Erste Strukturált Termék Részvény Reverse Convertible

Hasonló dokumentumok
Vonzó hozamlehetőség 7.00% Erste Group Protect Multi Materials

BC Tipp heti statisztika (7. hét)

KONDÍCIÓS LISTA. Devizabelföldi magánszemélyek. Devizanem éves Kamat 22,13 % THM Ft, 3 év futamidő THM 1. 3 millió Ft, 5 év futamidő

VÉGLEGES FELTÉTELEK február 12.

HIRDETMÉNY FOGYASZTÓK ÉS EGYÉNI VÁLLALKOZÓK RÉSZÉRE SZÓLÓ BANKSZÁMLÁKRA ÉS FIZETÉSI MŰVELETEKRE VONATKOZÓ KÜLÖNÖS ÜZLETSZABÁLYZAT MÓDOSÍTÁSÁRÓL

Tőzsdén kívüli határidős devizaügylet (FX forward) az FHB Banknál

Boldva és Vidéke Taka r ékszövetkezet

Boldva és Vidéke Taka r ékszövetkezet

HIRDETMÉNY a Lakossági Betétügyletekről és egyéb Megtakarításokról

Az NHB Növekedési Hitel Bank Zrt. tájékoztatója a lakossági kölcsönök feltételeiről Érvényes: május 01-től május 31-ig

Milyen tényezők befolyásolják az instrumentum árfolyamát? az értékpapír likviditása; a befektetői környezet és

Személyi jellegű hitelek

Erste Strukturált Értékpapír Reverse Convertible Protect Pro Struktúra

környezet és kockázatvállalási hajlandóság, illetve az ebben Milyen az instrumentum árfolyamának változékonysága? MAGAS MAGAS MAGAS MAGAS MAGAS

HIRDETMÉNY. Az FHB JELZÁLOGBANK NYRT. hivatalos tájékoztatója a deviza alapú időskori jelzálogjáradék esetén alkalmazott kondíciókról

ERSTE BANK HUNGARY ZRT. Lakossági Hitel Hirdetmény

MECSEK TAKARÉK Szövetkezet Hirdetménye a től érvényes kondícióiról

HIRDETMÉNY AKCIÓK, KEDVEZMÉNYEK

A követelés-elengedés eredményeként az Ön tartozása <tartozás csökkenésének mértéke> forinttal csökken.

A járulékfizetési kötelezettség alapja, a fizetendő kötelezettségek: Járulékalapot képező jövedelem [Tbj. 4. k) pont 1-2. alpont]

KONDÍCIÓS LISTA (HIRDETMÉNY)

I. Adóalany Adóalany neve (cégneve): Adóazonosító jele [][][][][][][][][][] Adószáma: [][][][][][][][]-[]-[][]

H I R D E T M É N Y. A RAKAMAZ ÉS VIDÉKE KÖRZETI TAKARÉKSZÖVETKEZET által lakosságnak nyújtott hitelek kamatairól és felszámított egyéb költségeiről

XII. FEJEZET EGYÉB GAZDASÁGI ESEMÉNYEK ELSZÁMOLÁSAI. Költségvetési évben esedékes. T0022 kötelezettségvállalás, más

Kétdevizás Opciós Prémium Befektetés az FHB Banknál

Deviza ügyletek. Deviza ügyletek Általános Terméktájékoztató. 2. Termékparaméterek, fogalmak

Pályázati Hirdetmény. nyilvános pályázati felhívás

Otthonteremtési kamattámogatásos használt lakásvásárlási hitel

6. SZÁMÚ FÜGGELÉK: AZ E.ON ENERGIASZOLGÁLTATÓ KFT. ÁLTAL E.ON KLUB KATEGÓRIÁBA SOROLT ÜGYFELEKNEK NYÚJTOTT ÁRAK, SZOLGÁLTATÁSOK

Konverziós opcióval kombinált lekötés

Kondíciós lista Magánszemélyek részére

HIRDETMÉNY. Hatálybalépés: január 1.

VÉGLEGES FELTÉTELEK február 22.

A kamat jövedelem (Szja tv. 65. ) és a lekötési hozam (Szja tv. 67/B. ) 6%

Kötvények és részvények értékelése

MINTA. Fizetendô összeg: ,00 HUF. Telefonon: / ben: Interneten:

1. FORINT ÉS DEVIZA ALAPÚ BANKKÁRTYÁK

1. A rendelet hatálya

Magyarország-Budapest: Személygépkocsik 2014/S (Kiegészítés az Európai Unió Hivatalos Lapjához, , 2014/S )

CONCORDE-VM ABSZOLÚT SZÁRMAZTATOTT BEFEKTETÉSI ALAP

1. számú KIFIZETÉSI KÉRELEM Kérjük, az űrlap kitöltését megelőzően olvassa el az útmutatót

Kamat- és Díjfeltételek

Tájékoztató a szerződés módosításáról_munkaruházati termékek szállítása (5. rész)

HIRDETMÉNY AEGON Magyarország Hitel Zrt. biztosítással kombinált kölcsöne

73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége

H I R D E T M É N Y június 15-től érvényes betéti kamatok

Kondíciós Lista Magánszemélyek bankszámláira vonatkozóan FORINT SZÁMLÁK Havi számlavezetési díj. CIB Classic. CIB Nyugdíjas Bankszámla Plusz 1

Czeglédi Sándorné Humánerőforrás és Közoktatási Bizottság elnöke

TERJESZTÉS. Tárgya: strandi pavilonok bérbeadására kötött szerz dések módosítása Készítette: dr. Szabó Tímea, körjegyz

Értéktőzsdén Elméleti alapok

ERGO Befektetési egységekhez kötött életbiztosítások. Hatályos január 1-től

2008. október 13-ától kezdıdıen az EUR és CHF alapú hitelek igénylésére vonatkozó új kérelmek befogadását a Bank határozatlan idıre felfüggeszti.

A Közbeszerzések Tanácsa (Szerkesztőbizottsága) tölti ki A hirdetmény kézhezvételének dátuma KÉ nyilvántartási szám

I. Adóalany. 1. Adóalany neve (cégneve): 2. Adóazonosító jele: Adószáma: - - II. A nettó árbevétel (Ft)

Önellenőrzés Előadó: dr. Jakab Miklós

ELŐTERJESZTÉS. - a Közgyűléshez - az építményadóról szóló rendelet módosítására

Ügyiratszám: SMÖ/150-1/2015.

TERMÉKTÁJÉKOZTATÓ KÉT PERIÓDUSOS HATÁRIDŐS ÁRFOLYAM MEGÁLLAPODÁSOKHOZ (EXTENDIBLE FORWARD)

Székesfehérvár Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése. 49/2015. (XI.30.) önkormányzati rendelete. az idegenforgalmi adóról

Számviteli elemzéshez mutatók

H I R D E T M É N Y. Hatályos: szeptember 01-től

ELŐTERJESZTÉS Hidegkút Német Nemzetiségi Önkormányzat január 28.-i Képviselő-testületi ülésére

KONDÍCIÓS LISTA HUF éves Késedelmi kamat Kamat + 6,00% Kényszerhitel éves kamata 27,99% CIB Hitelfedezeti Védelem havi díja

CSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 12/2003.(XI.27.) RENDELETE A MAGÁNSZEMÉLYEK KOMMUNÁLIS ADÓJÁRÓL. Adókötelezettség 1.

Technikai daytrade és befektetési hitel

JELZÁLOGLEVÉL KAMATTÁMOGATÁS MELLETT NYÚJTOTT LAKÁSCÉLÚ KÖLCSÖNÖK

VÉGLEGES FELTÉTELEK november 17.

A munkahelyvédelmi akcióterv adókedvezményei. Elıadó: Ferenczi Szilvia

3.1. Most Személyi kölcsön (a termék korábbi neve: Személyi kölcsön) (Érvényes: AUGUSZTUS 01-től)

Kiszombor Nagyközség Polgármesterétől 6775 Kiszombor, Nagyszentmiklósi u. 8. Tel/Fax: 62/

AEGON SMART MONEY BEFEKTETÉSI ALAPOK ALAPJA ÉVES JELENTÉS

I. Országgyűlés Nemzeti Választási Iroda

HIRDETMÉNY AKCIÓK, KEDVEZMÉNYEK

Az NHB Növekedési Hitel Bank Zrt. tájékoztatója a jelzálogkölcsönök feltételeiről Érvényes: Október 01-től 2015.

Írta: Administrator április 01. péntek, 16:08

ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület április 30-i ülésére

által kezelt Befektetési Alapokról Generali Arany Oroszlán Nemzetközi Részvény Alap Generali Cash Pénzpiaci Alap Generali Hazai Kötvény Alap

5. sz. melléklet: Nyereség- és költségelszámolásra vonatkozó eljárásrend

KIEGÉSZÍTŐ ADATOK HITELKÉRELEMHEZ

HIRDETMÉNY AZ OTP BANK ÉS OTP JELZÁLOGBANK ÁLTAL NYÚJTOTT OTP LAKÁSHITEL, OTP DEVIZA LAKÁSHITEL FELFÜGGESZTETT TERMÉKEINEK

Generali Alapkezelő Privát Vagyonkezelés Befektetési szakértelem immáron 20 éve

HIRDETMÉNY AZ OTP BANK ÉS OTP JELZÁLOGBANK ÁLTAL NYÚJTOTT OTP LAKÁSHITEL, OTP DEVIZA LAKÁSHITEL FELFÜGGESZTETT TERMÉKEINEK

A mikrogazdálkodói beszámoló mérlege

a hitelről és a lízingről tudni kell Amit

PÁPA VÁROS POLGÁRMESTERE PÁPA, Fő u. 12. Tel: 89/ Fax: 89/

AEGON Magyarország Lakástakarékpénztár Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Mérleg

Végrehajtási Politika

KÖZGAZDASÁGI- MARKETING ALAPISMERETEK

Grant Thornton Hungary News

LAKÁSCÉLÚ TÁMOGATÁSOK (ÉRVÉNYES: TŐL)

Grant Thornton Hungary News

Közhasznúsági jelentése

7. forward extra ügylet (forward extra)

xdsl Optika Kábelnet Mért érték (2012. II. félév): SL24: 79,12% SL72: 98,78%

Tagállamok - Szolgáltatásra irányuló szerződés - Szerződés odaítélése - Gyorsított tárgyalásos eljárás. HU-Szombathely: Banki szolgáltatások

JAVASLAT. Kazincbarcika Város Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 8/2013 (IV.19) rendelet módosítására

Kondíciós lista Magánszemélyek részére

MECSEK TAKARÉK Szövetkezet Hirdetménye a től érvényes kondícióiról III. Kártyaszerződéshez kapcsolódó díjak vállalkozások részére

Egyéb előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete december 2-i ülésére

Diák számlacsomag (14 18 év)

Átírás:

Erste Strukturált Termék Részvény Reverse Convertible Az Erste Strukturált Termék Részvény Reverse Convertible (RC)- (továbbiakban Termék) egy olyan befektetési forma, amely a piaci kockázatmentes hozamot meghaladó extra hozam elérésére ad lehetőséget. Ehhez az szükséges, hogy e Termék mögöttes struktúrájában szereplő, megjelölt részvény (továbbiakban Alaptermék) árfolyama kis mértékben gyengüljön, stagnáljon vagy erősödjön. A Termék jellemzően határozott futamidejű, a termék mögöttes struktúráját (Struktúra, mely az Alaptermék devizanemében elhelyezett betétből valamint Alaptermékre szóló opcióból áll) képező instrumentumok lejáratához igazodó származtatott eszköz, melynek lejáratkori értéke e Struktúra eredményétől függ. Ezért ha Ön a fentebb meghatározott Termékbe fektet, akkor lejáratakor a Struktúra Alaptermékének árfolyamváltozásától és a Struktúra természetéből eredően Ön mindenképpen megkapja a termék megvásárlásakor meghatározott Bónuszt (a Befektetett összeg előre meghatározott százaléka) a devizájában azzal, hogy a et vagy pénzben vagy a megjelölt árfolyamon Alaptermékben kapja meg ( egyenértékese). 1. Kiknek ajánljuk figyelmébe a Terméket? Azon Ügyfeleinknek, akik az Alaptermék árfolyamának oldalazó mozgására számítanak. Akik vonzó Bónusz kifizetésben szeretnének részesülni a termék lejáratakor. A Bónusz minden esetben kifizetésre kerül, így csökkentve a kockázatot. Azoknak, akik attraktív, rövid futamidejű befektetési lehetőséget keresnek (jellemző futamidő 1-3 hónap). Azoknak, akik egyedi igényeiknek leginkább megfelelő befektetési lehetőséget keresnek. Azoknak, akik a vonzó Bónusz kifizetés érdekében hajlandóak lemondani a tőkevédelemről. Azoknak, akik az előre meghatározott Kötési árfolyamot vonzó beszállási pontnak tekintik. 2. Termékparaméterek, fogalmak Struktúra Devizanem A Struktúra alapterméke/ Alaptermék Alaptermék Azonnali árfolyama Kötési árfolyam A Termék a devizanemében elhelyezett betétből, valamint az Alaptermékre szóló opcióból áll, amelyek lejárata/elszámolása egyébként jellemzően megegyezik. Az ügyfél által Termékbe fektetett összeg devizaneme. A Termék nevében megjelölt, tőzsdén jegyzett részvény. Az Alaptermék irányadó tőzsdén, adott időpontban jegyzett azonnali árfolyama. Az Alaptermék előre meghatározott, az ügyféllel e Termék megvásárlására kötött szerződésben rögzített azon árfolyama, amelyen a 3. pontban részletezett módon a Alaptermékben kerül kifizetésre.

Ügyfél által a Termék megvásárlásához elhelyezett tőkeösszeg. részvény egyenértékese egyenértékese Átváltás Futamidő, elszámolás Megfigyelési időpont Eredmény/ Lejáratkori érték Bónusz Részvény darabszám, mely megmutatja, hogy Átváltás esetén lejáratkor milyen mennyiségű Alaptermék kerül leszállításra. Értéke megegyezik a és Kötési árfolyam hányadosával. Amennyiben értéke tört darabszám, úgy minden esetben az érték egész része irányadó. A tört darabszámból adódó különbözet lejáratkor a befektetett összeg devizanemében kerül jóváírásra az Ügyfél értékpapírszámláján. Amennyiben a és a Kötési árfolyam hányadosa: egész szám: értéke megegyezik a részvény egyenértékesével; tört szám: értéke megegyezik a részvény egyenértékesével valamint a tört rész Kötési árfolyamon kalkulált értékének összegével ( egyenértékes különbözet, továbbiakban Különbözet.). Az a művelet, amikor lejáratkor a helyett Ügyfélnek a nek megfelelő értékben, Kötési árfolyam alapján meghatározott egész számú Alaptermék kerül leszállításra. Az üzletkötés napja és a Lejárati nap közötti időszak. Elszámolás napja: Lejárat. Az Ügyféllel megállapodott azon időpont, melyben rögzítésre kerül az Alaptermék azon árfolyamértéke, mely a lejáratkor történő kifizetés meghatározásában irányadó. Ez az időpont jellemzően az adott részvény lejárati napot megelőző harmadik kereskedési napjának tőzsdei záróára. A Termék eredménye, amely a lejáratkor esedékes és amely az Átváltástól függően a vagy a egyenértékese, növelve a Bónusszal. Az Eredménynek a et vagy a egyenértékesét meghaladó része. Ez az összeg a előre meghatározott százaléka, éves (360 napos) bázissal számolva. 3. Kockázati tényezők A Termék Lejáratkori értéke a Struktúrájának eredményétől és az Alaptermék Megfigyelés időpontjában érvényes árfolyamától függ. Így a Termék esetében az, hogy a lejáratkor mekkora összeg kifizetésére kerül sor, a Struktúra teljesítményétől és értékétől függ. A Termék magában hordozza nem csupán a termék Előállítójával kapcsolatos kockázatokat, hanem a Struktúra elemeinek kockázatait is (pl. kifizetési kockázatok). Mivel e Termék esetében a Struktúra kizárólag a Termék eredményének meghatározásához nyújt alapot, így a Termékkel rendelkezés nem jelenti azt, hogy a Struktúra elemeivel kapcsolatosan bármilyen igényt érvényesíthet a Termék tulajdonosa. Így előfordulhat, hogy a Termék esetében nem érvényesülnek azok a szabályok, amelyek egyébként a Struktúra egyes elemeivel szemben érvényesíthetőek lennének (pl. betétből eredő követelések). Ezen kívül megfontolt befektetési döntése meghozatala érdekében kérjük, hogy az alábbi főbb kockázatokat is vegye figyelembe: Minél közelebb van a Kötési árfolyam az üzletkötéskor érvényes Azonnali árfolyamhoz, annál magasabb a Bónusz értéke és annál nagyobb annak a kockázata, hogy lejáratkor Átváltásra kerül sor.

HUF Erste Strukturált Termék Az Alaptermék teljesítménye az Átváltás tekintetében bír jelentőséggel, így a Bónusz összegére az Alaptermék árfolyamváltozása nincs kihatással. Amennyiben lejáratkor Átváltásra kerül sor, a befektetőt tőkeveszteség érheti, ugyanis az Átváltásra a Kötési árfolyamon kerül sor. A részvényárfolyamok esetében a termék Előállítója által alkalmazott tőzsdei árfolyamok az irányadóak, amelyek a részvény piac sajátosságaiból eredően, egy részvényre több tőzsdén is jegyeznek árat eltérőek lehetnek. A Lejáratkori érték kifizetéséért a Termék Előállítója vállal kötelezettséget. Amennyiben fizetésképtelen, úgy a lejáratkori érték kifizetése kétséges. Abban az esetben, ha Átváltásra kerül sor, a Strukturált termék lejáratával az Átváltás következtében elszámolt Alaptermék tekintetében a továbbiakban az adott Alaptermékre vonatkozó kockázatok és egyéb jellemzők az irányadók. 4. Lejáratkori érték meghatározása A Termék Lejáratkori értékének alakulását egy példán keresztül szemléltetjük. Befektetés paraméterei - + Termék nyeresége/vesztesége 25 000 000 forint devizaneme HUF Alaptermék OTP Termék futamideje 30 nap Üzletkötés napján irányadó Azonnali árfolyam 4 500 HUF Kötési árfolyam 4 300 HUF részvény egyenértékese 5 813 darab OTP egyenértékes 5 813 darab OTP + 4 100 HUF (Különbözet) Bónusz 250 000 forint (évi 12%) 200 000-100 000-400 000-700 000-1 000 000-1 300 000-1 600 000-1 900 000-2 200 000-2 500 000-2 800 000-3 100 000-3 400 000-3 700 000-4 000 000 Kötési árfolyam Megfigyeléskori lehetséges árfolyamok Lehetséges Eredmények A) Ha a Megfigyelés időpontjában érvényes OTP árfolyam=4 450 HUF (Kötési árfolyam felett) 25 250 000 forint, melyből a 25 millió forint valamint a Bónusz 250 000 forint B) Ha a Megfigyelés időpontjában érvényes OTP árfolyam=4 000 HUF (Kötési árfolyam alatt) 5 813 darab OTP + 4 100 HUF ( egyenértékese) + 250 000 forint Bónusz Tehát amennyiben az OTP árfolyama a Megfigyelési időpontban eléri a Kötési árfolyamot vagy az alatt van, úgy Átváltásra kerül sor.

5. A Bónusz értékére ható tényezők A Bónusz annál magasabb, minél: magasabb a piaci kockázatmentes hozamszint; magasabb az Alaptermék volatilitása; közelebb van a Kötési árfolyam az üzletkötés napján érvényes Azonnali árfolyamhoz. 6. A Termék összetevőire ható főbb tényezők a futamidő alatt az Alaptermék árfolyamának ingadozása, azaz a volatilitás (a volatilitás növekedésével a Termék értéke csökken); az Alaptermék árfolyamának alakulása, melynek a Termék értékére kifejtett hatása annál nagyobb, minél közelebb van az Alaptermék árfolyama a Kötési árfolyamhoz. 7. Fontos tudnivalók A Termékbe történő befektetés előtt, kérjük fontolja meg az alábbiakat is: A Termék Előállítója az Erste Befektetési Zrt. Az Erste Befektetési Zrt. nem biztosít a Termék számára másodpiaci árjegyzést, így a termék lejárat előtti eladására nincs lehetőség. A Termék eredménye mindig két elemből áll: a ből vagy annak Egyenértékeséből (melyen a Megfigyelési érték függvényében veszteséget szenvedhet el) és egy Bónuszból, mely a piaci körülményektől függetlenül kifizetésre kerül a devizájában. 8. Adózási tudnivalók Az SZJA törvény alapján az SZJA törvényben meghatározott kivétellel ellenőrzött tőkepiaci ügyletnek minősül többek között a befektetési szolgáltatóval/közreműködésével a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvény (Bszt.) szerint meghatározott pénzügyi eszközre, így az Erste Strukturált Termék RC-Részvényre kötött ügylet is, ha az megfelel a Bszt. ügyletre vonatkozó rendelkezéseinek. Az ellenőrzött tőkepiaci ügyletben keletkezett árfolyamnyereség után az adó 15% azzal, hogy adólevonásra és megállapításra a kifizető részéről nem kerül sor, azt a magánszemélynek önadózással kell majd a vonatkozó évi adóbevallásával teljesítenie. Ekkor az ilyennek minősülő ügyleteken elszenvedett veszteség is elszámolható ezen ügyleteken elért nyereséggel szemben és az eredményt éves szinten, adóévre vonatkozóan kell megállapítani: így ez esetben jövedelemnek az adóévben, pénzben elszámolt ellenőrzött tőkepiaci ügyleti nyereségek együttes összegének a magánszemélyt terhelő, adóévben pénzben elszámolt ellenőrzött tőkepiaci ügyleti veszteségek együttes összegét meghaladó rész tekinthető. Kérjük ne feledje, hogy e termékek eredményével kapcsolatosan Önnek adóbevallást kell készíteni és Ön az akinek az adót be is kell fizetnie. Társaságunk a jogszabályi rendelkezések értelmében adó megállapítására, levonására és befizetésére ezen ügyletek esetében nem köteles. Tekintettel arra, hogy e termék esetében a devizában kerülhet befizetésre és/vagy az Eredmény devizában kerülhet kifizetésre, ezekben az esetekben az adókötelezettsége teljesítése során az

Szja. törvény szerinti átváltási szabályok irányadóak. Ez alapján előfordulhat, hogy a törvény szerint alkalmazandó árfolyam eltér a ténylegesen alkalmazott árfolyamtól, amely a tényleges nyereségtől/veszteségtől eltérő nyereséget/veszteséget eredményez. Az Erste Strukruált Termék RC-Részvény lejáratakor függetlenül a lejárat lehetséges kimenetelétől a termék után jóváírt Bónusz képzi az adóalapot az ellenőrzött tőkepiaci ügylet keretében elszámolandó 15%-os adó megfizetésére. Abban az esetben, ha a Strukturált termék lejáratakor váltási esemény következik be, azaz fizikai szállítás keretén belül a részvény egyenértékese kerül jóváírásra, a részvény értékesítésével realizált eredmény szintén ellenőrzött tőkepiaci ügyletből származó jövedelemnek minősül. Amennyiben egyenértékes különbözet is elszámolásra kerül az értékpapírszámlán, az így jóváírt összeget az adóalap meghatározásakor nem lehet figyelembe venni. Sturkturált termék vásárlása nyugdíj-előtakarékossági (NYESZ-R) számlán nem lehetséges. Strukturált temék Tartós Befektetési Számlán (TBSZ) köthető. A tartós befektetési számla (TBSZ) esetén befektetéseire vonatkozó 15%-os árfolyam nyereségadó fizetési kötelezettség kedvezőbbé tehető, ha TBSZ-en helyezi el befektetését, megtakarítását és e számlájáról nem vesz ki a megnyitás évét követő 3-5 évig. Az adó mértéke a befizetés évét követően, amennyiben: 3. év végéig (lekötési időszak) a befektetett összegből nem vesz ki, úgy a növekmény kedvezően adózik (10%-os adókulcs) 5. év végéig (lekötési időszak) a befektetett összegből nem vesz ki, úgy a növekmény nem adózik (0%-os adókulcs). A 2013. augusztus 1-jét követően megkötött tartós befektetési szerződések lekötési hozama után, ha a tartós befektetési szerződés szerinti lekötés megszakítására a hároméves lekötési időszak utolsó napját megelőzően kerül sor a Tbj. szerinti belföldi magánszemély 6%-os mértékű egészségügyi hozzájárulás fizetésére köteles. A TBSZ számlán abban az esetben keletkezik adófizetési kötelezettség, ha a magánszemély a TBSZ számláról részben vagy egészben kivon pénzösszeget vagy pénzügyi eszközt/eszközöket a lekötési időszak vége előtt és amennyiben a lekötés napjától a megszakítás napjáig jövedelem keletkezik. Adólevonásra és megállapításra a kifizető részéről nem kerül sor, azt a magánszemélynek önadózással kell majd a vonatkozó évi adóbevallásában teljesítenie. További információk az Erste Befektetési Zrt. Honlapján található. Az adózási tudnivalók nem tartalmaznak teljes körű információkat. Kérjük, döntése meghozatala előtt részletesen tájékozódjon az ellenőrzött tőkepiaci ügyletek adózásáról, a tartós befektetési számlával (TBSZ) és egyéb adózási kérdésekkel kapcsolatos jogszabályi feltételekről (beleértve azt az esetet is, ha az ügyletkötésre nem befektetési szolgáltatón keresztül kerül sor), valamint konzultáljon adótanácsadójával, mivel az adózási feltételek, továbbá a TBSZ konstrukció választása kizárólag a befektető egyedi körülményei alapján ítélhetők meg. Az adójogszabályok és azok értelmezései változhatnak, az abból fakadó következményekért az Erste Befektetési Zrt. nem tehető felelőssé. A jelen dokumentumban foglalt információk nem teljes körűek és a változtatás jogát az Erste Befektetési Zrt. fenntartja. A jelen dokumentum tartalma nem minősül befektetési ajánlatnak, ajánlattételi felhívásnak, befektetési tanácsadásnak vagy adótanácsadásnak. A leírtak célja kizárólag az adott Strukturált Termék fajtával kapcsolatos egyes specifikus információk megismertetése a befektetőkkel, amelyek segítséget kívánnak nyújtani ahhoz, hogy az ügyletkötés előtt kellő információval rendelkezzenek e befektetési formáról. A Strukturált Termékekkel kapcsolatos további információkat Üzletszabályzatunk is tartalmazza, amely elérhető az Erste Befektetési Zrt. honlapján (www.ersteinvestment.hu).

Kérjük, hogy amennyiben megfontolt befektetési döntése meghozatala érdekében e Termékkel kapcsolatosan a fentieken túlmenően további tájékoztatásra van szüksége, szíveskedjen társaságunk munkatársait felkeresni, akik készséggel állnak rendelkezésére. Kérjük továbbá, hogy befektetési döntése meghozatala előtt óvatosan mérlegelje befektetése tárgyát, kockázatát, díjait, a számlavezetéshez kapcsolódó díjakat, költségeket és a befektetésekből származó esetleges károkat, továbbá döntésekor vegye alapul a Strukturált Termékekhez kapcsolódó kockázatokat is, mely kockázatok eltérőek lehetnek a termék mögöttes struktúráját képező eszközök kockázataitól és amellyel kapcsolatosan a jelen dokumentum is tartalmaz tájékoztatást.