Egységes szerkezetbe foglalta: Némethné Sári Irén 2014. január 24. Budapest Főváros XVII. kerület Rákosmente Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2013. (II. 22.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Budapest Főváros XVII. kerület Rákosmente Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. (4) bekezdés b) pontja valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Budapest Főváros XVII. kerület Rákosmente Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli: I. fejezet A rendelet hatálya 1. E rendelet hatálya kiterjed a Budapest Főváros XVII. kerület Rákosmente Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) által alapított és fenntartott költségvetési szervekre, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzatra. II. fejezet Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének meghatározása 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének bevételi főösszegét hiányának összegét költségvetési kiadási főösszegét finanszírozási kiadási összegét 14.727.325 E Ft-ban, 0 E Ft-ban, 14.471.806 E Ft-ban, 255.519 E Ft-ban állapítja meg 1. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az (1) bekezdésben foglalt hiányt az alábbiak szerint finanszírozza: a) 0 E Ft fejlesztési célú hitel. 2 (3) A (2) bekezdés a) pontjában foglalt fejlesztési célú hitel (hiány) az OTP Bank Nyrt-vel már megkötött fejlesztési célú hitel felvételével illetve a fejlesztési célú többletbevételekkel finanszírozható. (4) A költségvetési év során esetlegesen jelentkező likviditási gondok feloldására folyószámlahitel igénybevételéről a Képviselő-testület dönt. (5) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a folyószámlaszerződésben rögzített feltételek figyelembe vételével a folyószámla hitelkereten túl munkabérhitel felvételéről döntsön. 1 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 1. (1) bekezdése 2 Módosította a 26/2013. (VI.20.) Ör. 1. (2) bekezdése 1/9
(6) A hitelkérelmek aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult. (7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad önkormányzati pénzeszközökért kizárólag 1 évnél rövidebb lejáratú, a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény rendelkezései szerint államilag garantált, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt vásároljon. 3. (1) A 2. (1) bekezdésében megállapított költségvetési kiadási főösszeg költségvetési fejezetek, címek, alcímek, kiemelt előirányzatok, feladattípusok szerinti részletezését a K.6. jelű melléklet 3 tartalmazza. (2) A 2. (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg költségvetési fejezetek, címek, alcímek, kiemelt előirányzatok és feladattapusok szerinti részletezését a B.6. jelű melléklet 4 tartalmazza. (3) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzatait valamint engedélyezett létszámkeretét az R. 6. jelű melléklet 5 szerint hagyja jóvá. (4) Az előzetes kötelezettségvállalások többéves kihatással járó előirányzatait éves bontásban az E.K.6. jelű melléklet 6 tartalmazza. (5) Az Önkormányzat által elnyert pályázatok bevételi és kiadási előirányzatait a P.6. jelű melléklet 7 tartalmazza. III. fejezet A költségvetés címrendje 4. (1) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg: a) a 3. (1) és (2) bekezdéséhez rendelt mellékletekben az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és az önkormányzati feladatok római számmal jelölendőek mint fejezetek; b) a fejezeteken belül arab számmal jelölendőek a címek; címet alkothatnak az intézmények az azonos feladatot ellátó intézmények (óvodák és általános iskolák) egy cím alatt szerepelnek -, az egyes önkormányzati feladatok; c) az Önkormányzat fejezeti szintű feladataihoz tartozó bevételek és kiadások alcímekre tagolódnak. 3 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 2. (1) bekezdése 4 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 2. (2) bekezdése 5 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 2. (3) bekezdése 6 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 2. (4) bekezdése 7 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 2. (5) bekezdése 2/9
(2) A bevételeknél a fejezeteket az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek és az önkormányzati feladatok jelölik. A forrásonkénti, a kiadások cél és rendeltetés szerinti megkülönböztetésére, tagolására nyomtatott nagy- illetve kisbetűket kell alkalmazni, ezek alkotják a címeket. IV. fejezet Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról rendelkező szabályok 5. (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzati költségvetési intézményeket és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő intézmények a költségvetésben jóváhagyott kereteken belül önálló létszám- és bérgazdálkodást folytatnak. (4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. (5) A költségvetési szerv költségvetési támogatási előirányzata csak az alaptevékenységre és ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel. (6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek e rendelet 3. (1)-(2) bekezdéséhez rendelt K. 6. és B. 6. jelű 8 mellékletekben meghatározott, a Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatok, részelőirányzatok szerinti bontását jóváhagyja, és szükség szerint az előirányzatok és részelőirányzatok között, a költségvetés főösszegének megváltoztatása nélkül átcsoportosításokat, módosításokat hajtson végre. Az ilyen változásokról a polgármester a költségvetés módosításakor a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. (7) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját előirányzat-módosítási hatáskörben a Képviselő-testület tájékoztatása mellett bevételi és kiadási előirányzatának fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelheti az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 36. -ában foglaltak szerint. (8) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változtatása miatt a Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb az elemi beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig 2013. december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet. 8 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 3. -a 3/9
(9) A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szervek kiemelt előirányzatán belül a részelőirányzatok feletti rendelkezési jogosultságát az alábbiak szerint szabályozza: - a gázenergia-szolgáltatás díja, - a villamosenergia-szolgáltatás díja, - a távhő- és melegvíz-szolgáltatás díja, - a víz- és csatornadíjak, - a tüzelőanyagok beszerzése, - az egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások közül a szemétszállítási és kéményseprési díjak, - az élelmiszer-beszerzés, - a vásárolt élelmezés, - a munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó, - rehabilitációs járulék, - az általános forgalmi adó részelőirányzatok felett nem rendelkeznek. (10) A (9) bekezdésben meghatározott részelőirányzatok feletti rendelkezési jogosultság az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervet illeti meg. (11) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei térítési díjat kizárólag alapfeladataikkal összefüggésben, a jogszabályok alapján és az azokban meghatározottak szerint szedhetnek be. Az önállóan működő költségvetési szervek az étkeztetés személyi térítési díját kivéve a működési bevételeiket kötelesek az elszámolási számlájukra beszedni. Az étkezési térítési díjakat kötelesek beszedni, a beszedett összeg a finanszírozás részét képezi, azt a saját elszámolási számlájára köteles befizetni. (12) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásának rendjét a Képviselő-testület a 2013. évben az alábbiak szerint szabályozza: a) Az Önkormányzat költségvetési számlájáról kell a nettó finanszírozás rendje szerint kiegyenlíteni a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak személyi juttatásaiból a foglalkoztatottakat terhelő adó- és járulék befizetések miatti levonásokat illetve a személyi juttatások után a kifizetőt, foglalkoztatót terhelő járulékokat. A Polgármesteri Hivatal és a hozzá kapcsolódó önállóan működő költségvetési intézmények esetében a nettósított személyi kifizetések, az energia költségek, valamint a közétkeztetés kiadásait szintén az Önkormányzat költségvetési számlájáról kell finanszírozni. b) A kiskincstári rendszer alapján a Polgármesteri Hivatalt az a) pontban meghatározott összegen felül havi 21.548 E Ft illeti meg intézmény-finanszírozási (pénzforgalmi) limitként. 2013. december 28. napjával a pénzellátás maradványának kiutalására intézkedni kell. c) A kiskincstári rendszer alapján az önállóan működő költségvetési szerveket az a) pontban meghatározott összegen felül intézmény-finanszírozási (pénzforgalmi) limit illeti meg 12 egyenlő részletben. December hónapban köteles az intézmény a többlettámogatást az Önkormányzat részére átutalni. d) A kiskincstári rendszer alapján a Vigyázó Sándor Művelődési Házat összesen - az a) pontban meghatározott összegen felül havi 6.899 E Ft illeti meg intézményfinanszírozási (pénzforgalmi) limitként. 2013. december 28. napjával a pénzellátás maradványának kiutalására intézkedni kell. 4/9
(13) A nemzetiségi önkormányzatok 100 E Ft/év önkormányzati támogatásra jogosultak, kivéve a német nemzetiségi önkormányzatot, amely 200 E Ft/év önkormányzati támogatásra jogosult. Ha a kisebbségi önkormányzat év közben megszűnik, a megszűnést követő hónap 1-jétől nem illeti meg a támogatás időarányos része. 6. (1) A Képviselő-testület utólagos beszámolási kötelezettség mellett felhatalmazza a polgármestert a (6) bekezdésben foglalt megszorításokkal az általános célú gazdálkodási tartalék keret felhasználására 16.298 E Ft 9 összeghatárig. (2) A Képviselő-testület utólagos beszámolási kötelezettség mellett felhatalmazza a polgármestert a (6) bekezdésben foglalt megszorításokkal a szociális célú gazdálkodási tartalék keret 4.000 E Ft-os összegének felhasználására. (3) A Képviselő-testület utólagos beszámolási kötelezettség mellett felhatalmazza a polgármestert a (6) bekezdésben foglalt megszorításokkal a választókerületi céltartalék 76.860 E Ft-os 10 összegének felhasználására az alábbiak szerint: a) Az összegből az egyes egyéni választókerületekre az alábbi táblázatban meghatározott összeget fordíthat a választókerület területén út, járda, víz-, csatorna-, gázhálózat, felszíni vízelvezető rendszer és elektromos hálózat terveztetésére és kivitelezésére, az önkormányzati fenntartású intézmények felújítására és tárgyieszköz-beszerzésére, a választókerület lakosságával közvetlenül összefüggő feladatokra és a költségvetési szervek támogatására. 1. sz. egyéni választókerület 7.797 E Ft 2. sz. egyéni választókerület 7.084 E Ft 3. sz. egyéni választókerület 6.691 E Ft 4. sz. egyéni választókerület 6.453 E Ft 5. sz. egyéni választókerület 1.774 E Ft 6. sz. egyéni választókerület 6.357 E Ft 7. sz. egyéni választókerület 6.896 E Ft 8. sz. egyéni választókerület 4.519 E Ft 9. sz. egyéni választókerület 4.750 E Ft 10. sz. egyéni választókerület 5.608 E Ft 11. sz. egyéni választókerület 5.175 E Ft 12. sz. egyéni választókerület 5.571 E Ft 13. sz. egyéni választókerület 5.048 E Ft 14. sz. egyéni választókerület 3.137 E Ft b) A polgármester döntését kezdeményezheti az adott választókerület vonatkozásában a választókerületben megválasztott képviselő. A képviselő a javaslatát köteles írásban indokolni, annak megalapozottságát igazolni. c) Amennyiben a polgármester a kezdeményező, úgy döntése előtt köteles kikérni az adott választókerületben megválasztott képviselő véleményét. d) A polgármester a javaslat elutasításáról vagy a kérelemben, javaslatban megjelölttől jelentős mértékben eltérő összegű döntéséről a javaslatot tevő képviselőt értesíti. 9 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 4. (1) bekezdése 10 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 4. (2) bekezdése 11 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 4. (3) bekezdése 5/9 11
(4) A Képviselő-testület utólagos beszámolási kötelezettség mellett felhatalmazza a polgármestert a (6) bekezdésben foglalt megszorításokkal a működési céltartalék 1.095.569 E Ft-os 12 összegének felhasználására. (5) Az (1)-(4) bekezdésben foglalt tartalékok az alábbiak szerint használhatók fel: a) 2013. június 30-ig a szociális célú gazdálkodási tartalék 40 %-a használható fel, b) a tartalékok alapítványi 13 támogatásra nem fordíthatók. (6) A polgármester az (1)-(4) és (9) bekezdésekben meghatározott hatásköre gyakorlásáról az SZMSZ rendelkezései szerint köteles beszámolni a Képviselőtestületnek. (7) A Képviselő-testület a polgármesterre ruházza a rendelkezési jogot - kereset-kiegészítés céltartaléka esetén 0 E Ft 14 értékig, - intézményvezetők jutalmazása esetén 6.489 E Ft értékig, - természetbeni juttatások után fizetendő adók és járulékok esetén 0 E Ft 14 értékig, - ÁFA befizetési kötelezettség esetén 0 E Ft 14 értékig, a soron következő képviselő-testületi ülésen történő beszámolási kötelezettség mellett, a költségvetési rendelet szükséges módosításának beterjesztésével. (8) A Képviselő-testület utólagos beszámolási kötelezettség mellett felhatalmazza a polgármestert az egyházak támogatására elkülönített 3.000 E Ft-os előirányzat felhasználására. 15 7. (1) A 3. (1) bekezdéséhez rendelt K. 6. jelű melléklet 13 D./ Tartalékok között szereplő, civil szervezetek támogatására elkülönített előirányzat felhasználásáról a Rákosmenti Erőforrás Bizottság alapján a Képviselő-testület dönt. 16 (2) A 3. (1) bekezdéséhez rendelt K. 6. jelű melléklet 13 D./ Tartalékok között szereplő, gyermek- és ifjúsági táboroztatás támogatására elkülönített előirányzat felhasználásáról a Rákosmenti Erőforrás Bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület dönt. 14 (3) A 3. (1) bekezdéséhez rendelt K. 6. jelű melléklet 13 D./ Tartalékok között szereplő, sportegyesületek támogatására elkülönített előirányzat felhasználásáról a Rákosmenti Erőforrás Bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület dönt. 14 (4) Az (1) és (3) bekezdésben meghatározott pályázatokat az érintett bizottság köteles 2013. április 30-ig kiírni és 2013. június 30-ig elbírálni, a (2) bekezdésben meghatározott pályázat esetében a kiírás határideje 2013. április 15., az elbírálásé pedig 2013. június 15. napja. 12 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 4. (4) bekezdése 13 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 5 -a 14 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 4. (5) bekezdése 15 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 6 -a 16 Módosította a 46/2013. (XII.12.) Ör. 6. -a 6/9
8. A Képviselő-testület 7.850 E Ft 17 összegű oktatási céltartalékot képez. Az oktatási céltartalékból a polgármester 100 E Ft-ot használhat fel az Óvodavezetők Szakmai Szervezete működési költségeire. Az oktatási céltartalék 5.606 E Ft 15 összegű felhasználásáról a Képviselő-testület egyedileg dönt. 9. (1) A 3. (1) bekezdéséhez rendelt K. 6. jelű melléklet 18 D./ Tartalékok között szereplő, nemzetiségi önkormányzatok támogatására elkülönített előirányzat felhasználásáról pályázat útján a Képviselő-testület dönt. (2) A pályázatot 2013. április 15-ig ki kell írni, a pályázatok elbírálásáról 2013. június 15- ig dönteni kell, a keretösszeg 2014. március 31-ig használható fel. 10. (1) Az Önkormányzat fenntartásában lévő költségvetési szerv (a továbbiakban: intézmény) abban az esetben köthet átmenetileg, határozott időre külső személlyel, szervezettel szellemi tevékenység elvégzésére irányuló szolgáltatási szerződést (a továbbiakban: szerződés), ha arra jogszabályban illetve az intézmény Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott alapfeladatai ellátásához feltétlenül szükség van, és a) az adott alapfeladat elvégzéséhez megfelelő szakértelemmel, végzettséggel, szakképzettséggel és gyakorlattal rendelkező köztisztviselőt, közalkalmazottat vagy munkavállalót az intézmény nem foglalkoztat, vagy b) az intézménynek nincs elegendő munkaerő kapacitása az adott feladat ellátására, vagy c) az intézmény alapfeladatai, alaptevékenysége részeként felmerülő, a szerződés tárgyát képező szolgáltatás egyedi vagy meghatározott alkalmanként, időben rendszertelenül ellátandó alapfeladat. (2) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen az alábbiakat: a) a szerződés pontos megnevezését, b) a külső személy, szervezet által ellátandó feladatot, c) annak pontos megjelölését, hogy az (1) bekezdés a)-c) pontjaiban meghatározott körülmények közül mely körülmény (feltétel) áll fenn, d) a szolgáltatás, tevékenység ellátásának részletes feltételeit, a szerződő felek jogait és kötelezettségeit, e) a szerződésben rögzített szolgáltatás, tevékenység teljesítésének igazolására felhatalmazott személy nevét, beosztását, f) a szerződés időtartamát, valamint arra történő utalást, hogy a külső személlyel, szervezettel a szellemi tevékenység elvégzésére irányuló szerződés a jövőre nézve, indoklás nélkül megszűnik, amennyiben nem állnak fenn a szerződés megkötésére vezető körülmények (feltételek). (3) Az intézményben vezetői feladat ellátására szerződés nem köthető. 17 Módosította a 26/2013. (VI.20.) Ör. 6. -a 18 Módosította az 5/2014. (II.20.) Ör. 7. -a 7/9
11. (1) Budapest Főváros XVII. kerület Rákosmente Önkormányzata Képviselő-testületének a talajterhelési díj fizetéséről szóló, többször módosított 33/2004. (VI.24.) önkormányzati rendelete alapján a 2013. évben befolyó talajterhelési díjbevétel a talaj valamint a felszín alatti víz mennyiségi és minőségi védelmére használható fel. (2) Budapest Főváros XVII. kerület Rákosmente Önkormányzata Képviselő-testületének az Önkormányzati Környezetvédelmi Alapról szóló, többször módosított 56/2005. (XII.14.) önkormányzati rendelete alapján a 2013. évben befolyó bevétel településtisztasági feladatokra, zöldterület-gazdálkodásra, út- és parkfenntartásra használható fel. V. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 12. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az Önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását. (3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. (4) A Polgármesteri Hivatal valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti. VI. Vegyes és záró rendelkezések 13. (1) E rendelet 2013. február 25. napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni. Budapest, 2013. február 21. Dr. Rúzsa Ágnes s.k. jegyző 8/9 Riz Levente s.k. polgármester
A rendelet kihirdetve: 2013. február 22. napján. Dr. Rúzsa Ágnes s.k. jegyző A 26/2013. (VI.20.) rendelettel módosított szöveg. A 30/2013. (VIII. 29.) rendelettel módosított szöveg. A 35/2013. (IX.19.) rendelettel módosított szöveg. A 46/2013. (XII.12.) rendelettel módosított szöveg. Az 5/2014. (II.20.) rendelettel módosított szöveg. 9/9