A Gardénia Csipkefüggönygyár Rt 2003. éves gyorsjelentése Tájékoztatásunk a magyar számviteli szabályok szerint elõzetes konszolidált, nem auditált eredménykimutatást és mérleget tartalmazza. 2003. évben megváltozott a konszolidációs kör, mert a Dénia Kft leányvállalatát, a D-TEXT Kft-t, amely a Dénia gyõri üzeletét üzemelteti, bevontuk a konszolidációba. A beszámolási idõszakban a Gardénia csoportszinten -129 MFt eredményt regisztrált, ami jelentõs javulásnak mondható az elõzõ üzleti év azonos idõszakához ( 548 MFt) viszonyítva. A 2003. évi veszteségbõl 80 MFt a Forint/Euro árfolyamcsökkenés közvetlen hatására vezethetõ vissza (2002- ben 94 MFt eredmény keletkezett a devizaárfolyam változásból közvetlen hatásként). Üzemi szinten a Gardénia 4 MFt veszteséget ért el a 571 MFt-os tavalyi üzemi veszteséghez képest. 2003. évben a Gardénia a tervezett restruktúrálási intézkedéseket végrehajtotta, és az átmeneti idõszakot lezárta. Az Rt létszáma 7 fõvel, a csoporté 40 fõvel csökkent 2002. december 31-hez képest. A Gardénia fõbb partnerei a cégben végrehajtott stratégiai változásokat jól fogadták, szállítói/vevõi kapcsolatai kedvezõen alakultak. Az intézkedések meghozatalakor a Gardénia abból indult ki, hogy a belföldi piacon kismértékû (mintegy 10%-os) piacvesztést fog elszenvedni az intézkedések hatásaként, míg az export piacokon a forgalom kb. 50-60%-os csökkenését vártuk az elõzõ idõszakokhoz képest. Így az intézkedések meghozatalakor mindösszesen kb. 2 Mrd Ft-nyi árbevétellel számoltunk. Ezekhez a várakozásokhoz képest a 2003-ban regisztrált forgalmunk kedvezõen alakult, annak ellenére, hogy árbevételünk a tárgyidõszakban 19%-kal, azaz 2.561 MFt-ra csökkent. Ezen belül a belföldi árbevétel kedvezõtlenebbül, míg az export kedvezõbben alakult a vártnál. Költségeink jelentõs csökkenése, illetve a már tavaly szerzõdésben rögzített, de ebben az évben megvalósult gépeladásokból realizált eredmény sem volt elegendõ egy nyereséges gazdálkodási szint eléréséhez, bár az elõzõ évhez képest lényeges javulás következett be. Az eredménykimutatás elemzése A Gardénia csoport 2003. évi konszolidált árbevétele 2.561 MFt volt, amely 19%-os csökkenést jelent a bázis idõszakhoz képest. A belföldi forgalom 2003-ban 1.343 MFt-ot tett ki, ami az értékesítés nettó árbevételének 52%-a. A bázis idõszakhoz képest a belföldi árbevétel 17%-kal csökkent. Ennek egyik fõ oka a Dénia kiskereskedelmi hálózat csökkenõ árbevétele (-22%). A termelõgépek értékesítésének következményeként belföldi bérmunka tevékenység megszûnt, ami 66 MFt-os árbevételkiesést jelentett. A gõzeladási tevékenység II. félévtõl való beszüntetése a partner cég felszámolása (tevékenységének megszûnése) miatt 60%-os árbevétel kiesést okozott. Ugyancsak jelentõs mértékben csökkent árbevételünk anyageladásból (-33 MFt), ami az átalakulási folyamat lezárásának természetes következménye. Rt szinten kis mértékben (6%-kal) csökkent termékértékesítésbõl származó belföldi árbevételünk. Ezen belül a nagyvevõk kategóriában volt jelentõsebb a forgalomkiesés. A belföldi piaci környezet a várthoz képest kevésbé volt kedvezõ. A tavalyi év második félévében tapasztalt kedvezõ forgalmi tendenciák lelassultak, annak ellenére, hogy az új lakások piacán fõként a fõvárosban továbbra is élénk aktivitás tapasztalható. Véleményünk szerint a vásárlók keresletüket inkább csak elhalasztják, nem pedig véglegesen mondanak le róla. A tárgyidõszak elején a bázishoz képesti rosszabb idõjárás is negatívan befolyásolta a vásárlási kedvet, hasonlóan mint más kiskereskedelmi ágazatokban. A tárgyidõszak végén a növekvõ gazdasági bizonytalanság sem hatott pozitívan. Az export piacokon elért árbevételünk 21%-kal csökkent a bázis idõszakhoz képest. Ezen belül a legnagyobb mértékû csökkenést a tengerentúlon, Angliában és a közép-kelet európai régióban regisztráltuk. Ezek jellemzõen olyan piacok, amelyeknél a vevõk fõként dollár alapon gondolkodnak és az általunk kialakított EUR áralapok a devizaváltozások miatt kevésbé versenyképesek, mint a bázis idõszakban. Franciaországban is jelentõs forgalmi csökkenést szenvedtünk el, hiszen fõbb vevõink nagykereskedõk, akiknél forgalmunk a stratégiai változásaink miatt mint ez egyébként várható is volt különösen kedvezõtlenül alakult. A Gardénia vezetése ennek ellenére az elért export 1
forgalommal nem elégedetlen, hiszen az új stratégia meghatározásakor nagyobb piacvesztésre számított. Egyes vevõknél, illetve országokban sikerült jelentõs piaci növekedést elérni (pl. katalógus áruházak, Finnország). Az elõzõ évekhez hasonlóan a Gardénia számos új terméket fejlesztett ki és vezetett be piacain. Új kollekciónk, amelyet januárban sikeresen mutattunk be a Heimtextil kiállításon, belföldön és az export piacokon egyaránt jó fogadtatásra talált. Míg a hagyományos (kötött, hímzett) függönyök forgalma a bázishoz képest 50-60%-kal csökkent, sok egyéb terméknél (pl. szövött termékek, egyéb lakástextil kiegészítõk) jelentõs, azaz 30-35%-os árbevétel növekedést értünk el. A restruktúrálási folyamat eredményeképpen a Gardénia költségszerkezete 2003-ban alapvetõen megváltozott. Az értékesítés közvetlen költségei 17%-kal csökkentek az elõzõ évhez viszonyítva, ezen belül az értékesítés közvetlen önköltsége 25%-kal csökkent (az árbevétel 19%-os csökkenéséhez képest), ami tükrözi a javuló versenyképességünket. Különös jelentõséggel bír az igazgatási költség 27%-os, illetve az egyéb általános költség 91%-os csökkenése. Az egyéb bevételek és egyéb ráfordítások egyenlege összességében 32 MFt nyereséget eredményezett. Meghatározó tényezõ az adatok között a tevékenységet tovább nem szolgáló tárgyi eszközök (elsõsorban gépek) eladásából származó nyereség. A kimutatott számadás szerint a Gardénia csoport 2003-ban -4 MFt üzemi/üzleti eredményt ért el. A leányvállalatok 2003. évi eredményei összességében a csoport eredményét rontották. A Garkonf Kft, amely a csoportban a termékfeldolgozási tevékenységet végzi, egy 2002. év végi átszervezés után 24 MFt-os veszteséggel zárta 2003.évet. A Gardénia Szolgáltató Kft 4 MFt nyereséggel zárta az évet, mely javulást mutat a bázis idõszakhoz képest. A Dénia Kft eredménye nagyságrendileg azonos a bázis idõszakéval (32 MFt veszteség). A Dénia leányvállalata a D-TEXT Kft. 4 MFt veszteséggel zárt. A Gardénia csoport 2003. évben -116 MFt pénzügyi eredményt ért el, amely jelentõs gyengülés a bázis idõszakhoz képest. Ennek fõ oka a 2002. év vége óta bekövetkezett erõteljes forint árfolyam leértékelés, ami a belföldi fedezet csökkenésen keresztül az üzemi tevékenységünkre is hatott. A pénzügyi eredmény többek között a devizahitel törlesztéseknél realizált és a december 31-én fennálló állomány év végi átértékelésébõl származó árfolyamveszteségeket is tartalmazza. Míg 2002. évben az átértékelésbõl 75 MFt nyereséget számoltunk el, addig 2003. évben az év végi árfolyam magas szintje 33 MFt veszteséget eredményezett. A Gardénia csoport szokásos vállalati eredménye 2003. évben -120 MFt volt. A rendkívüli eredményben 6 MFt veszteség mutatkozik. A rendkívüli ráfordítások soron lévõ 6 MFt az elõzõ évekre visszanyúló APEH határozat bírósági költségvonzata és az állami alapjuttatás utolsó törlesztõ része. A mérleg elemzése A Gardénia konszolidált mérlegében 2003. december 31-én a mérlegfõösszeg 2.768 MFt-ot tett ki, amely 10%-os csökkenés az elõzõ évhez képest. Az eszköz oldalon a befektetett eszközök állománya 1.883 MFt, ami 6%-os csökkenést jelent. Az immateriális javak 50%-kal csökkentek az elõzõ évhez képest, melynek oka, hogy a szellemi termékek értékcsökkenése részben, a vagyoni értékû jogoké pedig teljes egészében elszámolásra került. A tárgyi eszközök állományának 5%-os csökkenését a következõ tényezõk határozták meg: 2002. II. félévétõl eladott termelõ berendezések miatt a gépek, berendezések állománya 59%-kal, az egyéb berendezések állománya 43%-kal csökkent, ugyanakkor az ingatlanok értékhelyesbítése az évvégi átértékelés miatt 5%-kal nõtt. Az itt jelentkezõ növekedés oka, hogy az ingatlan értékbecslés 2002. végétõl az 1997-ben épített kötõcsarnokra is kiterjedt. A befektetett pénzügyi eszközök csökkenése elsõdlegesen az egyéb tartós részesedések csökkenésébõl adódott. Ennek oka az volt, hogy a Dénia Kft leányvállalata, a D-TEXT Kft, 2002. évben jelentéktelen forgalma miatt még nem került konszolidálásra. 2003. év végével a 2 MFt-os üzletrészt konszolidáltuk. Az egyéb tartósan adott kölcsön csökkenése a dolgozóknak adott lakásvásárlási, és építési kölcsöntörlesztésekbõl adódott. A forgóeszközök állománya (879 MFt) 17%-kal csökkent a bázis idõszakhoz képest. A forgóeszközökön belül a készletek az idõszak végén 514 MFt-ot tettek ki, ami 23%-os csökkenésnek 2
felel meg. A készárukészlet volumene az Rt-nél az elõzõ évi kb. 1 millió m 2 -rõl kb. félmilló m 2 -re csökkent bázisidõszakhoz viszonyítva. Szintén jelentõs mértékben, 22%-kal csökkent a vásárolt áru készletszintje, ami egy hatékonyabb készletgazdálkodás következménye. A vevõ követelések 22%-kal csökkentek, ami részben a forgalomcsökkenésbõl, részben pedig lejárt kintlévõségeink csökkenésébõl adódott. Elsõdlegesen a visszaigényelhetõ ÁFA követelés csökkenésébõl adódik az egyéb követelések 24%-os csökkenése a bázishoz képest, ami értékben 11 MFt-ot tett ki. Az aktív idõbeli elhatárolások 1 MFt-os növekménye a Heimtextil kiállítással kapcsolatos többletköltségbõl adódik. A mérleg forrásoldalán a saját tõke összességében 8%-kal csökkent. A saját tõkét csökkentette a 2003. évi mérleg szerinti eredmény (-129 MFt), ugyanakkor a leányvállalatokkal kapcsolatos konszolidációs elszámolások a saját tõke növekedését okozták. A konszolidáció miatti változások 36%-os növekedése a közbensõ eredmény hatásának kiszûrésébõl adódik. A céltartalékok 35 MFt-os növekedése a biztos jövõbeni kötelezettségre megképzett forgalom után járó bónusz értékét, illetve a bázis idõszakban a dolgozói végkielégítésekre képzett céltartalékot tartalmazza. A különbözet abból adódik, hogy a bónuszt a bázis idõszaki gyorsjelentésben még nem számoltuk el céltartalékként. A késõbbiek folyamán a könyvvizsgáló javaslatára az éves beszámolóban már bekerült a céltartalékok közé. A cégcsoport kötelezettségei a bázis idõszak végéhez képest 14%-kal csökkentek. A hosszú lejáratú kötelezettségek 20 MFt-os növekménye a terítõjáratos értékesítéshez beszerzett új gépkocsik pénzügyi lízingjébõl adódik. A szállítói kötelezettségek a bázis idõszakhoz képest mindössze 1%-kal emelkedtek, mivel a forgalom csökkenését ellensúlyozta az, hogy a külföldi szállítóknál hosszabb fizetési határidõket sikerült elérni. A rövid lejáratú hitelek állománya a deviza árfolyamok kedvezõtlen alakulása ellenére is 16%-kal csökkent. A csökkenés a banki kötelezettségek 143 MFt-os törlesztésébõl adódott, amelyhez növelõ tényezõként járult hozzá az évvégi átértékelésnél elszámolt 33 MFt-os árfolyamveszteség. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése 33%, mely a 2002. év végével a Gardénia Rt-nél végrehajtott csoportos létszámleépítéssel magyarázható (bér, bérjárulékok csökkenése). Az ehhez kapcsolódó gazdasági események 2003. I. negyedévében lezárultak. A passzív idõbeli elhatárolások 71%-kal csökkentek bázishoz viszonyítva. Ennek oka az volt, hogy a bázis idõszakban három jelentõs tétel (APEH bírság, tanácsadói díj, bankkamat) szerepelt az elhatárolások között. 2003-ban ilyen jellegû elhatárolások nem voltak szükségesek. Egyebek A Gardénia Rt közgyûlése 2003. április 30-án döntött az igazgatósági tagok mandátumának 2 évvel történõ meghosszabbításáról. A felügyelõ bizottságból 2003. márciusban kikerültek a dolgozói képviselõk, megbízása lejártával pedig Dr. Kenyeres János. 2003. április 30-tól Dr. Békesi László elnök, Dr. Georg Kühhas elnök-helyettes, Hepp László és Grenczer Gábor alkotják a 4 fõs felügyelõ bizottságot. 3
Társaság neve: Gardénia Csipkefüggönygyár Rt. Telefon: 96/512-233 Társaság címe: 9025 Gyõr, Csipkegyári út 11. Telefax: 96/512-264 Ágazati besorolás: Textilipar E-mail cím: info@gardenia.hu Idõszak: 2003. január 01. 2003. december 31. Befektetõi kapcsolattartó: Nagy Ibolya Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatok Általános információk Igen Nem Auditált - X Konszolidált X - Számviteli elvek Magyar X IFRS - Egyéb - Egyéb: Kerekítés millió Ft-ra Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptõke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog 1 (%) Besorolás 2 Dénia Kft 308,0 MFt 100,0 100,0 L Garkonf Kft 30,0 MFt 100,0 100,0 L Gardénia Szolgáltató Kft 15,0 MFt 66,7 66,7 L D-TEXT Kft 3 3,0 MFt 75,0 75,0 L 1 A konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaság közgyûlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetõségét biztosító szavazati jog. 2 Teljes (L); Közös vezetésû (K); Társult (T) 3 A Dénia Kft-n keresztül 4
Mérleg ESZKÖZÖK 2002. 2003. Változás (adatok MFt-ban) dec. 31. dec. 31. %-ban BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1 999 1 883-5,8 IMMATERIÁLIS JAVAK 12 6-50,0 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0,0 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0,0 Vagyoni értékû jogok 3 0-100,0 Szellemi termékek 9 6-33,3 Üzleti vagy cégérték 0 0 0,0 Immateriális javakra adott elõleg 0 0 0,0 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0,0 TÁRGYI ESZKÖZÖK 1 976 1 870-5,4 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékû jogok 885 839-5,2 Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek 151 62-58,9 Egyéb berendezések felszerelések, jármûvek 30 17-43,3 Tenyészállatok 0 0 0,0 Beruházások, felújítások 0 0 0,0 Beruházásokra adott elõlegek 0 0 0,0 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 910 952 4,6 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 11 7-36,4 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0,0 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0,0 Egyéb tartós részesedés 9 6-33,3 Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll-ban 0 0 0,0 Egyéb tartósan adott kölcsön 2 1-50,0 Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír 0 0 0,0 Bektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0,0 FORGÓESZKÖZÖK 1 057 879-16,8 KÉSZLETEK 669 514-23,2 Anyagok 83 84 1,2 Befejezetlen termelés és félkész termékek 40 37-7,5 Növendék-, hízó és egyéb állatok 0 0 0,0 Késztermékek 262 170-35,1 Áruk 284 223-21,5 Készletekre adott elõlegek 0 0 0,0 KÖVETELÉSEK 335 281-16,1 Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból 290 225-22,4 (Vevõk) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0,0 Követelések egyéb rész.visz.lévõ váll. szemben 0 0 0,0 Váltókövetelések 0 0 0,0 Egyéb követelések 45 56 24,4 ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0,0 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0,0 Egyéb részesedés 0 0 0,0 Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0,0 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír 0 0 0,0 Egyéb értékpapírok 0 0 0,0 PÉNZESZKÖZÖK 53 84 58,5 Pénztár, csekkek 5 2-60,0 Bankbetétek 48 82 70,8 AKTÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 5 6 20,0 Bevételek aktív idõbeli elhatárolása 0 0 0,0 Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása 5 6 20,0 Halasztott ráfordítások 0 0 0,0 5
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 3 061 2 768-9,6 Mérleg FORRÁSOK 2002. 2003. Változás (adatok MFt-ban) dec. 31. dec. 31. %-ban SAJÁT TÕKE 1 742 1 609-7,6 JEGYZETT TÕKE 1 200 1 200 0,0 JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE 0 0 0,0 TÕKETARTALÉK 388 388 0,0 EREDMÉNYTARTALÉK -77-659 -755,8 LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 0,0 ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 909 952 4,7 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -548-129 76,5 LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TÕKE VÁLTOZÁS -112-134 -19,6 KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK -31-20 35,5 Adósságkonszolidálás különbözetébõl 0 0 0,0 Közbensõ eredmények különbözetébõl -31-23 25,8 Passzív tõkekonszolidációs különbözet 0 3 n.m KÜLSÕ TAGOK RÉSZESEDÉSE 13 11-15,4 CÉLTARTALÉKOK 6 41 583,3 Céltartalék a várható kötelezettségekre 6 0-100,0 Céltartalék a jövõbeni költségekre 0 41 n.m Egyéb céltartalékok 0 0 0,0 KÖTELEZETTSÉGEK 1 289 1 111-13,8 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0,0 Hátrasorolt kötelezettségek kapcs.váll-sal szemben 0 0 0,0 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb rész.visz. szemben 0 0 0,0 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd. szemben 0 0 0,0 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 20 n.m Hosszú lejáratra kapott kölcsön 0 0 0,0 Átváltoztatható kötvény 0 0 0,0 Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0,0 Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0,0 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 0,0 Tartós kötelezettségek kapcs.váll-sal szemben 0 0 0,0 Tartós kötelezettségek egyéb rész.visz.váll. szemben 0 0 0,0 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 20 n.m RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 289 1 091-15,4 Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0,0 Rövid lejáratú hitelek 691 583-15,6 Vevõktõl kapott elõleg 69 3-95,7 Kötelezettségek áruszáll-ból és szolgáltatásból (Szállítók) 439 445 1,4 Váltótartozások 0 0 0,0 Rövid lejáratú köt.kapcsolt váll-sal szemben 0 0 0,0 Rövid lejáratú köt.egyéb rész.visz.váll-sal szemben 0 0 0,0 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 90 60-33,3 PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 24 7-70,8 Bevételek passzív idõbeli elhatárolása 0 0 0,0 Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása 24 7-70,8 Halasztott bevételek 0 0 0,0 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 3 061 2 768-9,6 6
Eredménykimutatás (adatok MFt-ban) 2002. jan. 01. 2003. jan. 01. Változás 2002. dec. 31. 2003. dec. 31. %-ban Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 616 1 343-16,9 Export értékesítés nettó árbevétele 1 546 1 218-21,2 Értékesítés nettó árbevétele 3 162 2 561-19,0 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 1 412 1 056-25,2 ELÁBÉ, alvállalkozói teljesítmények 642 587-8,6 Eladott /közvetített/ szolgáltatások 19 70 268,4 Értékesítés közvetlen költségei 2 073 1 713-17,4 Értékesítés bruttó eredménye 1 089 848-22,1 Értékesítési, forgalmazási költségek 675 582-13,8 Igazgatási költségek 353 258-26,9 Egyéb általános költségek 477 44-90,8 Értékesítés közvetett költségei 1 505 884-41,3 Egyéb bevételek 257 275 7,0 Ebbõl visszaírt értékvesztés 3 5 66,7 Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ - eredményt 0 0 0,0 növelõ - konszolidációs különbözet Egyéb ráfordítások 412 243-41,0 Ebbõl értékvesztés 123 21-82,9 Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ - eredményt 0 0 0,0 csökkentõ - konszolidációs különbözet ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG. EREDMÉNYE -571-4 99,3 Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0,0 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 4 n.m Befektetett pénzügyi eszk.kamatai, árf.nyeresége 0 0 0,0 Egyéb (kapott) kamatok és kamatjellegû bevételek 1 0-100,0 Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei 114 27-76,3 Pénzügyi mûveletek bevételei 115 31-73,0 Befektetett pénzügyi eszk.árf.vesztesége 0 0 0,0 Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások 53 39-26,4 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek 0 0 0,0 értékvesz Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai 31 108 248,4 Pénzügyi mûveletek ráfordításai 84 147 75,0 PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE 31-116 -474,2 SZOKÁSOS VÁLLALATI EREDMÉNY -540-120 77,8 Rendkívüli bevételek 12 0-100,0 Rendkívüli ráfordítások 16 6-62,5 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY -4-6 -50,0 ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY -544-126 76,8 Adófizetési kötelezettség 3 2-33,3 ADÓZOTT EREDMÉNY -547-128 76,6 Eredménytart igv. osztalékra, részesedésre 0 0 0,0 Fizetett osztalék, részesedés 1 1 0,0 MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -548-129 76,5 7
Mérlegen kívüli jelentõsebb tételek 1 Megnevezés Érték (Ft) - - 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelés szempontjából jelentõséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség stb.). Tulajdonosi struktúra, részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptõke, bevezetett sorozat Idõszak elején (január 01-én) Idõszak végén (decenber 31-én) % Db % Db Belföldi intézményi 1,62 38.865 1,31 31.302 Külföldi intézményi 66,89 1.605.267 67,60 1.622.355 Belföldi magánszemély 29,64 711.343 29,64 711.395 Külföldi magánszemély 1,28 30.738 1,28 30.738 Munkavállalók, vezetõ 0,57 13.787 0,17 4.210 tisztségviselõk Saját tulajdon - - - - Államháztartás részét képezõ - - - - tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési - - - - Intézmények Egyéb - - - - Összesen 100,00 2.400.000 100,00 2.400.000 A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági - - - - - szinten Leányvállalatok - - - - - Mindösszesen - - - - - 2003. év folyamán a Gardénia Rt és leányvállalatai nem rendelkeztek saját részvényekkel. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) a bevezetett sorozatra és a teljes alaptõkére vonatkozóan Név Hungarian Industries GmbH és leányvállalata i Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazat i jog (%) Megjegyzés Külföldi Intézményi 1.500.000 62,50 62,50 szakmai befektetõ Teljes munkaidõben foglalkoztatottak számának alakulása (fõ) Bázis idõszak vége Tárgyév eleje Tárgyidõszak vége Társasági szinten 80 80 73 8
Csoport szinten 245 245 205 Teljes munkaidõben foglalkoztatottak számának alakulása (fõ) Üzleti év eleje I. negyedév vége II. negyedév vége III. negyedév vége Üzleti év vége Társasági szinten 80 78 77 76 73 Csoport szinten 245 210 204 203 205 Vezetõ állású személyek és a Kibocsátó mûködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/ megszûnése Saját részvény tulajdon (db) IT Peter Zelnik elnök-vezérigazgató 1999.10.01. 2005.04.30 62 IT Schmidt István általános vezérigazgatóhelyettes 2001.04.26. 2005.04.30 2.113 IT Ivan Holler tag 1999.10.01. 2005.04.30 0 FB Dr. Békesi László elnök 1998. 04.28. 2005.04.30 0 FB Dr. Georg Kühhas elnök-helyettes 1997.05.22. 2005.04.30 0 FB Hepp László tag 1999.04.30. 2005.04.30 0 FB Grenczer Gábor tag 2003.04.30. 2005.04.30. 0 SP Bakody Katalin értékesítési és marketing igazgató 1999.10.01. határozatlan 431 Saját részvény tulajdon (db) Összesen: 2.606 Az aktuális beszámolási idõszakban megszûnt megbízások Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/ megszûnése Saját részvény tulajdon (db) FB Dr. Kenyeres János tag 1997.05.22. 2003.04.30 0 FB Bátori Lajos dolgozói képviselõ 1997.05.22. 2003.04.30 0 FB Berecz Pál dolgozói képviselõ 1997.05.22. 2003.04.30 52 Saját részvény tulajdon (db) Összesen: 52 IT = Igazgatóság tagja FB = Felügyelõ Bizottság tagja SP = Stratégiai pozícióban lévõ alkalmazott A tárgyidõszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Dátum Megjelenés Tárgy, rövid tartalom 2003.02.07. Közlemény a 2002. éves gyorsjelentés megtekinthetõségérõl Magyar 2003.02.14. 2002. éves gyorsjelentés Tõkepiac, 2003.03.27. Az éves rendes közgyûlés helyének, idõpontjának és napirendi Magyar Hírlap, pontjainak közzététele BÉT honlapja 2003.04.30. Közlemény a 2002. éves jelentés megtekinthetõségérõl 2003.05.05. A Gardénia Rt 2002.04.30-i éves rendes közgyûlésének, valamint igazgatósági és felügyelõ bizottsági ülésének Magyar határozatai és a társaság 2002. éves jelentése 2003.08.07. Tõkepiac, Közlemény a 2003. I. féléves gyorsjelentés megtekinthetõségérõl 2003.08.14. BÉT honlapja 2003. I. féléves gyorsjelentés 2003.12.10. Tájékoztatás bennfentes személy részvényeladásáról, valamint tulajdonosi szerkezetérõl 9
2003.12.11. A Hungarian Industries Ges.m.b.H és a Gardénia Rt tájékoztatása adásvételi szerzõdés felbontásáról A Gardénia Rt Igazgatósága 10