. napirendi pont KAPUVÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLATI TÁRSULÁS KAPUVÁR, FŐ TÉR 1. KAPUVÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLATI TÁRSULÁS 2017. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK JÓVÁHAGYÁSA Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló törvény alapján a költségvetési határozat-tervezetet február 15.-ig kell benyújtania társulás elnökének a társulási tanács felé. A jogszabályi kötelezettségünknek eleget téve terjesztem Önök elé Kapuvár Térségi Szociális és Gyermekjóléti Szolgálati Társulás 2017. évi költségvetési tervezetét. A Társulás feladatellátását a 2013. július 1-től közösen fenntartott Nyitott KAPU-VÁR Térségi Szociális Szolgáltató Központ intézményén keresztül látja el. Változás, hogy 2017. január 1.-jétől Agyagosszergény csatlakozott a család és gyermekjóléti feladatellátáshoz, Vitnyéd önkormányzata pedig a szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, közösségi pszichiátriai ellátás, család- és gyermekjóléti szolgálat feladatellátás valamint a jelzőrendszeres házi segítségnyújtáshoz. A 2017. évi költségvetés összeállításánál meghatározó tényezőként szerepeltek az alábbiak: - 2016. évi CLVII. törvény Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről, - 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról, - 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról, - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX számú törvény A fent felsorolt jogszabályokon kívül még az alábbi jogszabályokat is figyelembe vettük: - a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 430/2016. (X. 15.) kormányrendelet; - a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény módosítása; - gyermekek védelméről és gyámügyi igazgatásáról szóló 1997. évi XXXI. Törvény - 40/2016. (XII. 21.) EMMI rendelettel módosított a személyes gondoskodást nyújtó szociális intézmények szakmai feladatairól és működésük feltételeiről szóló 1/2000. (I. 7.) SZCSM rendelet Az Áht., valamint annak végrehajtásáról szóló kormányrendelet továbbra is előírja, hogy a helyi önkormányzatok és általa irányított költségvetési szervek költségvetésének - a költségvetési év tervezett kiadásai és bevételei mellett - tartalmaznia kell a kötelezően ellátandó-, önként vállalt- illetve államigazgatási feladatokat a hozzá tartozó bevételi forrás megjelölésével. 1
A Nyitott KAPU-VÁR Térségi Szociális Szolgáltató Központ kötelező feladatai: - Család és gyermekjóléti központi feladatok - Házi segítségnyújtás - Szociális étkeztetés - Családsegítés és gyermekjóléti szolgálati feladatok - Idősek klubjának működtetése - Nappali ellátás A Nyitott KAPU-VÁR Térségi Szociális Szolgáltató Központ nem kötelező feladatai: - Közösségi pszichiátriai ellátás - Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás - Szociális foglalkoztatás Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése szerint a költségvetésben működési hiány továbbra sem tervezhető. A társulás székhely önkormányzat polgármesteri hivatalának jegyzőjének a költségvetési tervezetet a költségvetési intézmény vezetőjével egyeztetni kell. Az egyeztetést 2017. január 19.-én elvégeztük, és módosítási javaslatok nélkül terjesztjük Önök elé. Az Intézmény költségvetését nagyban befolyásolta a garantált bérminimum 2017. január 1.- től történ emelése (+7.920 e Ft), valamint a házi segítségnyújtás állami támogatásának csökkenése. A feladatellátások tekintetében az állami támogatások az intézmény működésére csak 79,56 %-os fedezetet biztosítanak, a társulás előző években képződött tartaléka elfogyott. Azért, hogy a hiánymentes költségvetést összeállíthassuk Kapuvár Város Önkormányzata 19.795 e Ft-ot többlettámogatásként biztosít. Ehhez kért hozzájárulást Kapuvár polgármestere a házi segítségnyújtás feladatellátásában résztvevő települések polgármestereinél, hogy a településükön dolgozók garantált bérminimum növekedéshez járuljanak hozzá, amelyet legtöbben vállaltak. A házi segítségnyújtással kapcsolatosan jogszabály változás történt 2016. december 21.-ével, ami pozitívan érinti majd a finanszírozást. A módosítás következtében a normatíva igényléskori ellátotti létszámot a személyes gondozás és szociális segítés sorokon újra tudjuk gondolni, így 3.470 e Ft-os többletigénylésre vagyunk jogosultak, de csak a májusi felülvizsgálat után. A kiutalási összeg módosulása csak júliusban várható. Ez a tétel módosíthatja Kapuvár hozzájárulási összegét az év során. 2
2017. évi költségvetés bevételi forrásai: A Társulás 2017. évi összesített bevételeinek előirányzatai megtalálhatók az 1. számú melléklet 1. számú táblázatában. I. Közhatalmi bevételek: 0 e Ft II. Társulási működési bevétel: 51.757 e Ft A tervezett bevételből 51.737 e Ft az Intézmény intézményi ellátási díjaiból, továbbszámlázott szolgáltatásaiból és ÁFA bevételeiből keletkezik. Itt már figyelembe vettük az április 1.-től várható intézményi ellátási díj és gondozási díj várható növekedését. Tervezésre került 20 e Ft egyéb bevétel is a Társulás költségvetéséből, amely kamatbevételekből keletkezik. III. Működési támogatás államháztartáson belülről 107.783 e Ft A Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi CLVII. törvény 2. számú melléklete alapján leigényelhető ágazati feladatok támogatása 2017. évben is Kapuvár Városi Önkormányzat által történik, melyet a Társulás bankszámlájára átutal. Itt jelentkezik a Társulás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtásához kapcsolódó várható támogatása, amit a tavalyi összeg szerint kalkuláltunk. (Még nem kötötték meg a megállapodást a Társulással!) 1.) Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 84.031 e Ft III/3.a Család és gyermekjóléti szolgálat 17 400 000 III/3.b Család és gyermekjóléti központ 10 200 000 III/3.c.2 Szociális étkeztetés (55.360 Ft 110 %-a) 16 563 712 III/3.d.a Házi segítségnyújtás szociális segítés 700 000 III/3.d.2 Házi segítségnyújtás személyi gondozás (210.000 Ft 130%-a) 15 015 000 III/3.f.1 Időskorúak nappali intézményi ellátása 3 270 000 III/3.g.2 Fogyatékos nappali ellátás (500.000 Ft 110 %-a) 11 550 000 III/3.m Pszichiátriai betegek közösségi alapellátás alaptámogatás (ÖV) 2 000 000 III/3.m Pszichiátriai betegek közösségi alapellátás teljesítménytámogatás (ÖV) 6 300 000 Szociális ágazati pótlék + járulék (2016. december) 1.032.369 Állami támogatás összesen forintban 84.031.081 2.) Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás FSZH támogatás 3.957 e Ft 3.) Kapuvár támogatása 19.795 e Ft Összesen 107.783 e Ft IV. Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről 0 e Ft V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről: 0 e Ft 3
VI. Felhalmozási célú bevételek: 0 e Ft KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 159.540 e Ft VII. Finanszírozási bevételek (maradvány) 2.122 e Ft TÁRSULÁS BEVÉTELEINEK FŐÖSSZEGE: 161.662 e Ft 2017. évi költségvetés kiadásai A Társulás 2017. évi összesített kiadásainak előirányzatai az 1. számú melléklet 2. számú táblázatán találhatók. Személyi juttatások és az ahhoz kapcsolódó járulékok 2017. évben a fenntartott intézményen keresztül terhelik a Társulás költségvetését. A kiadások tervezése az engedélyezett létszám törvényi besorolása alapján történt. Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások 74.153 e Ft 17.629 e Ft 69.461 e Ft A dologi kiadások az intézmény működtetési költségeit és a társulás minimális működtetési költségeit takarja. I. Működési kiadások: 161.243 e Ft II. Felhalmozási költségvetési kiadások: 419 e Ft III. Tartalékok: 0 e Ft KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: 161.662 e Ft V. Finanszírozási kiadások: 0 e Ft TÁRSULÁS KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE: 161.662 e Ft 4
A Társulás összevont mérlegét felhalmozási és működési megbontásban a határozat-tervezet 2. számú melléklete mutatja be. A költségvetés tartalmazza továbbá a Társulás költségvetetési szervének létszámkeretét a 6. számú mellékleten, ami a jogszabályi előírásoknak megfelel. A 2016. december 31. engedélyezett létszámához képest 2 fő szakmai feladatot ellátóval növekedett a létszám, mivel a társulásnál január 1-től növekedett a feladatellátás. (Vitnyéd, Agyagosszergény) A költségvetés összeállításakor az alábbi tájékoztató táblákat készítettük el, melyeket az előterjesztéshez csatolunk: 1. számú tájékoztató táblán bemutatjuk a 2015. év tény. 2016. év várható és a 2017. év tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlegét. A 2. számú tájékoztató táblán bemutatott Előirányzat felhasználási tervet, melyet az államháztartási törvény szerint havonta felül kell vizsgálni. Az Önkormányzat által biztosított közvetett támogatások Az Áht. 24 (4) bekezdése kötelezően előírja a közvetett támogatások bemutatását. Az előterjesztés 3. számú tájékoztató táblája tételesen felsorolja a 2017. évi ellátottak térítési díjának kedvezményét, amelyek az önkormányzati rendeletek alapján várhatóak. A 4. számú tájékoztató táblán bemutatásra kerül a társulás 2017. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevétele és kiadása. A táblázat a jelenlegi információk alapján készült. A tényleges költségvetések tervezésekor ezek felülvizsgálata meg kell, hogy történjen. Az ÁHT további kötelező tájékoztató táblái a Társulás szempontjából nem relevánsak: Több éves kihatású döntések 2017. évi általános és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenkénti bontásban Tájékoztatom a Társulási Tanácsot, hogy 2017. január 1-től, beszedett bevételek és a teljesített kiadások a költségvetési határozatba beépítésre kerültek. (átmeneti gazdálkodás). 5
Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. -a, a középtávú tervezés keretein belül előírja a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján, hogy a társulásnak az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét határozatban kell megállapítani. A társulás nem rendelkezik ilyen bevételekkel és nem tervez a jogszabálynak megfelelő kiadásokkal. Erről külön döntést kell hozni a költségvetés elfogadását megelőzően. Tisztelt Társulási Tanács! Kérem Önöket, hogy az előterjesztés megtárgyalását követően a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjenek. Kapuvár, 2017. február 3. Hámori György Társulási Tanács elnöke I. HATÁROZATI JAVASLAT: Kapuvár Térségi Szociális és Gyermekjóléti Szolgálati Társulás kijelenti, hogy az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételekkel nem rendelkezik és a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségei az elkövetkező 3 évben nem keletkeznek. Felelős: Határidő: Hámori György társulási tanács elnöke azonnal 6
II. HATÁROZATI JAVASLAT: Kapuvár Térségi Szociális és Gyermekjóléti Szolgálati Társulás../2017. (II...) határozata a Kapuvár Térségi Szociális és Gyermekjóléti Szolgálati Társulás 2017. évi költségvetéséről A Kapuvár Térségi Szociális és Gyermekjóléti Szolgálati Társulás Társulási Tanácsa (továbbiakban Társulás) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 26. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Kapuvár Térségi Szociális és Gyermekjóléti Szolgálati Társulása 2017. évi költségvetéséről az alábbi határozatot hozza. I. A határozat a Társulási Tanácsra és az általa létrehozott és fenntartott költségvetési szervre terjed ki. II. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A Társulás 2017. évi költségvetésének költségvetési bevételét 159.540 ezer forintban költségvetési kiadását 161.662 ezer forintban költségvetési hiányt: 2.122 ezer forintban ebből működési 1.703 ezer Ft felhalmozási 419 ezer Ft határozza meg. (2) A működési hiány belső finanszírozásának érekében a Társulás az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. (3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a határozat 1. számú melléklete alapján határozza meg a Társulási Tanács. (4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását társulási szinten a 2. számú melléklet részletezi. III. A költségvetés részletezése A Társulási Tanács a Társulás 2017. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) A Társulási Tanács a Társulás költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a határozat 3 és 4. számú melléklete alapján határozza meg 7
(2) A Társulási Tanács a Társulás által fenntartott költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt feladatok szerint a határozat 5. számú melléklete alapján határozza meg (3) A Társulás költségvetési szervének létszámkeretét a 6 számú melléklet alapján határozza meg, közfoglalkoztatottakat nem foglalkoztat. (4) A Társulás 2017. évi költségvetésében beruházásait a 7. számú melléklet szerint határozza meg. (5) A Társulásnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs. (6) A Társulásnak a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2017. évben nem tervez. (7) A Társulásnak a 2017. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a nem tervez. (8) A Társulás a költségvetésében tervezett tartaléka felett önmaga rendelkezik. IV. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) A Társulás költségvetésének végrehajtásáért a Társulási Tanács elnöke, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a társulás székhely önkormányzat polgármesteri hivatalának jegyzője a feladatot ellátó felelős. (2) Intézményi körben az eredeti, illetve a módosított személyi juttatás előirányzat terhére jutalom kifizetésére csak abban az esetben kerülhet sor, ha annak fedezetét az intézmény társulási támogatás többletigény nélkül biztosítani tudja, továbbá, ha biztosított az intézményben a foglalkoztatással összefüggésben terhelő valamennyi jogszabályi kötelezettség kifizetésének fedezete. V. Az előirányzatok módosítása (1) A Társulás bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Társulási Tanács dönt. (2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000 e Ft összeghatárig mely esetenként nem haladhatja meg a 1.000 e Ft összeghatárt a Társulás elnökére átruházza. 8
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzaton belül saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. (4) A Társulási Tanács az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési határozatát. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Társulási Tanács elé kell terjeszteni a költségvetési határozat módosítását. (5) A Társulási Tanács által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. VI. A gazdálkodás szabályai (1) A költségvetési szerv határozatban meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik (2) A költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. VII. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) A költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a társulás székhely önkormányzat polgármesteri hivatalának jegyzője, az intézmény esetében az intézményvezető felelős. Felelős: Határidő: Hámori György társulási tanács elnöke azonnal (MELLÉKLETEK: 1-7-IG) 9