BOOKLINE.HU NYRT. 2008. évi. I. féléves beszámolója

BOOKLINE.HU NYRT. 2008. évi I. féléves beszámolója 2008. augusztus 27.

Tartalomjegyzék I. Összefoglaló...3 II. Általános ismertető...4 a. Cégadatok...4 b. Részvényinformációk...5 c. Cégvezetés...5 d. A Társaság múltja, megalakulásának bemutatása...6 III. A Bookline.hu Nyrt. jelenlegi helyzete, a 2008. I. félév legfontosabb eseményei...7 1. Forgalom és piaci pozíció alakulása...7 2. Költségek és ráfordítások alakulása...8 3. Eredmény alakulása...8 4. Pénzügyi helyzet alakulása...8 5. Főbb mérleg sorok alakulása...9 1. Mérleg főbb sorai...10 2. Eredménykimutatás...12 3. Cash-flow kimutatás...14 IV. Felelősség vállalás a 2008. évi I. féléves beszámolóért...15 BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 2/15

I. Összefoglaló A Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyrt. fő tevékenysége az internetes könyv kiskereskedelem, amit az interneten más termékek kereskedelmével valamint könyves területen más eladási módokkal egészít ki. A Bookline.hu Nyrt. folytatta fejlődését az internetes könyvkereskedelem területén, tovább bővítette termékkínálatát a 2007 végén elindított új szegmensekben (CD, DVD, drogéria és műszaki termékek), valamint növelte a külföldi szlovákiai és romániai értékesítésből származó bevételét. Az internetes könyvkereskedelemben a cég piaci részesedése becsléseink szerint 40-50% körül alakult. A Társaság növekedése messze meghaladja a könyvszakmai átlagot. A Bookline.hu Nyrt. 2008 I. félévi nettó árbevétele 1.451 MFt volt, ami 553 MFt-tal (62%-kal) haladja meg a 2007. I. félévi 898 MFt-os árbevételt. A 2008. I. félévi veszteség 52 MFt lett a 2007. I. félévi 55 MFt veszteséggel szemben. A 2008. I. félévi EBITDA -18 MFt az előző év I. félévi -16 MFt-tal szemben. A Társaság 2008. I. félévi beszámolójában szereplő adatok nem auditált adatok, a Társaság konszolidálásra nem kötelezett, mérlege összköltség eljárással a magyar számviteli szabályok szerint készült. Az I. féléves beszámolót a Társaság független könyvvizsgálója nem vizsgálta. Az I. Félévi beszámoló-t az Igazgatóság a 2008. augusztus 27-i ülésén fogadta el és felhatalmazta a vezérigazgatót az Igazgatóság nevében való közzétételre. BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 3/15

II. Általános ismertető a. Cégadatok Cégnév: Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Rövidített cégnév: Bookline.hu Nyrt. Székhely: 1097 Budapest, Ecseri út 14-16. Székhely országa: Magyarország Telefonszám: (1)235-6070 Irányadó jog: magyar A Társaság cégbejegyzésének helye és kelte, a cégjegyzék száma: a Társaságot a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság 2003.01.31-én kelt végzésével, a 01-10-044841 cégjegyzékszámon jegyezte be a cégjegyzékbe. A Társaság működésének időtartama: a Társaság határozatlan időtartamra alakult meg. Üzleti év: az üzleti év megegyezik a naptári évvel. Hirdetmények közzétételi helye: Társaság www.bookline.hu és BÉT www.bet.hu honlapja valamint a Napi Gazdaság című országos napilap. A Társaság könyvvizsgálója: INTERAUDITOR NEUNER + HENZL TANÁCSADÓ KFT HU-1125 Budapest, Szilágyi Erzsébet fasor 22/a. II. em. A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy adatai: Neve: Móri Ferencné Anyja neve: Kovács Anna Lakcíme: 1163 Budapest, Somoskő u. 10. Kamarai nyt. szám: 003356 BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 4/15

b. Részvényinformációk A Társaság alaptőkéje: 491 250 000 Ft A részvények névértéke: 100 Ft Részvények ISIN kódja: HU 0000065008 Részvények db száma: 4 912 500 db Tőzsdei bevezetés dátuma: 2006. augusztus 28. BÉT B kategória Árfolyam (2008.06.30.) 246 Ft Egy részvényre jutó adózott eredmény: -11 Ft/db Részvényesek és tulajdoni részesedésük a beszámolási időszak végén: Név Mennyiség (db) Névérték összesen MFt Névérték Részesedés (%) Szavazati jog (%) Közép Európai Média és Kiadó Szolgáltató Zrt. 100 3 687 533 368 753 300 75,06 75,06 Ifj. Márffy György 100 460 000 46 000 000 9,36 9,36 Földvári Gábor 100 300 001 30 000 100 6,11 6,11 Korányi Tamás 100 300 001 30 000 100 6,11 6,11 5%-os tulajdonrésznél kisebb részvénycsomaggal rendező kisbefektetők 100 164 965 16 496 500 3,36 3,36 c. Cégvezetés A Társaság Igazgatóságának tagjai: Vaszily Miklós, az Igazgatóság Elnöke Dr. Fáy Margit, az Igazgatóság tagja Korányi Tamás, az Igazgatóság tagja Lendvai Beáta, az Igazgatóság tagja ifj. Márffy György, az Igazgatóság tagja BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 5/15

A Társaság Felügyelő Bizottságának tagjai: Szomszéd Judit, a Felügyelő Bizottság Elnöke Földvári Gábor, a Felügyelő Bizottság tagja Velkey Balázs Ferenc, a Felügyelő Bizottság tagja A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Szomszéd Judit, az Audit Bizottság Elnöke Földvári Gábor, az Audit Bizottság tagja Velkey Balázs Ferenc, az Audit Bizottság tagja A Társaság ügyvezetősége: Dietrich Tamás, a Társaság Cégvezetője, Vezérigazgató Budai Zoltán, Rendszer és Szervezetfejlesztési Igazgató Pesti Szilvia, Gazdasági Igazgató Szűcs Péter, Logisztikai és Kereskedelmi Igazgató Tóth Anikó, Kereskedelmi Igazgató d. A Társaság múltja, megalakulásának bemutatása A Bookline.hu Nyrt. jogelődjét (Morgan Hill Consulting Kft.) 1999-ben ifj. Márffy György alapította két társával. A Társaság főbb tevékenységi körei a szoftverfejlesztés és az online marketing voltak. A szoftverfejlesztés terén elért sikerek és a Társaság növekedése megkívánta a folyamatos szervezeti fejlődést így többszöri tőkeemelés és átalakulás során jött létre a Morgan Hill Consulting Rt. (a továbbiakban: MHC Rt.) 2003-ban. Ifj. Márffy György a Társaság ügyvezetése mellett ellátta a Központi Antikvárium ügyvezetői feladatait is. A két tevékenység (szoftverfejlesztés és könyvkereskedelem) magától értetődő módon kínálta az online könyvesbolt nyitásának ötletét. E gondolat mentén alapította meg a MHC Rt a Láng Holdinggal közösen (50-50%) a Bookline Magyarország Kft-t 2003. januárjában. A Bookline Magyarország Kft. gyors fejlődésével kínálta az MHC Rt. számára a legígéretesebb perspektívát, ezért a 2004-2005. évek fordulóján profiltisztítás zajlott le a vállalatnál. 2005 folyamán megszűnt az Rt-ben minden korábbi tevékenység, 2004 végén az Rt. 100% tulajdonrészt szerzett a Bookline Magyarország Kft.-ben, majd 2005 márciusában az MHC Rt. felvette a Bookline.hu Rt. nevet. 2006. év eleje óta az internetes kereskedelmi tevékenységet kizárólag a Bookline.hu Nyrt. végzi. A Társaságot 2006. augusztus 28-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde B kategóriájába. BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 6/15

2007 márciusában a Közép Európai Média és Kiadó Zrt. nyilvános vételi ajánlat keretében 59,2%- os többségi tulajdont szerzett a Bookline.hu Nyrt.-ben. A Társaság 2007. április 30-án 50%-os zártkörű tőkeemelést hajtott végre, melyet a Cégbíróság 2007. július 10-i határozatával jegyzett be. Az új részvények 2007. október 18-án kerültek bevezetésre a BÉT B kategóriájába. A tőkeemelés következtében a Közép Európai Média és Kiadó Szolgáltató Zrt. tulajdoni hányada 75% fölé emelkedett. III. A Bookline.hu Nyrt. jelenlegi helyzete, a 2008. I. félév legfontosabb eseményei A Bookline.hu Nyrt. 2008. I. félévében változatlanul a könyvkereskedelem, ezen belül elsősorban az internetes kereskedelem területén tevékenykedett. Az internetes könyvpiac a könyvszakma stagnálása ellenére jelentősen fejlődött. A Társaság tartani tudta piaci pozícióját a legnagyobb könyvkereskedők online áruházaival szemben. A becsült piaci adatok alapján a Társaság piacvezető az online internetes könyv kiskereskedelemben, míg az online könyv nagykereskedelem területén az egyik legjelentősebb szereplővé vált. A Társaság az első félévben nem bővítette a forgalmazott termék kategóriák körét, hanem az üzletágakon belüli választék bővítésére és a szolgáltatás minőségének a javítására helyezte a hangsúlyt. A Társaság tevékenységében 2008. I. félévében is meghatározó volt a szoftverfejlesztés, melynek célja a szolgáltatások versenyképességének megtartása, az ügyféligényeknek való megfelelés és a szolgáltatások színvonalának javítása. A Társaság továbbfejlesztette munkafolyamatait, a könyvvizsgálói követelményeknek megfelelően megkezdte azok átalakítását. A Társaság év közben 3.000 m2-ről tovább bővítette a telephelyét a színvonalasabb és gyorsabb kiszolgálás érdekében. A bővülés eredményeképpen lehetőség nyílott több kiadó áruválasztékának behozatalára a raktárba, ami jelentősen megkönnyíti a pontos munkát és a rendelések gyorsabb teljesítését. A raktárbővítés ezen kívül lehetőséget adott a nagykereskedelmi tevékenység fejlesztésére. 1. Forgalom és piaci pozíció alakulása A Társaság 2008 I. félévi nettó árbevétele 1.451 MFt volt, ami 62%-kal haladta meg az előző év azonos időszakának bevételét. BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 7/15

A Társaság forgalmából a könyvértékesítés adta a 93%-ot, míg az egyéb üzletágak forgalma 7% volt. Becslésünk szerint a Társaság könyv kiskereskedelmi tevékenysége a piac kb. 5-6%-át adta, míg az internetes könyv kiskereskedelemből 40-50%-kal részesedett. 2. Költségek és ráfordítások alakulása A ráfordítások túlnyomó részét az anyag jellegű ráfordítások teszik ki. Ezen belül a legnagyobb tétel az eladott áruk beszerzési értéke. Az anyag jellegű ráfordítások az árbevétellel arányosan, 57%-kal nőttek; ezen belül az ELÁBÉ növekedése 56% volt, volumene 992 MFt-ot tett ki. Az igénybe vett szolgáltatások 55%-os növekedése kissé alatta maradt az árbevétel növekményének. Személyi jellegű költségek az előző év azonos időszakához képest jelentősen, 86%-kal, 192 MFt-ra nőttek. A növekedést egyrészt az átlagbérek emelkedése, másrészt a létszám növekedése és az alkalmi munkavállalók foglalkoztatása eredményezte. A Társaság alkalmazottainak létszáma 121 fő volt az időszak végén. A félév során az alkalmazotti létszám 4 fővel emelkedett. A forgalom hullámzása miatt igénybe vettünk alkalmi munkavállalókat és munkaerő kölcsönző cégeket. A 2008. első félévében elszámolt értékcsökkenés 55 MFt volt, amely 36%-kal magasabb a 2007. első félévinél. 3. Eredmény alakulása A Bookline.hu Nyrt. adózás előtti eredménye 52 MFt veszteség volt az első félévben, szemben a 2007. első félévi 55 MFt-os veszteséggel. A működési veszteség 73 MFt-ot tett ki. Ugyanakkor a Társaság pénzügyi eredménye a kihelyezett pénzeszközökből származó kamatbevételek miatt pozitív volt és meghaladta a 20 MFt-ot. Az EBITDA -18 MFt-ot ért el, ami kismértékben meghaladja az előző év I. félévi -16 MFt-os értéket. 4. Pénzügyi helyzet alakulása A Társaság pénzeszközeinek 2008. I. félévi záró állománya 64 MFt volt, amely 140 MFt-tal alacsonyabb az év végi állománynál. A pénzeszközök állományának változása összhangban van a Társaság üzleti tevékenységének szezonalitásával. BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 8/15

A könyvszakmai árbevételi hullámzások, illetve a kiskereskedelem szezonalitása miatt a Társaság az időszak végén 50 MFt éven belüli folyószámla hitelkerettel rendelkezett, melyet a jelentős forgalomnövekedésre való tekintettel augusztustól 200 MFt-ra emelt fel. 5. Főbb mérleg sorok alakulása A mérlegben jelentős átrendeződés történt 2007. első félévéhez képest. Ennek oka, hogy a 2007. április 30-án végrehajtott 1.473.750 EFt-os tőkeemelés 2007. július 10-én került bejegyzésre a Cégbíróság által. A tőkeemelésből származó szabad pénzeszközöket a Társaság rövid lejáratú kölcsön formájában kihelyezte. A Társaság mérlegfőösszege az időszak végén 1.861 MFt volt, 15%-kal kisebb, mint egy évvel ezelőtt. A saját tőke 1.450 MFt volt, amely a 2007. második félévében megvalósított tőkeemelés következtében közel hatszorosa az egy évvel ezelőttinek. A Bookline.hu Nyrt. jegyzett tőkéje 491.250 EFt. BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 9/15

III. A Bookline.hu Nyrt. magyar számviteli standard szerinti összköltség eljárással készült pénzügyi beszámolója a 2008. I. félévről 1. Mérleg főbb sorai Eszközök (aktívák) Ezer Ft 2007. 2008. 06.30 06.30 Változás 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 398.567 455.755 14% 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 300.021 339.802 13% 05. 3.Vagyoni értékű jogok 59 12.798 21592% 06. 4.Szellemi termékek 299.962 327.004 9% 07. 5.Üzleti vagy cégérték - 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 98.546 115.953 18% 11. 1.Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 7.546 16.495 119% 12. 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 14.738 36.302 146% 13. 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 41.724 32.422-22% 15. 5.Beruházások, felújítások 34.538 30.734-11% 16. 6.Beruházásokra adott előlegek - 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 0 0-19. 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0-20. 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban - 21. 3.Egyéb tartós részesedés - 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 1.790.977 1.373.736-23% 27. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 91.145 90.337-1% 28. 1.Anyagok 6.922 0-100% 32. 5.Áruk 84.223 90.337 7% 33. 6.Készletekre adott előlegek 0 0-34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 130.114 1.218.887 837% 35. 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 77.910 70.075-10% 36. 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 0-38. 4.Váltókövetelések - 39. 5.Egyéb követelések 52.204 1.148.812 2101% 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 285 0-100% 41. 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban - 42. 2.Egyéb részesedés 285-100% 43. 3.Saját részvények, saját üzletrészek - 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 1.569.433 64.512-96% 46. 1.Pénztár, csekkek 57.421 7.796-86% 47. 2.Bankbetétek 1.512.012 56.716-96% 48. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. Sorok 609 31.198 5023% 49. 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 9 23.785 264178% 50. 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 600 7.413 1136% 51. 3.Halasztott ráfordítások - 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 2.190.153 1.860.689-15% Források (passzívák) BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 10/15

Ezer Ft 2007. 2008. 06.30 06.30 Változás 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) 252.377 1.450.628 475% 54. I. JEGYZETT TŐKE 327.500 491.250 50% 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) - 57. III.TŐKETARTALÉK 128.073 1.438.073 1023% 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -148.047-426.234 188% 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK - 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -55.149-52.461-5% 62. E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 0 0-63. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre - 64. 2. Céltartalék a jövőbeni kötelezettségekre - 65. 3. Egyéb céltartalék - 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 1.937.336 389.508-80% 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0-71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (58.-63. sorok) 0 12.665-72. 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 12.665-73. 2.Átváltoztatható kötvények - 74. 3.Tartozások kötvénykibocsátásból - 75. 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0-76. 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek - 77. 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben - 79. 8.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek - 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (65.-70. sorok) 1.937.336 376.843-81% 81. 1.Rövid lejáratú kölcsönök 108.550 2.613-98% 82. - ebből átváltoztatható kötvények - 83. 2.Rövid lejáratú hitelek 0 33.561-84. 3.Vevőtől kapott előlegek 35.748 1.008-97% 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 85. (szállítók) 276.356 280.419 1% 86. 5.Váltótartozások - 87. 6.Rövid lejárató köt. Kapcsolt vállalkozással szemben 1.502.100 28.350-98% 89. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 14.582 30.892 112% 90. G. Passzív időbeli elhatárolások 440 20.553 4571% 91. 1.Bevételek passzív időbeli elhatárolása - 92. 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 440 20.553 4571% 93. 3.Halasztott bevételek - 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 2.190.153 1.860.689-15% BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 11/15

2. Eredménykimutatás 2007. I. 2008. I. Ezer Ft Változás félév félév 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 898.097 1.363.030 52% 02. Export értékesítés nettó árbevétele 196 88.235 - I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 898.293 1.451.265 62% 03. Saját előállítású eszközök aktivált értéke - 04. Saját termelésű készletek állományváltozása - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) 0 0 - III. Egyéb bevételek 4.285 1.621-62% - ebből visszaírt értékvesztés - 05. Anyagköltség 21.151 33.757 60% 06. Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások értéke 147.978 229.658 55% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 5.980 17.956 200% 08. Eladott áruk beszerzési értéke 637.534 992.131 56% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 722 - IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 812.643 1.274.224 57% 10. Bérköltség 70.367 131.608 87% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 7.426 16.168 118% 12. Bérjárulékok 25.592 44.276 73% V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 103.385 192.052 86% VI. Értékcsökkenési leírás 40.394 55.133 36% VII. Egyéb ráfordítások 2.510 4.495 79% - ebből értékvesztés 0 0 - ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -56.354-73.018 30% A. (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés - - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 1 0-100% - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - 15. Befektett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 - - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 3.410 24.226 610% - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 23.935-17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 22 882 - - ebből értékelési különbözet - VIII Pénzügyi műveletek bevételei 3.433 25.108 631%. (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - - ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 2.170 1.257-42% - ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése - 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 65 3.294 - - ebből értékelési különbözet - Pénzügyi műveletek ráfordításai 2.235 4.551 104% IX. (18.+19.+20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 1.198 20.557 1616% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) -55.156-52.461-5% BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 12/15

Ezer Ft 2007. I. 2008. I. félév félév Változás X. Rendkívüli bevételek - XI. Rendkívüli ráfordítások - D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0 0 - E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.+-D.) -55.156-52.461-5% XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 - F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) -55.156-52.461-5% 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre - 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés - G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.) -55.156-52.461-5% BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 13/15

3. Cash-flow kimutatás Ezer Ft 2008. I. félév I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás -128.166 1. Adózás előtti eredmény -52.461 2. Elszámolt amortizáció 55.133 3. Elzámolt értékvesztés és visszaírása 0 4. Céltartaléképzés és felhasználás különbözete 0 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 0 6. Szállítói kötelezettség változása -66.176 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása -23.799 8. Passzív időbeli elhatárolások változása -154.447 9. Vevőkövetelés változása -23.795 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszközök nélkül) változása -86.863 11. Aktív időbeli elhatárolások változása -2.926 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 0 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás -43.306 14. Befektetett eszközök beszerzése 43.306 15. Befektetett eszközök eladása 0 16. Kapott osztalék, részesedés 0 III. Pénzügyi műveletekből szármató pénzeszköz változás 31.256 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 0 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátása 0 19. Hitel és kölcsön felvétele 31.256 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön és bankbetét törlesztése 0 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 0 22. Részvénybevonás, tőkekivonás, (tőkeleszállítás) 0 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 0 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 0 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek 0 26. Véglegesen átadott pénzeszközök 0 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változás 0 IV. Pénzeszközök változása (+-I+-II+-III. sorok) -140.216 BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 14/15

IV. Felelősség vállalás a 2008. évi I. féléves beszámolóért Jelen, a Bookline.hu Nyrt. 2008. I. félévről szóló a magyar számviteli standard szerint összköltség eljárással készített I. féléves beszámoló adatai a Társaságról megbízható valós képet adnak. A beszámolóban található elemzések, következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok. A 2008. évi I. féléves Jelentés adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Társaság helyzetének megítélése szempontjából, a Társaság legjobb tudomása szerint lényeges jelentőséggel bír. Budapest, 2008. augusztus 27. Dietrich Tamás vezérigazgató BOOKLINE.HU NYRT. 2008. I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 15/15