Közhasznúsági jelentés Készítette: Kiskun-Művész Nonprofit Oktatási Kft 2013. május 28. Jankovszki Zoltán ügyvezető
A KFT Közhasznúsági jelentése a 2012-es esztendőről 1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A KFT 2012. évben gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve éves beszámolót állított össze. A mérleg főösszege 122.527 ezer Ft, a saját tőke 3.512 ezer Ft. A részletes kimutatás jelentésünk 1. sz. melléklete, mely áll a mérlegből és a közhasznú szervezeti eredménykimutatásból. 2. KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben a Szervezet 53.755 ezer Ft állami támogatást kapott, melyből 15.322 ezer Ft-ot a következő évekre elhatárolt. A kapott támogatás összege 4.177 ezer Ft-tal több az előző esztendőhöz képest. A támogatás mértékének változása az előző időszakhoz képest a normatíva mértékének emelkedése okozta, ami a csoportok létszám összetétel változásában mutatkozott meg. A kapott költségvetési támogatásokat részletesen a 2. számú melléklet mutatja be, a változások részleteit pedig az 5. számú mellékletben láthatjuk. 3. VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS Előző évhez képest a KFT tartaléka (vagyona) nem változott. A KFT mindig törekszik arra, hogy az adott évben kapott bevételeket minél hatékonyabban használja fel közhasznú céljainak elérése érdekében, illetve az előző évek kedvezőtlen normatíva változásainak hatását kiküszöbölvén tartalékot képez a következő évekre. Ezt a tartalékot átmenő passzív tételként tartja nyilván. A vagyon felhasználását részleteiben jelentésünk 3. sz. melléklete mutatja be. 2
4. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA A KFT 2012-ben fő tevékenységeként a Kiskun Alapfokú Művészeti Iskolát működtette. 2012. január hónapban 1156 fő volt a tanulólétszám, február 01-től augusztus 31-ig 1161 fő, szeptember 01-től december 31-ig 1124 fő tanult az intézményben, a közhasznú tevékenység folytatása a tanulók művészetoktatásának megvalósítása. A Kft valamennyi bevétele és kiadása az iskola működésével kapcsolatos volt. (4. sz. melléklet). 5. KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVTŐL, ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI PÉNZALAPTÓL, HELYI ÖNKORMÁNYZATTÓL, TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK TÁRSULÁSÁTÓL ÉS MINDEZEK SZERVEITŐL KAPOTT TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Tárgyévben közösségünk összesen 1.227 e Ft támogatást kapott különböző címen. Ez 24 ezer Ft-tal több, mint az előző évben. A növekedés oka a Munkaügyi Központtól kapott támogatás emelkedése, illetve a pályázati úton elnyert támogatás emelkedése. Ebben az évben a kistelepülések nehéz anyagi helyzetük miatt nem tudták pénzben támogatni iskolánk működését. A kapott támogatások részletes bemutatását az 5. sz. melléklet tartalmazza. 6. A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE A KFT személyi jellegű ráfordítása 27.653 ezer Ft volt (ebből bérköltség 17.684 ezer Ft volt). A KFT vezető tisztségviselője ebben az évben az ügyvezetői teendők ellátásáért 960 ezer Ft munkabérben részesült. A munkabér mértéke az előző évhez képest nem változott. Az ügyvezető mivel egyben a fenntartott Kiskun Alapfokú Művészeti Iskola igazgató helyettese és tanára is a munkája ellátásával kapcsolatban kiküldetési rendelvényen saját gépkocsi költségtérítést is kapott. Ennek mértéke 2012. évben 2.518.212,- Ft. Az összes bérköltség mértéke az előző évhez képest minimális mértékben növekedett, a közhasznú tevékenység ellátásával kapcsolatban alkalmazott pedagógusok részére történt kifizetésekből adódik. A Felügyelő Bizottsági tagok tevékenységüket továbbra is díjazás nélkül látják el. Megállapítható, hogy a KFT-nél indokolatlan kifizetés nem történt. A nevezett kifizetések részletezetését a 6. számú melléklet tartalmazza. 3
7. A KÖZASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ 7.1.Alapfokú művészetoktatás Kiskun Alapfokú Művészeti Iskola működtetése: Az Iskola 2000. szeptember 1-én kezdte meg működését Kiskunfélegyházán, Bugacon, Fülöpjakabon, Gátéron, Jászszentlászlón, Kunszálláson, Pálmonostorán, Petőfiszálláson, 2002-es tanévtől Városföldön, 2003-tól Helvécián, majd 2009-től Kecskeméten is folyik oktatás. Az iskolában komplex a művészet mind a négy ágazatát felölelő alapfokú oktatás folyik, ahol zene, tánc, képző- és iparművészet, színjátszás területén egyénileg és csoportosan vesznek részt a növendékek 6-22 éves korig. Az elmúlt tanévben is 1000 főt meghaladó számú növendékünk volt. Az iskola célja a kultúra, a műveltség megszerzése, folyamatos fejlődésre építve gyarapítani és elsajátítani a művészeti szakterületek elméleti, gyakorlati ismereteit. A kulturális értékek, hagyományok megismertetése és megszerettetése is fő feladatai közé tartozik. A tanulók személyiségének fejlesztése, a kreatív cselekvő, egyéni gondolkodás kialakítása mind-mind a művészetoktatás, így intézményünk fontos tevékenysége. Az intézmény mintegy 25 fő alkalmazottal működik, akik közül van állandó, és van szerződéses munkaviszonyban álló kolléga is. Az alkalmazottak 95 %-a pedagógus. Oktatott művészeti szakok: Zene: gitár, magánének, furulya, zongora, fuvola, trombita, tenorkürt Tánc: balett, modern tánc, társastánc, néptánc Képzőművészet: grafika, festészet Iparművészet: kerámia, tűzzománc, kézművesség Színművészet: színjátszás Minden telephelyünkön legalább két szakot oktatunk, amely meghatározó a helyi kulturális életben. A jelenleg 1000 fő fölé növekedett létszám a művészetekhez való vonzódást, ragaszkodást feltételezi. Újfajta oktatás, melyhez egyre többen szeretnének csatlakozni, amelyben egyre többen kívánnak részt venni. 4
Éves munkánk során bekapcsolódunk a települések közművelődési programjaiba, részt veszünk megyei-országos és nemzetközi pályázatokon, fesztiválokon, versenyeken. 2004-ben iskolánk szervezésében és kezdeményezésére került megrendezésre az I. Bács-Kiskun megyei Művészeti Iskolák Találkozója, amelyet azóta mindig más és más település vállal fel. (Hagyományt teremtettünk, amire nagyon büszkék vagyunk!) Minden tanévben iskolánk tanulói hagyományos rendezvényeken mutatkozhatnak be a nagyközönség előtt. A zenészek és a színjátszók: a Karácsonyi Koncerten; A táncosok : a Tánc Gálán; A képző és iparművészek: mutatják be, mit tanultak a művészeti iskolában. az Év végi Tárlaton Kiskunfélegyháza, 2013. május 28. Jankovszki Zoltán ügyvezető Záradék: E közhasznúsági jelentést a KFT taggyűlése 2013. május 28-ai ülésén elfogadta. 5
Közhasznúsági jelentés 1. számú melléklete Kiskun-Művész Nonprofit Oktatási Kft 21806739-8520-113-03 Cg.03-09-118456 Kiskun-Művész Nonprofit Oktatási Kft 6100 Kiskunfélegyháza, Bajza u. 54. 2012. évi Éves beszámoló Tartalma: Mérleg Közhasznú eredménykimutatás Kiskunfélegyháza, 2013. május 28. Jankovszki Zoltán ügyvezető 6
Kiskunfélegyháza Fordulónap: 2012.12.31 KSH: 21806739-8520-113-03 Cg.03-09-118456 Kiskun-Művész Nonprofit Oktatási Kft Mérleg Adatok eft-ban Sorsz. Tétel megnevezése Előző évi Önrevízió Tárgyév a B c d e A. Befektetett eszközök 19168 0 20008 I. Immateriális javak 419 69 II. Tárgyi eszközök 18749 19939 III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök 86635 0 86635 I. Készletek II. Követelések 238 27 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 86397 102442 C. Aktív időbeli elhatárolások 200 0 50 Eszközök összesen 106003 0 122527 D. Saját tőke 3512 0 3512 I. Jegyzett tőke 3000 3000 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék 517 512 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény -5 0 E. Céltartalékok 0 0 0 F. Kötelezettségek 51 0 1253 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 51 1253 G. Passzív időbeli elhatárolások 102440 0 117762 Források összesen 106003 0 122527 Kiskunfélegyháza, 2013. május 28. 7 Jankovszki Zoltán ügyvezető
Kiskun-Művész Nonprofit Oktatási Kft Kiskunfélegyháza Fordulónap: 2012.12.31 KSH: 21806739-8520-113-03 Eredménykimutatás Cg.03-09-118456 Adatok eft-ban Tárgyév Sorsz. A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései a B c d e A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 45130 48428 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 35711 39429 a. alapítótól b. központi költségvetéstől 34508 38272 c. helyi önkormányzattól 400 0 d. egyéb 803 1157 2. Pályázati úton elnyert támogatás 0 70 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 5863 3164 4. Tagdíjból származó bevételek 5. Egyéb bevételek 3556 5765 6. Pénzügyi műveletek bevételei 7. Rendkívüli bevételek 8. Aktivált saját teljesítmény értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele 0 0 1. Árbevételek 2. Egyéb bevételek 3. Pénzügyi műveletek bevételei 4. Rendkívüli bevételek C. Összes bevétel 45130 48428 D. Közhasznú tevékenység költségei 45135 48428 1. Anyagjellegű ráfordítások 14896 16404 2. Személyi jellegű ráfordítások 26658 27653 3. Értékcsökkenési leírás 3559 4370 4. Egyéb ráfordítások 22 1 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei 0 0 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 7. Aktivált saját teljesítmény értéke F. Összes tevékenység költségei (D+E) 45135 48428 G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 0 0 H. Adófizetési kötelezettség 0 0 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 0 0 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -5 0 Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások 26658 27653 1. Bérköltségek 17290 17684 a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak 960 960 2. Személyi jellegű egyéb költségek 4454 5025 3. Személyi jellegű költségek közterhei 4914 4944 B. Nyújtott támogatások 0 0 1. Továbbutalt, illetve átadott támogatás Kiskunfélegyháza, 2013. május 28. 8 Jankovszki Zoltán ügyvezető
Közhasznúsági jelentés 2. számú melléklete KIMUTATÁS a költségvetési támogatás felhasználásról 2012. év Támogatásnyújtó neve Támogatás Felhasználás célja Felhasználás összege (eft) Átvitel összege (eft) Elszámolás határideje összege (eft) előző évi tárgyévi Magyar Állam Kincstár - 53755 Alaptevékenység ellátása-kami 0 38433 15322 2013.01.31. oktatási normatíva működtetési és felhalmozási kiadásai Pályázati támogatás 70 KAMI működési támogatása 70 2012.12.31. Munkaügyi Központ 1157 KAMI működési támogatása 0 1157 0 2012.12.31. támogatása Összesen: 54982 0 39660 15322 9
Közhasznúsági jelentés 3. sz. melléklete KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról 2012. év Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változás összeg (eft) összeg (eft) % eft Jegyzett tőke 3000 3000 0 0 Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 0 0 0 0 Tőketartalék 0 0 0 0 Eredménytartalék 517 512-1 -5 Lekötött tartalék 0 0 0 0 Értékelési tartalék 0 0 0 0 Mérleg szerinti eredmény -5 0 0 5 Egyéb 0 0 0 0 Megjegyzés 10
Közhasznúsági jelentés 4. számú melléklete KIMUTATÁS a cél szerinti juttatásokról 2012. év Juttatás megnevezés Juttatás összege (eft) Eltérés előző évi tárgyévi % eft Közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások összesen - ebből adóköteles - ebből adómentes Természetbeni juttatások összesen - ebből adóköteles - ebből adómentes Egyéb juttatások ÖSSZESEN: 0 0 0 0 Egyéb célszerinti, de nem közhasznú Tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások ÖSSZESEN: 0 0 0 0 MINDÖSSZESEN: 0 0 0 0 Megjegyzés 11
Közhasznúsági jelentés 5. számú melléklete KIMUTATÁS a kapott támogatásokról 2012. év Juttatás megnevezése Támogatott cél Támogatás összege (eft) Változás előző évi tárgyévi % eft Központi költségvetési szervtől 34508 38433 11,4 3925 MÁK-oktatási normatíva Működési és felhalmozási támogatás 34508 38433 11,4 3925 Elkülönített állami pénzalap 0 0 0 0 Helyi önkormányzat és egyéb szervek 1203 1227 2,0 24 Bugac települési önkormányzata Működési támogatás 350 0 0-350 Kunszállás települési önkormányzata Működési támogatás 50 0 0-50 Települési önkormányzat társulása 0 0 0 0 Magánszemélyektől 0 0 0 0 Egyéni vállalkozóktól 0 0 0 0 Jogi személyiségű gazdasági társaságtól 0 0 0 0 Jogi személyiség nélküli társaságtól 0 0 0 0 Közhasznú szervezettől 0 0 0 0 SZJA 1%-a (APEH) 0 0 0 0 Egyéb-pályázati támogatás Működési támogatás 0 70 0 70 Egyéb-Munkaügyi Központ támogatása Működési támogatás 803 1157 +44,1 354 ÖSSZESEN: 35711 39660 11,1 3949 12
Közhasznúsági jelentés 6. számú melléklete KIMUTATÁS a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 2012. év Juttatás megnevezése Juttatás összege (eft) Eltérés előző évi tárgyévi % eft Cél szerinti pénzbeli kifizetések 0 0 0,00 0 Természetbeni juttatások 0 0 0,00 0 Szja mentes 0 0 0,00 0 Szja köteles 0 0 0,00 0 Értékpapír juttatások 0 0 0,00 0 Tiszteletdíj Jankovszki Zoltán 960 960 0,00 0 Adott kölcsönök összege 0 0 0,00 0 Kamatmentes kölcsönök 0 0 0,00 0 Egyéb juttatások-saját gk. kiküldetés ktg térítése 2205 2518 + 14,2 + 313 ÖSSZESEN: 3165 3478 + 9,9 + 313 Megjegyzés 13