Kodolányi János Főiskola 18483400-2-07 2008. évi Közhasznúsági jelentése Elfogadva a 2009. április 22-i szenátusi ülésen Határozat száma: SZE 703/3.1/2009.(IV.22.) Közhasznúsági jelentés 2008. évre 1
8000 Székesfehérvár, Fürdő utca 1. Tájékoztató adatok: Intézmény neve: Alapítója: Kodolányi János Főiskola Önálló Főiskolai Közalapítvány (ÖFKA) Alapítás éve: 1992. Típusa: TEÁOR: közhasznú egyéb szervezet 8542 Felsőoktatás Az intézmény működési helyei: Székhelye: 8000 Székesfehérvár, Fürdő u. 1. Telefon: 22/543-310, Fax: 22/543-391 Telephelyek: 1. Siófoki Regionális Oktatási Központ 8600 Siófok, Petőfi sétány u. 1. Telefon: 84/519-339, Fax: 84/519-331 2. Budapesti Regionális Oktatási Központ 1139 Budapest, Frangepán utca 50-56. Telefon: 1/238-9327, Fax: 1/238-2328 Székhelyen kívüli képzési helyek: 1. Orosházi Regionális Oktatási Központ 5900 Orosháza, Gyopárosi u. 4. Telefon/Fax: 68/510-380 2. Nyíregyházi Regionális Oktatási Központ 4400 Nyíregyháza, Mártírok tere 9. V. em. 3. Gyergyószentmiklós (Románia) Gyergyószentmiklósi Főiskola Csíki kert 4200 Gyergyószentmiklós, Hargita megye, RO 4. Fürstenfeld (Ausztria) Schillerplatz 1, A8280 Fürstenfeld Közhasznúsági jelentés 2008. évre 2
5. Rivne (Ukrajna) Rivnye, Ukrajna, Stephen Demianchuk u. 4 Főiskola vezetősége: Dr. h. c. Szabó Péter Ph.D, rektor Dr. Sárdi Csilla, oktatási rektorhelyettes Hervainé Szabó Gyöngyvér dr. habil., tudományos rektorhelyettes Folmegné Czirák Julianna, gazdasági igazgató Számlavezető pénzintézet: Budapest Bank Nyrt. 10102952-08361119-00000001 Adószám: 18483400-2-07 TB nyilvántartási szám: 453617 OM azonosító: FI29432 Közhasznú szervezet nyilvántartási száma: FRKP/324-4/2006. 1. A Főiskola közhasznú tevékenységének célja: A főiskola a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 26. 3. pontjában szereplő tudományos tevékenység, kutatás, a 4. pont szerinti nevelés és oktatás, képességfejlesztés és ismeretterjesztés, az 5. pont szerinti kulturális tevékenység, valamint a 19. pont szerint euroatlanti integráció elősegítése közhasznú tevékenységeket folytatja. Az Alapítói okirat 9.1. pontban meghatározott képzési területen, a képzési szinten alap-, mester- és doktori képzést, továbbá szakirányú továbbképzést folytathat nappali, esti, levelező és távoktatási formában s e képzésekben oklevelet ad ki. Az oktatási miniszter az 1993. évi LXXX. törvény alapján kiadott szakindítási engedélyek alapján kifutó rendszerben főiskolai szintű képzést folytat. A 9.2. pontban meghatározott szakmacsoportban felsőfokú szakképzést folytathat, s e képzésben bizonyítványt ad ki. Az Ftv., a szakképzésről szóló 1993. évi LXXVI. törvényben, a közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvényben és a felnőttképzésről szóló 2001. évi CI. törvényben foglaltak szerint részt vesz a közoktatási, továbbá a felsőoktatásnak nem minősülő szakképzési és az ágazati törvényekben meghatározott egyéb képzési feladatok megvalósításában. A képzéshez kapcsolódó képzési területeken, tudományterületeken, illetve művészeti ágban, alap-, alkalmazott és kísérleti kutatásokat és fejlesztéseket, tudományszervezést, technológiai innovációt, valamint az oktatást támogató egyéb kutatásokat végez. Közhasznúsági jelentés 2008. évre 3
Közoktatási intézmény fenntartójaként közoktatási feladatokat lát el, pedagógusképzést folytató intézményként gyakorló közoktatási intézmény fenntartója lehet. Kodolányi János Főiskola saját tevékenységének és a Kodolányi János Középiskola középfokú oktatásának fejlesztése és az optimális működés biztosítása. 2. Vagyon felhasználásával kapcsolatos beszámoló A főiskolán 2008. évre a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját, ennek mérlegét és eredmény-kimutatását készítettük el. Vagyonszerkezet alakulása A vagyon a tevékenységet szolgáló, a működésében hosszabb-rövidebb ideig résztvevő eszközökben testesül meg. A főiskola vagyonának belső arányaiban bekövetkezett, valamint a bázis időszakhoz viszonyított változását az alábbi táblázat mutatja: érték eft-ban 2007. Megoszlás Megoszlás Bázis 2008. Befektetett eszközök 2 908 924 91,52 2 734 174 85,68 93,99 Forgóeszközök 268 883 8,46 411 868 12,90 153,18 Aktív időbeli elhatárolás 538 0,02 45 198 1,42 8401,12 Mérleg főösszeg 3 178 345 100,00 3 191 240 100,00 100,41 A befektetett eszközök értéke 174.750 ezer forinttal csökkent, mely annak következménye, hogy az elszámolt értékcsökkenésnél kevesebb összeget fordítottunk beruházásra. Az immateriális javak értéke 3.237 ezer forinttal nőtt, ez annak tudható be, hogy szakképzési fejlesztési támogatásból vásároltunk nagy értékű szoftvereket. A tárgyi eszközök értéke csökkent 173.282 ezer forinttal, mivel az elszámolt értékcsökkenésnél kevesebb összeget fordítottunk beszerzésre. A befektetett pénzügyi eszközök értéke összességében 4.705 ezer forinttal csökkent, hiszen a Fürstenfeld Kft-t értékesítettük. Befektetett eszközök érték eft-ban 2007.12.31. 2008.12.31. Eltérés Immateriális javak 9 302 12 539 3 237 134,80 Tárgyi eszközök 2 891 267 2 717 985-173 282 94,01 Befektetett pénzügyi eszközök 8 355 3 650-4 705 43,69 Összesen: 2 908 924 2 734 174-174 750 93,99 Közhasznúsági jelentés 2008. évre 4
A forgóeszközök értéke 142.985 ezer forinttal több, mint az előző évben volt, ez a követelések növekedéséből adódik, amely összetételét az alábbi táblázat tartalmazza. Összeg (eft) Követelések áruszállításból 276 649 Óvadék 7 388 Étkezési utalvány 222 Egyéb utalványok 256 Rehabilitációs hozzájárulás 864 ÁFA pénzügyi elszámolása 1 938 TB ellátások 3 643 Összesen 290 960 A készletek 3.553 ezer forinttal csökkentek, mely a jegyzetbolti készlet csökkenéséből adódik. A követeléseknél 191.865 ezer forint növekedés mutatkozik. A pénzeszközök 45.327 ezer forinttal csökkentek. Aktív időbeli elhatárolásként 45.198 ezer forintot számoltunk el, amely tartalmazza a beruházáshoz kapcsolódó devizahitel állomány 2008. évi árfolyam-különbözetét. Forgóeszközök érték eft-ban 2007.12.31 2008.12.31 Eltérés Készletek 35 605 32 052-3 553 90,03 Követelések 99 095 290 960 191 865 293,62 Értékpapírok 0 0 0 0,00 Pénzeszközök 134 183 88 856-45 327 66,22 Összesen: 268 883 411 868 142 985 153,18 Aktív időbeli elhatárolások érték eft-ban 2007.12.31. 2008.12.31. Eltérés Aktív időbeli elhatárolás 538 45.198 44.660 8401,12 Közhasznúsági jelentés 2008. évre 5
Tőkeszerkezet alakulása: Az eszközöket finanszírozó saját és idegen források, azaz a tőke összetétele a következők szerint alakult. Források összetétele 2007. Megoszlás 2008. Megoszlás adatok eft-ban Bázis Saját tőke 2 087 303 65,67 2 097 111 65,71 100,47 Céltartalék 15 550 0,49 4 395 0,14 28,26 Idegen tőke 955 442 30,06 935 908 29,33 97,96 Passzív időbeli elhatárolás 120 050 3,78 153 826 4,82 128,13 Mérleg főösszeg 3 178 345 100,00 3 191 240 100,00 100,41 A főiskola saját tőkéjének növekedése 2008. évben 9.808 ezer forint volt, ami megegyezik a 2008. évi nyereséggel. Céltartalékként 4.395 ezer forintot képeztünk, mely a peres követelésekre vonatkozik. Az idegen források között a hosszúlejáratú kötelezettségekben az éven túli hosszúlejáratú beruházási hitel 334.267 ezer forint került kimutatásra. A rövidlejáratú kötelezettségekben a rövidlejáratú hitel, a szállítóállomány, munkavállalókkal és adóhatósággal szembeni esedékes tartozások, illetve az éven belüli hosszúlejáratú hiteltörlesztés és lízingdíj várható összege található. 2008. év december 31-ével 120.000 ezer forint rövidlejáratú hitelünk volt. A passzív időbeli elhatárolások tartalmazzák a szakképzési fejlesztési támogatásként 2008-ban kapott összegek számviteli törvény szerinti elszámolását. Közhasznúsági jelentés 2008. évre 6
Kimutatás a vagyon felhasználásáról 2007. évi 2008. évi Változás összeg (eft) összeg (eft) eft Saját tőke 2 087 303 2 097 111 0,47 9 808 Induló tőke 0 0 0 0 Tőkeváltozás 2 382 061 2 087 303-12,37-294 758 Tárgyévi eredmény -294 758 9 808-103,33 304 566 Tőkeváltozásra ható tényezők: Közhasznú tevékenység tárgyévi eredménye -288 761 10 355-103,59 299 116 Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye -5 997-547 -90,88 5 450 Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összetétele: Összeg (eft) Beruházási és fejlesztési hitelek 376 307 Tartós kötelezettségek 319 Pénzügyi lízing 11 658 Hosszú lejáratú kötelezettség összesen 388 284 Hosszú lejáratú, éven belüli kötelezettség 54 017 Mérlegben hosszú lejáratú kötelezettség 334 267 Rövid lejáratú kötelezettségek összetevői adatok eft-ban 2007.12.31. 2008.12.31. Eltérés Szállítók 27 094 32 742 5 648 120,85 Rövid lejáratú hitelek 337 477 120 000-217 477 35,56 Rövid lejáratú kölcsönök 190 15-175 7,89 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 210 085 448 884 238 799 213,67 Összesen: 574 846 601 641 26 795 104,67 2008. évben az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel többek között: - Jövedelemelszámolási számla - SZJA, EHO, különadó, munkaadói és munkavállalói járulék - TB egészségügyi és nyugdíjbiztosítás - Hosszú lejáratú, éven belüli kötelezettség - Magánnyugdíjpénztári tagdíj, Start kártya járulék - Egyéb fel nem sorolt tételek Közhasznúsági jelentés 2008. évre 7
Passzív időbeli elhatárolások 2007.12.31. 2008.12.31. Eltérés Passzív időbeli elhatárolás. 120 050 153 826 33 776 128,13 3. Kapott támogatások és felhasználásukról készített kimutatások A kapott támogatások a főiskola közhasznú tevékenységének bevételét képezik, mellyel szemben állnak a közhasznú tevékenység ráfordításai. Ezeket részleteiben az eredmény-kimutatás tartalmazza. Eredmény-kimutatás összetevői A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Alaptevékenység szerinti 2007. év 2008. év Eltérés (ezer Ft) 3 580 316 3 551 330-28 986 99,19 1. Alapítóktól kapott támogatások 0 0 0 0,00 2. Központi költségvetésből kapott támogatás 1 108 283 945 892-162 391 85,35 3. Pályázati úton elnyert támogatások 49 622 50 854 1 232 102,48 4. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 1 746 031 1 887 884 141 853 108,12 5. Egyéb bevételek 676 380 666 700-9 680 98,57 B. Összes közhasznú tevékenység ráfordításai 3 869 077 3 540 975-328 102 91,52 1. Anyagjellegű ráfordítások 877 644 894 792 17 148 101,95 2. Személyi jellegű ráfordítások 1 960 149 1 974 153 14 004 100,71 3. Értékcsökkenés 168 261 117 451-50 810 69,80 4. Egyéb ráfordítások 834 132 455 229-378 903 54,58 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 28 891 99 350 70 459 343,88 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0,00 J. Tárgyévi közhasznú eredmény -288 761 10 355 299 116-3,59 A főiskolának van vállalkozási tevékenysége, melynek eredményességét az alábbi táblázat mutatja. Vállalkozási tevékenység alakulása: érték eft-ban 2007. 2008. Bázis Vállalkozási tevékenység bevétele 45.813 28.740 62,73 Vállalkozási tevékenység ráfordítása 51.810 29.287 56,53 Vállalkozási tevékenység eredménye - 5997-547 9,12 Közhasznúsági jelentés 2008. évre 8
A főiskola vállalkozási tevékenységének bevétele tanfolyami-, reklám-, és szolgáltatási tevékenységből származik Ebből 28.740 ezer forint bevétel származott és a számviteli szabályok szerint 29.287 ezer forint költséget számoltunk el, így a vállalkozási eredmény - 547 ezer forint veszteség lett. A főiskolának a vállalkozási tevékenység után adófizetési kötelezettsége nincs. Kimutatás a kapott támogatásokról Központi költségvetéstől kapott támogatás az államilag finanszírozott hallgatók után: Támogatás összesen (eft) Változás 2007. év 2008. év eft Képzés-fejlesztési támogatás 710 649 615 406 86,60-95 243 Továbbutalási céllal nyújtott támogatás Hallgatói juttatás 181 284 168 028 92,69-13 256 Kollégiumi támogatás 46 134 33 669 72,98-12 465 Tankönyv, jegyzet, sport, kultúra támogatása 17 976 16 803 93,47-1 173 Lakhatási támogatás 17 580 16 680 94,88-900 Köztársasági ösztöndíj 4 690 4 420 94,24-270 Egyéb támogatás 129 970 90 885 69,93-39 085 Összesen 397 634 330 485 83,11-67 149 Költségvetési támogatás összesen 1 108 283 945 891 85,35-162 392 Kimutatás a támogatásból hallgatók részére történő felhasználásról Felhasználás összesen Változás 2007. év 2008. év eft Tanulmányi ösztöndíjak 88 705 100 725 13,55 12 020 Szociális ösztöndíjak 27 848 55 560 99,51 27 712 Szakmai gyakorlat támogatása (egyéni) 6 315 15 553 146,29 9 238 Tankönyv, jegyzet, sport, kultúra támogatása 4 527 8 293 83,19 3 766 Lakhatási támogatás 13 800 9 992-27,59-3 808 Köztársasági ösztöndíj 4 757 4 284-9,94-473 Egyéb támogatás 690 3 449 399,86 2 759 Költségvetési támogatás felhasználása összesen 146 642 197 856 34,92 51 214 A főiskola a Kulturális és Sport Egyesület részére a költségvetési támogatáson felül a saját bevételeiből is nyújt támogatást. 2008. évben a KSE-nek adott támogatás 17.050 ezer forint volt. Ezen felül a KSE keretei között került kifizetésre az öntevékeny csoportok részére 1.680 ezer forint kulturális és 1.680 ezer forint sport célú támogatás. Közhasznúsági jelentés 2008. évre 9
4. Tisztségviselők díjazása A főiskolán 2006. december 11-től 3 fős Felügyelő Bizottság működik, részükre 2008. évben összesen 264 ezer forint tiszteletdíj kifizetés volt, egyéb juttatást nem kaptak. A könyvvizsgálói feladatokat Szabolcsné Koncsag Éva bejegyzett könyvvizsgáló látja el havi 65.000,- Ft + ÁFA díjazás ellenében. (MKVK. tagsági szám: 005905) 5. Rövid beszámoló a közhasznú tevékenységről A Kodolányi János Főiskola tevékenységét jelenleg az EFQM Kiválóság Modellre alapozott minőségbiztosítási rendszer alapján végzi. Az elmúlt években a főiskolán sokat tettünk a minőségi munkavégzés érdekében. A munka elismeréseként a felsőoktatási intézmények között elsőként 2003-ban Fejér Megyei Minőség Díjjal, 2004-ben pedig IIASA-SHIBA Díjjal jutalmazták főiskolánkat. 2005-ben a brüsszeli székhelyű Európai Bizottság Európa Nyelvi Díjjal ismerte el főiskolánk Nyelv a szakmáért- Szakma a nyelvért című programját. A Kodolányi János Főiskola e-learning alapú távoktatási programja a Magyar Minőség Társaság által kiírt pályázaton a Magyar Minőség e-oktatás Díj 2006. díjazásban részesült. 2006-ban elnyertük az EFQM Recognised for Excellence igen rangos minőségi díjat. Az Oktatási és Kulturális Minisztérium 2007-ben első ízben hirdetette meg a felsőoktatási minőségi díj pályázatot. A főiskolák közül egyedüliként érdemelte ki a legmagasabb szintű elismerést a Kodolányi János Főiskola a Felsőoktatási Minőségi Díj Arany fokozatával, melyet 2008. évben is elnyert főiskolánk. A hazai felsőoktatási intézmények között elsőként a mi intézményünk kapta meg a Nemzeti Minőségi Díjat. Ezzel az elismeréssel az intézmény immár 9 hazai és nemzetközi minőség díjjal rendelkezik, mely egyedülálló a magyar oktatási rendszerben. A főiskola átlagos aktív hallgatói létszáma 6326 fő volt. Ehhez a nagyságrendhez kellett alakítani a főiskola gazdálkodását, fejlesztését, oktatási helyszíneit és oktatóinak számát. 2008. évben a főiskola összes bevétele 98,7 -a, összes ráfordítása 91,1-a volt a 2007. évinek. A pályázati munkában a főiskola 2008-ben is aktívan részt vett, melyből 50,9 millió forint bevétele származott. A főiskola több pályázatot is nyert, az elszámolások azonban az évek között áthúzódnak, így a tárgyévi bevétel csak részben tükrözi a nyertes pályázati összegeket. A jó szakmai kapcsolatok eredményeként szakképzési fejlesztési támogatásból 67,5 millió forint bevételt könyvelhetett el a főiskola. Ebben az évben is folytatódott a főiskolán a kutatás-fejlesztési és tudományos tevékenység. Több nemzetközi konferencián vettünk részt. K+F tevékenységből 49,1 millió forint bevételünk származott. Közhasznúsági jelentés 2008. évre 10
A beruházási, fejlesztési kiadásokra 116,025 millió forintot költöttünk. Ebből építési jellegű beruházás 26,4 millió forint volt. Eszközbeszerzésre 89,6 millió forintot fordítottunk, melyből 46,9 millió forint szakképzési fejlesztési támogatásból valósult meg. A főiskolának tárgyi eszköz értékesítéséből 230 millió forint bevétele származott. Ebből a Kossuth Lajos utcai épület bevétele 225 millió forint, a realizált nyereség közel 45 millió forint. Az ingatlan értékesítés bevételéből 175 millió forintot fordítottunk az előző évben felvett rövidlejáratú hitel törlesztésére. Összefoglalva elmondható, hogy a Főiskola gazdálkodása komoly takarékossági intézkedések mellett kiegyensúlyozott volt, pénzügyi kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. Székesfehérvár, 2009. március 31. Dr. h. c. Szabó Péter Ph.D rektor Közhasznúsági jelentés 2008. évre 11