A vállalkozás megnevezése: A vállalkozás címe, telefonszáma: A beszámoló: Lehet például: Üzleti év Időszak Keltezés helye dátuma 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 Előtársasági beszámoló Éves zárómérleg Tevékenységet lezáró mérleg Végelszámolási zárómérleg CASH-FLOW-kimutatáshoz szükséges adatok ## Eft Tetszőleges elnevezés Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Vevőktől kapott előlegek Váltótartozások 2011. 2011.01.01.-2011.12.31. SZEGED 2012.március 31. Könyvvizsgálat? I/N I Pénzeszközök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Aktív időbeli elhatárolások Forgóeszközök
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 a vállalkozás megnevezése a vállalkozás címe, telefonszáma 2011. évi Éves beszámoló 2011.01.01.-2011.12.31. Keltezés: SZEGED, 2012.március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 1 1 Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) Sorszám (ek) módosításai c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 43 541 44 105 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 7 101 4 401 03. 04. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 7 101 4 401 05. 06. 07. 08. 09. 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 36 440 39 704 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 19 834 19 072 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 2 912 11 051 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 13 694 9 021 14. 15. Beruházások, felújítások 560 16. 17. 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok) 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. Alapítás-átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Tenyészállatok Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési iszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapir Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 1 2 Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) Sorszám (ek) módosí-tásai c d e 27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor) 246 213 258 270 28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok) 13 751 5 399 29. 30. 31. 32. 33. Áruk 13 751 5 399 34. 35. II. KÖVETELÉSEK ( 36.-42. sorok) 73 990 83 713 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 52 688 73 351 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 20 099 8 301 38. 39. 40. Egyéb követelések 1 203 2 061 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 158 472 169 158 50. Pénztár, csekkek 884 305 51. Bankbetétek 157 588 168 853 52. C. Aktív időbeli elhatárolások ( 53.- 55. sorok) 297 53. 54. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 297 55. Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Készletekre adott előlegek Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III.ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete Bevételek aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) 289 754 302 672 Keltezés: SZEGED, 2012.március 31. PH. a vállalkozás vezetője (képviselője)
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 1 3 Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) Sorszám (ek) módosításai c d e 57. D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor ) 264 197 111 246 58. I. JEGYZETT TŐKE 100 000 100 000 59. 60. 61. 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 133 621 3 246 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 8 000 8 000 64. 65. 66. 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 22 576 68. 69. 70. 71. 72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) 24 750 187 425 73. 74. 75. 76. III. VI. TŐKETARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 58. Sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Valós értékelés értékelési tartaléka Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 1 4 Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) Sorszám (ek) módosításai c d e 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86 24 750 187 425 87. 88. 89. Rövid lejáratú hitelek 3 954 90. 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 8 174 3 105 92. 93. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 170 000 94. 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 12 622 14 320 96. 97. 98. G. Passzív időbeli elhatárolások (99.-101. sorok) 807 4 001 99. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78. - 85. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsájtásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( 87. és 89.-97. sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 87. sorból: az átváltoztatható kötvények Vevőktől kapott előlegek Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezetségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 807 264 101. Halasztott bevételek 3 737 102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor) 289 754 302 672 Keltezés: SZEGED, 2012.március 31. PH. a vállalkozás vezetője (képviselője)
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 3 1 Éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) Tételszám (ek) módosításai c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 325 420 336 040 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 325 420 336 040 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 5 000 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.) 5 000 III. Egyéb bevételek 59 100 49 912 III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 8 182 7 920 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 22 295 19 326 07. Egyéb szolgáltatások értéke 2 037 1 423 08. Eladott áruk beszerzési értéke 146 875 165 597 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 25 520 16 858 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 204 909 211 124 10. Bérköltség 108 277 107 568 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 4 552 5 770 12. Bérjárulékok 32 103 32 519 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 144 932 145 857 VI. Értékcsökkenési leírás 15 036 13 538 VII. Egyéb ráfordítások 4 319 3 476 VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 20 324 11 957
Tételszám 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 3 2 Éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) (ek) módosításai c d e 13. 14. 15. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 5 346 7 950 17. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 5 346 7 950 18. 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 2 396 2 307 20. 21. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) 2 396 2 307 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-IX.) 2 950 5 643 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 23 274 X. XI. D. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. Sorból: értékelési különbözet Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott árfolyamnyeresége Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21. Sorból: értékelési különbözet Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 23 274 17 600 XII. Adófizetési kötelezettség 698 551 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) 22 576 17 049 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 152 951 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 170 000 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.) 22 576 Keltezés: SZEGED, 2012.március 31. PH. a vállalkozás vezetője (képviselője
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 7 1 Éves beszámoló CASH-FLOW-kimutatás Tételszám c e Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás I. (Működési cash flow, 1-13. sorok) -6 067-141 258 1. Adózás előtti eredmény ± 23 274 17 600 2. Elszámolt amortizáció + 15 036 13 538 3. 4. 5. 6. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± 134-5 069 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -3 072 1 698 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -4 263 3 194 9. Vevőkövetelés változása ± -28 461-20 663 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± -8 183 19 292 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 166-297 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 698 551 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 170 000 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) -8 501-14 102 14. Befektetett eszközök beszerzése - 8 501 14 102 15. 16. Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés +
0 6-1 0-0 0 0 2 7 9 7 2 Éves beszámoló CASH-FLOW-kimutatás Tételszám c e Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás III. (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) -4 005 166 046 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. IV. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - Véglegesen átadott pénzeszköz - Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± 543 4 548 3 954 170 000-18 573 10 686 Keltezés: SZEGED, 2012.március 31. PH. a vállalkozás vezetője (képviselője
1.sz.melléklet VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET 2011.01.01.-2011.12.31. 1. Vagyoni helyzet Mutató Képlet 1 Saját tőke aránya % Saját tőke Idegen tőke 1067,46 1614,04 2 3 Tőkefeszültségi mutató % Eladósodottsági mutató % Idegen tőke Saját tőke Kötelezettségek Saját tőke 9,37 9,37 6,10 6,10 4 Tőkeerősség % 5 Befektetett eszközök aránya % 6 Forgóeszközök aránya % Saját tőke Összes forrás Befektetett eszközök Összes eszköz Forgóeszközök Összes eszköz 91,18 15,03 84,97 92,92 14,57 85,33 2. Pénzügyi helyzet Mutató Képlet 1 Pénzügyi eredmény Eft Cash flow 79 815 2 Likviditási mutató % 3 Likviditási gyorsráta % Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. Forgóeszk.-készletek Rövid lejáratú köt. 994,80 939,24 1482,18 1451,20 3. Jövedelmezőség Mutató Képlet 1 2 3 Árbevétel arányos Eszközarányos Tőkearányos Adózott erdmény Adózott erdmény Adózott erdmény jövedelmezőség % jövedelmezőség % jövedelmezőség % Nettó árbevétel Eszközök összesen saját tőke 6,93 7,79 8,54 5,07 6,63 6,06 4 Tőkearányos osztalék % Fizetendő osztalék jegyzett tőke 1,70
2.sz.melléklet AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2011.01.01.-2011.12.31. ezer Ft-ban Megnevezés Alapításátszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktívált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tárgyi eszközök összesen Tenyészállatok Beruházások, felújítások Mindösszesen NYITÓ BRUTTÓ É. 106 792 45 978 152 770 26 401 177 263 41 259 244 923 397 693 Vásárlás 12 031 341 12 372 12 372 Apportálás Előállítás Egyéb növekedés Átsorolás Bef.len beruh. (előleg) növekedése 560 560 560 Növekedés összesen 12 591 341 12 932 12 932 0-ra írás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Bef.len beruh. (előleg) csökkenése Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. 106 792 45 978 152 770 26 401 189 854 41 600 257 855 410 625 Nyitó é.cs. 99 692 45 978 145 670 6 568 174 350 27 564 208 482 354 152 Növekedés 2 699 2 699 761 3 893 4 969 9 623 12 322 Csökkenés Záró é. cs. 102 391 45 978 148 369 7 329 178 243 32 579 218 151 366 520 NYITÓ NETTÓ É. 7 101 7 101 19 834 2 913 13 694 36 441 43 542 ZÁRÓ NETTÓ É. 4 401 4 401 19 072 11 611 9 021 39 703 44 105
3.sz.melléklet ELSZÁMOLT ÉRTÉKCSÖKKENÉS, LEÍRÁSI MÓDONKÉNT 2011.01.01.-2011.12.31. ezer Ft-ban Megnevezés Alapításátszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktívált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tárgyi eszközök összesen Tenyészállatok Beruházások, felújítások Mindösszesen Lineáris 2 699 2 699 761 3 893 4 969 9 623 12 322 Degresszív Teljesítményarányos Használatba vételkor egyösszegben elszámolt 1 216 1 216 1 216 Terv szerinti écs.össz. 2 699 2 699 761 5 109 4 969 10 839 13 538 Terven felüli écs. Elszámolt écs.össz. 2 699 2 699 761 5 109 4 969 10 839 13 538