Előterjesztő: Készítette: Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök JAVASLAT A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi egyszerűsített éves beszámolójának elfogadására Kazincbarcika, 2015. május 29. 1
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány elkészítette a 2011. évi CLXXV. törvény 29. -ban (továbbiakban tv.) megfogalmazott előírásoknak megfelelően a 2014. évi egyszerűsített éves beszámolóját és közhasznúsági mellékletét, ami tartalmazza a 2014. gazdasági év mérlegét, eredmény-kimutatását, közhasznúsági és kiegészítő mellékletét. Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1992-ben döntött az Alapítvány létrehozásáról. Az alapítóik: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - ARBORÉTUM Városüzemeltetési Kft. - TELEKÉP Műsorszolgáltató, Oktatási és Kereskedelmi Kft. - SPRINT_H Hibaelhárítási Kft. - TIMPANON Ingatlankezelési Kft. - REÁLPORTA Ingatlanközvetítő, Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. voltak. - Az alapítói jogok gyakorlására kijelölt személyek a 2014.március hó 15. napján hatályba lépett Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:395 (1)-(3) bekezdésben foglaltak értelmében: az alapítók gyűlése. Az alapítók az alábbiak: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - Timpanon Ingatlankezelési Kft., amelynek neve névváltozás folytán Barcika Szolg. Vagyonkezelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság elnevezésre változott. Az alapítói jogokat az alapítók testületben gyakorolják. A jogerőre emelkedés dátuma 2014.október 20. Az Alapítvány az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV törvény szerint közhasznú szervezetnek minősül. Az alapítók azzal a céllal hozták létre az alapítványt, hogy az alapítvány javára befizetett támogatások felhasználásával folyamatosan támogassa a lakóhely szociális és kommunális ellátottságának és az ellátás színvonalának emelését. Célul tűzte ki továbbá a városlevegő tisztasági, zajvédelmi és környezetvédelmi problémáinak megoldását, valamint hogy elősegítse a város közművelődési és kulturális életének gazdagodását. Másik fontos célja a pályakezdő fiatalok és a munkanélküliek segítése. Az Alapítvány induló vagyona 1.100.000,- Ft. Az alapítvány az alapítványi vagyon felhasználásával részt vehet vállalkozásokban, úgyhogy a befektetésekről az alapítvány kezelője dönt, és a vállalkozási tevékenysége a közhasznú célokat nem veszélyeztetheti. Az alapítvány a gazdálkodása során elért eredményét nem oszthatja fel, azt csak az alapító okiratban meghatározott cél megvalósítására fordíthatja. Az alapítványi vagyon felhasználása során figyelemmel kell lenni az Alapítvány alapítói által meghatározott, valamint a Kuratórium által elfogadott feltételekre. 2
Az Alapítványi vagyon kezelője és legfőbb döntéshozó szerve az öt főből álló Kuratórium. A Kuratórium: Elnöke: Karikás Lajosné Titkára: Bukó Géza Tagok: Dr. Erdei Sándor, Kerekes Ottó, Tóthné Bolla Ilona A kuratórium a könyveit a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti, gazdálkodására vonatkozó elszámolásokat a Barcika Kontroll Kft. végzi. A Kuratórium elnöke képviseli az Alapítványt és a Kuratóriumot, a Kuratórium titkárának a feladata az elnök munkájának a támogatása. A Kuratórium a döntéseit minden esetben szabályosan összehívott, és határozatképes ülésein hozta meg, amelyről jegyzőkönyv készült, és annak elfogadását a jelenlévők aláírásukkal igazolták. Az Alapítványnál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik, melynek feladata a Kuratórium működésének, tevékenységének ellenőrzése az Alapítvány érdekeinek megóvása céljából. Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi főbb mérleg adatai A tétel megnevezése ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 2013. december 31. 2014. december 31. Értékbeli változás adatok -ban Változás %-ban Befektetett eszközök 4.565 4.565 - Tárgyi eszközök 4.565 4.565 - Forgóeszközök 3.350 7.296 3.946 217,8 Követelések 567 567 - Pénzeszközök 3.350 6.729 3.379 144,6 Aktív időbeli elhatárolások 4.654 4.654 - Eszközök összesen 3.350 16.515 13.165 493,0 3
A tétel megnevezése FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 2013. december 31. 2014. december 31. Értékbeli változás adatok -ban Változás %-ban Saját tőke 3.017 4.216 1.199 139,7 Jegyzett tőke 1 100 1 100 0 0,0 Tőkeváltozás/eredmény 971 1.917 946 197,4 Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 946 1.199 253 126,7 Kötelezettségek 0 8.339 8.339 - Rövid lejáratú kötelezettségek 8.339 8.339 - Passzív időbeli elhat. 333 3.960 3.960 1189,2 Források összesen 3.350 16.515 13.165 493,0 A mérleg főösszege az előző gazdasági évhez viszonyítottan 13.165 növekedést mutat, melynek jelentősebb összetevői: 1. Az Eszközökön belül - Tárgyi eszközök növekedtek 4.565 összegben. A Mezey István Művészeti Központ megközelítését szolgáló járdaszakasz és környezetének átalakítása, - valamint a TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belüla fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat keretén belül informatikai eszközök beszerzése történt meg - Követelések növekedtek 567 összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat a foglalkoztatottak külső képzése - szolgáltatás vásárlására adott előleg. - Pénzeszközök növekedtek 3.379 összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat elkülönített számlájára utalt támogatás összege. - Aktív időbeli elhatárolások növekedtek 4.654 összegben TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázathoz kapcsolódóbevételekaktív időbeli elhatárolása. 4
2. A Forrásokon belül: - Saját tőke 139,7 %-kal, 1.199-tal emelkedett. A változás 2014. üzleti év mérleg szerinti eredménye növekedéséből adódik. - Kötelezettségekkel 2014. december 31-én 8.339 összegben terhelt az Alapítvány. A TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése - Passzív időbeli elhatárolásként 3.960 bevétel került kimutatásra. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázathoz kapcsolódó költségek ellentételezésére kapott támogatás, valamint a Mezey ház fejlesztésére kapott támogatás továbbá az egyéb fejlesztési célra kapott bevétel elhatárolása. EREDMÉNYKIMUTATÁS Megnevezés 2013.12.31 2014.12.31 Értékbeli változás adatok -ban Változás %-ban Közhasznú tevékenység Közhasznú tevékenység Egyéb bevétel 5.885 13.799 7.914 234,5 - támogatások 5.885 13.799 7.914 234,5 Pénzügyi műveletek bevételei 30 11-19 -63,3 Rendkívüli bevétel 363 363 - Összes bevétel 5.915 14.173 8.258 239,6 ebből: közhasznú tevékenység bevételei 5.915 14.173 8.258 239,6 Anyag jellegű ráfordítások 4.866 2.178-2.688-123,04 Személyi jellegű ráfordítások 8.913 8.913 - Értékcsökkenési leírás 383 383 - Egyéb ráfordítás 103 1.500 1.397 1456,3 Összes ráfordítás 4.969 12.974 8.005 261,1 ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai 4.969 12.974 8.005 261,1 Adózás előtti eredmény 946 1.199 253 126,7 Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - Adózott eredmény 946 1.199 253 126,7 Tárgyévi eredmény 946 1.199 253 126,7 5
Az alapítvány 2014. évben csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú alaptevékenységet folytatott, így bevételei is csak ezzel összefüggésben keletkeztek. Az összes bevétel 8.258 -tal,14.153 -ra nőtt. Az egyéb bevételek 7.914 -tal emelkedtek, a pénzügyi műveletek bevételei pedig kis mértékben, 19 -tal csökkentek, a banki kamatok változásainak következményeként. A rendkívüli bevételek összege 2014. évben 363. A ráfordítások növekedési üteme jelentősen meghaladta az előző évit. Az anyagjellegű ráfordítások és az egyéb ráfordítások is teljes egészében a közhasznú tevékenységhez kapcsolódtak, összegük 12.974. Kapott támogatások részletezése támogatónként: Támogató szervezet Semmelrock Stein+Dsing Burkolatkő Kft Támogatás összege 180 Támogatás célja Kazincbarcikán a város kulturális fejlődését nagy-mértékben elősegítő, az újonnan átadott Mezey István Művészeti Központ megközelítését megkönnyítő járdaszakasz és a Központ környezetének a kialakítása Trenecon Cowi Tanácsadó és Tervező Kft ESZA Társadalmi Szolgáltató Nonprofit Kft Barcika Szolg Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. 600 13.889 3.000 Kazincbarcikán a város kulturális fejlődését nagy-mértékben elősegítő, az újonnan átadott Mezey István Művészeti Központ megközelítését megkönnyítő járdaszakasz és a Központ környezetének a kialakítása Fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása TÁMOP1.4.1-12/1-2013-0492 A pályázat keretén belül 6 fő fiatal alkalmazásának bér és járulék költségei, pályázathoz kapcsolódó egyéb dologi költségek (belső és külső képzések stb.)finanszírozása, tárgyi eszköz beszerzés A lakóhely kulturális életének és infrastrukturális ellátottságának javítása Kazincbarcikán. A Mezey István Művészeti Központ főbejáratának lakosság általi megközelítését elősegítő járdaszakasz és környezetének átalakítása Barcika Art Kft. 120 Könyvelési programok beszerzése Összesen: 17.789 6
Felhasznált Támogatott projekt összeg A lakóhely kulturális életének és infrastrukturális ellátottságának javítása Kazincbarcikán. A Mezey István Művészeti Központ főbejáratának lakosság általi 3.899 megközelítését elősegítő járdaszakasz és környezetének átalakítása Kazincbarcika Város közművelődésének és kulturális életének javítása: az Újkazinci Programsziget működéséhez szükséges eszközök beszerzésének 1.500 támogatása. Az ÚjkazinciProgramsziget látogatóinak kényelmét szolgáló székek beszerzése Hátrányos helyzetű célcsoportok foglalkoztatása: a TÁMOP 1.4.1 pályázat keretében fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése A fiatal pályakezdők megismerkednek a munka világával és nyelvi, valamint 11.924 egyéb képzésekben való részvételükkel könnyebben helyt tudnak állni a munkaerőpiacon Összesen: 17.323 A bevételek és ráfordítások különbözeteként megjelenő adózás előtti eredmény 1.199. az alapítvány társasági adófizetési kötelezettség nem terheli, így az adózott és a tárgyévi eredmény összege is ezzel megegyező. A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány mutatószámai alapján megfelel a törvény 32-34. -okban megfogalmazott közhasznúsági feltételeknek. Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány Kuratóriuma a 2014. évi egyszerűsített éves beszámolót, a közhasznúsági beszámolót megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, és a mellékelt határozatot fogadja el! Kazincbarcika, 2015. május 29. 7
Határozati javaslat Kazincbarcika Város önkormányzat Képviselő-testületének./2015. (V.29.) határozata Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi egyszerűsített éves beszámolójának jóváhagyásáról Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1. Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi egyszerűsített éves beszámolóját és eredményét az alábbiak szerint fogadja el: Eszközök összesen: Források összesen: Tárgyévi eredmény: 16.515 16.515 1.199 Felelős: Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök Határidő: 2015. május 29. 8