18784347-9329-529-14 Pk.60.147/2007/2 Szent Kristóf Természetjáró Egyesület 8622 Szántód Iskola u.9. Kiegészítő melléklet 2011
I. Általános rész 1. A szervezet bemutatása: A szervezet neve: Szent Kristóf Természetjáró Egyesület A szervezet rövidített neve: SZKTE Székhelye: 8622 Szántód Iskola u.9. Nyilvántartásba vétel időpontja: 2007. október 8. Nyilvántartásba vétel sorszáma: 3515 Bírósági bejegyzés száma: Pk.60.147/2007/2 Közhasznúsági besorolása: Közhasznú Az egyesületet 2007. október 5-én 28 magánszemély alapította. 2011. december 31-én tagjainak létszáma 61 fő, melyből ifjúsági: 17 fő, felnőtt: 33 fő, nyugdíjas: 11 fő. Egyesületünk rendezvényei nyitottak, azokon tagságtól függetlenül bárki részt vehet. Főbb tevékenységek: A lakossági szabadidősportok ezen belül a természetjárás és turizmus szervezett keretek közt történő szakszerű megvalósítása; A Dél-Balaton természeti, néprajzi értékeinek bemutatása; A közvetlen környezet megóvása; A természetjáró ismeretek terjesztése; A lakosság környezeti, természetbarát tudatosságának növelése; Rendezvények szervezése; Kisebb és nagyobb közösségek együttműködésének elősegítése. 2. A számviteli politika rövid ismertetése Egyesületünk választása alapján a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény és a 224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet szerinti Egyszerűsített éves beszámoló elkészítését választotta, melyhez a kettős könyvvitel rendszerében vezeti nyilvántartásait.
a.) Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások Szervezetünk az 5 000 Ft-ot meghaladó értékű eszközeit nyilvántartásba veszi a tárgyi eszközök közt, 100 000 Ft bekerülési érték alatt üzembehelyezéskor egy összegben elszámolja az értékcsökkenést, ezt meghaladó érték felett a számvitel törvény alapján számolja el az értékcsökkenést. 5 000 Ft beszerzési érték alatt a beszerzést az anyagköltségek közt számolja el. b.) Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága A számviteli törvény alapján számolja el. Kisértékű (100 000 Ft alatti) eszköznél azonnal, a nagyobb értékű eszközök értékcsökkenésének elszámolása pedig 12.31-én történik. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Nem történt c.) Befektetett eszközök: Az egyesület 2011-ben 2 pár rádiós adó-vevő készüléket vásárolt 39 E Ft értékben, melyet teljesítménytúrák rendezéséhez és a túrákon tud hasznosítani. Egyéb eszköz beszerzésére nem került sor. d.) Forgóeszközök: A számviteli időszak végén egyesületünk 405 eft készpénzzel rendelkezett. Bank: 403 eft Pénztár: 2 eft e.) Követelések Értéke 11 eft, mely egy szállítói számla dupla utalásából keletkezett. 2012. februárjában visszautalták az összeget. f.) Saját tőke Értéke 331 eft Amelyből tőkeváltozás (előző évek eredménye) 316 eft, tárgyévi eredmény 15 eft g.) Kötelezettségek Nincs fennálló tartozás.
h.) Passzív időbeli elhatárolások Értéke 85 eft Összetevői: SZJA 1% -ból kapott támogatás 2011-ben fel nem használt része: 20 eft Tagok által 2011-ben befizetett, 2012 évre szóló egyesületi tagdíjak értéke: 9 eft 2011 évi program (Őrvidék Turistája) 2012-ben számlázott költsége: 56 eft 3.A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése 3.1 A vagyoni helyzet alakulása M e g n e v e z é s A. Befektetett eszközök Előző év eft Tárgyév eft Változás %-a I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök 343 416 I. Készletek II. Követelések 11 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 343 405 118 C. Aktív időbeli elhatárolások 90 0 100 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B+C) 433 416-4 D. Saját tőke 316 331 105 I. Induló tőke II. Tőkeváltozás 41 316 670 III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 275 15-95 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek 0 0 0
I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 0 0 100 G. Passzív időbeli elhatárolások 117 85-27 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F+G) 433 416-7 3.2 A pénzügyi helyzet alakulása Bank Házipénztár Összesen (eft) Nyitó pénzállomány 01.01. 290 53 343 Záró pénzállomány 12.31. 403 2 405 Változás: + 62 3.3 A jövedelmi helyzet alakulása Az Egyesület 2011 évben közhasznú tevékenység folytatása során 586 eft bevételre tett szert. Nagyobb tömeget vonzó rendezvényeink eredményének bemutatása (eft) Boglárka teljesítménytúrák 2011.03.05.: Bevétel: 107 Költség: 70 Eredmény: 77 Szamárkő/Fejérkő teljesítménytúrák 2011.07.23.: Bevétel: 128 Költség: 133 Eredmény: - 5 Mikulás-túra 2011.12.04: Bevétel: 45 Költség: 47 Eredmény: -2 Kerékpárút avató túra 2011.12.17: Bevétel: 150 Költség: 2
Eredmény: 148 4. Tájékoztató rész A Szent Kristóf Természetjáró Egyesület 2011 évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. Személyi jellegű ráfordítást 9 E Ft értékben számolt el, mely a közgyűlésen és a kisgyóni túrán felszolgált étel és frissítő költsége. A beszámolót összeállította: Karsai Ilona mérlegképes könyvelő Reg.szám: 134243 Szántód, 2012. február 24. Karsai Ilona elnök Záradék: A Beszámolót a Szent Kristóf Természetjáró Egyesület közgyűlése 2012. február 24-i ülésén elfogadta.