BOOKLINE.HU NYRT. 27. évi Éves beszámolója 27. április 14.
Tartalomjegyzék I. Összefoglaló II. Általános ismertető 1. Cégadatok 2. Részvényinformációk 3. Cégvezetés 4. Általános adatok a társaságról 5. A Bookline.hu Nyrt. jelenlegi helyzete, a 27. év legfontosabb eseményei 6. Forgalmi és piaci pozíciók értékelése 7. Költségek és ráfordítások alakulása 8. Eredmény alakulása 9. Pénzügyi helyzet alakulása 1. Humán erőforrás gazdálkodás 11. Gazdálkodás kiemelt kockázati tényezői 12. Környezetvédelemmel kapcsolatos tájékoztató 13. 28 év eseményei III. Bookline.hu Nyrt. Magyar számviteli standard szerinti összköltség eljárással készült pénzügyi beszámolója a 27. évről 1. Mérleg 2. Eredmény kimutatás 3. Cash-flow IV. Könyvvizsgálói jelentés V. Felügyelő Bizottság beszámolója VI. Audit Bizottság beszámolója VII. Felelősségvállalás a 27. évi Éves beszámolóért 2/18 oldal
I. Összefoglaló A Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyrt. fő tevékenysége az internetes könyv kiskereskedelem, amit az interneten más termékek kereskedelmével valamint könyves területen más eladási módokkal egészít ki. a Közép Európai Média és Kiadó Szolgáltató Zrt. 27. január 31.-ei Nyilvános Vételi ajánlata valamint a 27. áprilisi zártkörű tőkeemelés után 75% fölötti részesedést szerzett a Bookline.hu Nyrt.-ben. A Bookline.hu Nyrt. 5 %-os zártkörű tőkeemelése keretében kibocsátásra került részvényeket 27. október 18-án vezették be a Budapesti Értéktőzsdére. A Bookline.hu Nyrt. 27 évi nettó árbevétele 2 429 MFt volt, ami 1 11 MFt-tal (71%-kal) haladja meg a 26 évi 1 418 MFt-os árbevételt. A Társaság megkezdte Szlovákiában és Romániában a magyar nyelvű könyvek internetes értékesítését. A Társaság az intenzív árbevétel növekedés mellett bevezette a CD, DVD valamint a drogériai és műszaki termékek forgalmazását. A 27. évi veszteség 262 MFt, a 26. évi (27 során módosította a Társaság -31 MFt-tal) 149 MFt veszteséggel szemben. A veszteség 76 %-kal nőtt, ami az intenzív fejlesztés és az új termékkörök bevezetési többlet költségének tudható be. A 27. évi EBITDA - 198 MFt az előző évi (módosítás utáni) -14 MFt-tal szemben. A Könyvkereskedelem 27-ben a Magyar Könyvkiadók és Könyvkereskedők Egyesülete szerint 2,1%-kal növekedett, a piaci koncentráció a könyvkereskedelemben erősödött. A Bookline.hu Nyrt. folytatja fejlődését az internetes könyvkereskedelem területén. Értékesítése a 24 évi 2 MFt-ról, 25-ben 6 MFt-ra, 26-ban 1,5 Mrd Ft-ra, míg 27-ben több mint 2,6 Mrd Ft-ra nőtt fogyasztói áron. Az internetes könyvkereskedelemben a cég piaci részesedése becsléseink szerint 4-5% körül alakult. A Társaság növekedése messze meghaladja a könyvszakmai átlagot. A Társaság 27. Éves beszámolójában szereplő adatok auditált adatok, a Társaság konszolidálásra nem kötelezett, mérlege összköltség eljárással a magyar számviteli standard szerint készült. A beszámolót a Társaság könyvvizsgálója záradékkal látta el. A Társaság a pénzügyi-üzleti évet január 1 - december 31-ig tartó időszakra értelmezi. Az Éves beszámoló-t az Igazgatóság a 28. április 14-i ülésén fogadta el és felhatalmazta a vezérigazgatót az Igazgatóság nevében való közzétételre. 3/18 oldal
II. Általános ismertető 1. Cégadatok Cégnév: Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Rövidített cégnév: Bookline.hu Nyrt. Székhely: 197 Budapest, Ecseri út 14-16. Székhely országa: Magyarország Telefonszám: (1)235-67 Irányadó jog: magyar A Társaság cégbejegyzésének helye és kelte, a cégjegyzék száma: a Társaságot a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság 23.1.31-én kelt végzésével, a 1-1-44841 cégjegyzékszámon jegyezte be a cégjegyzékbe. A Társaság működésének időtartama: a Társaság határozatlan időtartamra alakult meg. Üzleti év: az üzleti év megegyezik a naptári évvel. Hirdetmények közzétételi helye: Társaság www.bookline.hu és BÉT www.bet.hu honlapja valamint a Napi Gazdaság című országos nap. A Társaság könyvvizsgálója: INTERAUDITOR NEUNER + HENZL TANÁCSADÓ KFT HU-1125 Budapest, Szilágyi Erzsébet fasor 22/a. II. em. A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy adatai: Móri Ferencné Anyja neve: Kovács Anna Lakcíme: 1163 Budapest, Somoskő u. 1. Kamarai nyt. szám: 3356 2. Részvényinformációk A Társaság alaptőkéje: A részvények névértéke: Részvények ISIN kódja: Részvények db száma: Tőzsdei bevezetés dátuma: Árfolyam (27.12.31.) Egy részvényre jutó adózott eredmény: 491 25 Ft 1 Ft HU 658 4 912 5 db 26. augusztus 28. BÉT B kategória 85 Ft - 53 Ft/db 27 évi tőkeemelés: 1 637 5 db Tőkeemelés tőzsdei bevezetésének dátuma: 27. október 18. BÉT B kategória 4/18 oldal
A Részvényesek és tulajdoni részesedésük: Név Név- Mennyiség érték (db) Névérték összesen MFt Részese- Szavazati dés (%) jog (%) Közép Európai Média és Kiadó Szolgáltató Zrt. 1 3 687 533 368 753 3 75,6 75,6 Ifj. Márffy György 1 46 46 9,36 9,36 Földvári Gábor 1 3 1 3 1 6,11 6,11 Korányi Tamás 5%-os tulajdonrésznél kisebb részvénycsomaggal rendező kisbefektetők 1 3 1 3 1 6,11 6,11 1 164 965 16 496 5 3,36 3,36 3. Cégvezetés A Társaság Igazgatóságának tagjai: Vaszily Miklós az Igazgatóság Elnöke Dr. Fáy Margit az Igazgatóság tagja Korányi Tamás az Igazgatóság tagja ifj. Márffy György az Igazgatóság tagja Szabó Ákos az Igazgatóság tagja A Társaság Felügyelő Bizottságának tagjai: Szomszéd Judit a Felügyelő Bizottság Elnöke Földvári Gábor a Felügyelő Bizottság tagja Velkey Balázs Ferenc a Felügyelő Bizottság tagja A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Szomszéd Judit az Audit Bizottság Elnöke Földvári Gábor az Audit Bizottság tagja Velkey Balázs Ferenc az Audit Bizottság tagja A Társaság ügyvezetősége: Dietrich Tamás a Társaság Cégvezetője, Vezérigazgató Budai Zoltán Rendszer és Szervezetfejlesztési Igazgató Pesti Szilvia Gazdasági Igazgató Szabó Anett Pénzügyi Vezető Szűcs Péter Logisztikai és Kereskedelmi Igazgató Tóth Anikó Kereskedelmi Igazgató 5/18 oldal
4. A Társaság múltja, megalakulásának bemutatása A Bookline.hu Nyrt. jogelődjét (Morgan Hill Consulting Kft.) 1999-ben ifj. Márffy György alapította két társával. A Társaság főbb tevékenységi körei a szoftverfejlesztés, az internetes alkalmazásfejlesztés és az online marketing voltak. A szoftverfejlesztés terén elért sikerek és a Társaság növekedése megkívánta a folyamatos szervezeti fejlődést így többszöri tőkeemelés és átalakulás során jött létre a Morgan Hill Consulting Rt. (a továbbiakban: MHC Rt.) 23-ban. Ifj. Márffy György a Társaság ügyvezetése mellett ellátta a Központi Antikvárium ügyvezetői feladatait is. A két tevékenység (szoftverfejlesztés és könyvkereskedelem) magától értetődő módon kínálta az online könyvesbolt nyitásának ötletét. E gondolat mentén alapította meg a MHC Rt a Láng Holdinggal közösen (5-5%) a Bookline Magyarország Kft-t 23. januárjában. A Bookline Magyarország Kft. gyors fejlődésével kínálta az MHC Rt. számára a legígéretesebb perspektívát, ezért a 24-25. évek fordulóján profiltisztítás zajlott le a vállalatnál. 25. folyamán megszűnt az Rt-ben minden korábbi tevékenység, 24. végén az Rt 1% tulajdonrészt szerzett a Bookline Magyarország Kft.-ben majd 25 márciusában az MHC Rt felvette a Bookline.hu Rt. nevet. 26. év eleje óta az internetes kereskedelmi tevékenységet kizárólag a Bookline.hu Nyrt. végezi. A Társaságot 26. augusztus 28-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde B kategóriájába. 5. A Bookline.hu Nyrt. jelenlegi helyzete, a 27. év legfontosabb eseményei A Bookline.hu Nyrt. 27-ben könyvkereskedelem területén tevékenykedett. Az internetes könyvpiac a könyvszakma 2,1 %-os növekedését többszörösen meghaladóan fejlődött. A Társaság ennek ellenére tudta piaci pozícióját tartani a legnagyobb könyvkereskedők online áruházaival szemben. A Társaság piacvezető az online internetes könyv kiskereskedelemben, az online könyv nagykereskedelem területén a kezdeti 26-os év után egyik legjelentősebb szereplővé vált. A Társaság jelentősen bővítette internetes kereskedelmi tevékenységének körét az elmúlt évben: 1. Idegen nyelvű könyvek választéka 35 ezer címre bővült májusban. 2. Bevezette a Társaság a drogéria üzletágat májusban. 3. Elindította a magyar nyelvű könyvek szlovákiai értékesítését áprilisban. 4. Megkezdte a zenei üzletág tevékenységét júliusban. 5. Elindította a magyar nyelvű könyvek romániai értékesítését szeptemberben. 6. Megkezdte a film üzletág tevékenységét novemberben. 7. Beindította a digitális világ üzletágat decemberben. A Társaság tevékenységében 27-es évben is meghatározó volt a szoftverfejlesztés. Munkafolyamatait egyszerűsítette és még jobban az informatikára építette. Az internetes áruháza programjait jelentősen átalakította. 6/18 oldal
Augusztustól újabb hagyományos könyvesboltot üzemeltet a Társaság a Múzeum Körúton, amelyben az interneten vásárlók is át tudják venni a könyveket személyesen az eddigi lehetőségen kívül (Rákóczi út 16, Pólus Center). A boltok jó hirdetési felületet is biztosítanak a város forgalmas helyein. A Társaság év közben 2 m2-ről 3 m2-re bővítette a telephelyét a színvonalasabb és gyorsabb kiszolgálás érdekében. A bővülés eredményeképpen lehetőség nyílott több kiadó áruválasztékának behozatalára a raktárba, ami jelentősen megkönnyítette a pontos munkát. A raktárbővítés ezen kívül lehetőséget adott az újabb árucsoportok bevezetése miatti tevékenységek beindítására, valamint a kapacitások jobb kihasználtságát is biztosította. Az év során jelentős változás történt a Társaság törzstőkéjében és a részvényesi struktúrájában: 1. A Közép Európai Média és Kiadói Szolgáltató Zrt. (175 Budapest, Madách tér 4.) 27. január 31-én nyilvános vételi ajánlatot adott a Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyrt. valamennyi, az Ajánlattevő tulajdonában nem lévő, A sorozatú, 1 forint névértékű, dematerializált, szavazati jogot biztosító, a Budapesti Értéktőzsde B kategóriájában szereplő törzsrészvényének megvásárlására. 2. Közép Európai Média és Kiadói Zrt. 27. március 26-án és 27-én tőzsdei forgalomban 454 369 db Bookline.hu részvényt vásárolt 9 Ft-os átlagáron. Ezen vásárlások következtében, valamint a Közép Európai Média és Kiadói Zrt. által tett, és 27. március 23-án zárult nyilvános vételi ajánlat eredményeképp a részesedése a Bookline.hu Nyrt.-ben 59,2%-ra nőtt. 3. 28. április 3.-án a Közgyűlés zártkörű részvényjegyzéssel történő 5 %-os tőkeemelésről döntött. 4. Közép Európai Média és Kiadói Zrt. a 27.4.3-i közgyűlésen elfogadott, a Cégbíróság által 27. 7.1-én bejegyzett zártkörű részvényjegyzéssel történő tőkeemelés alkalmával 1 637 5 db Bookline.hu részvényt jegyzett 9 Ft-os kibocsátási áron. Ezen jegyzés következtében a Közép Európai Média és Kiadói Zrt. részesedése a Bookline.hu Nyrt.-ben 75,6% lett. 5. A tőkeemelés során kibocsátott részvényeket 28. október 18-án vezették be a BÉT B kategóriájába. 6. Forgalmi és piaci pozíciók értékelése A Társaság 27 évi nettó árbevétele 2 429 MFt volt, ami 71%-kal haladta meg az előző év forgalmát. A Társaság forgalmából a könyv adta a 95%-ot, míg az újonnan bevezetett termékek forgalma 5% volt. A magyar könyvkereskedelem 67 Mrd Ft-ot tett ki 27-ben a MKKE szerint. A könyv kiskereskedelem forgalma -a közoktatási könyvellátást az előbbiekből leszámítva- 5 Mrd Ft volt. A Társaság könyv kiskereskedelmi tevékenysége a piac 4%-át adta, 4-5%-át az internetes könyv kiskereskedelemnek. 7/18 oldal
7. Költségek és ráfordítások alakulása Az anyag jellegű ráfordítások az árbevétellel arányosan nőttek. A közvetített szolgáltatások növekedése fele az árbevétel növekményének, az üzembiztonság miatt több tevékenységet belső forrásokból oldott meg a társaság. Az ELÁBÉ arányaiban jobban nőt (79%) a magasabb engedményszint valamint az új termékek alacsonyabb árrés szintje miatt. Személyi jellegű költségek jelentősen nőttek a Társaságnál, a gyors növekedés biztosítása érdekében előbb kellett felvenni a magasan képzett dolgozókat, mielőtt a forgalom indokolta volna. Az értékcsökkenés növekedése kisebb mértékű volt a forgalom növekedéséhez képest. A fejlesztések nagyrészt az év utolsó negyedévében valósultak meg, így az értékcsökkenés jelentősebb növekedése a 28-as évben várható. 8. Eredmény alakulása A Bookline.hu Nyrt. nettó árbevétele 71%-kal nőtt az elmúlt évhez képest, a könyvkereskedelem volt a meghatározó árbevétel növekedésében, de az új termékek forgalma már meghaladta az 5%-ot. A működési veszteség 29 MFt-ot tett ki. A társaság az intenzív fejlesztés útját választotta, a piacát lényegesen növelte, amely jelentős költségnövekedéssel járt. A szlovákiai és romániai internetes könyvforgalmazás beindítása és az új termékek bevezetése az első évében jelentős veszteségeket eredményezett. A pozitív pénzügyi eredmény csökkentette a működési veszteséget. Az EBITDA -198 MFt-ot ért el, ami megközelítőleg kétszerese az előző évinek. A Társaság vesztesége 262 MFt, az előző év veszteséget 76%-kal meghaladja. 9. Pénzügyi helyzet alakulása A Társaság pénzügyi helyzete stabilizálódott az évközbeni tőkeemelés által. A Társaság a tőkeemelés miatt rendelkezésre álló szabad pénzeszközeiből kölcsönt nyújtott, amiből jelentős kamatbevételre tett szert. A Társaság pénzeszközeinek 27. évi záró állománya 144 MFt-tal nagyobb az előző évi záró állománynál. A könyvszakmai árbevételi hullámzások miatt 5 MFt éven belüli folyószámla hitelkerettel rendelkezik a Társaság. 8/18 oldal
1. Humán erőforrás gazdálkodás A Társaság átlagos éves létszáma 98 fő volt. Az év során az alkalmazotti létszám 77 főről 117 főre emelkedett. A forgalom hullámzása miatt igénybe vettünk alkalmi munkavállalókat és munkaerő kölcsönző cégeket. A Társaságnál az átlagbér növekedett. 11. Gazdálkodás kiemelt kockázati tényezői A Társaság jelenleg a könyvkereskedelem piacán fejti ki tevékenységének meghatározó részét, amely szakma az elmúlt évben kevésbé növekedett mint az infláció. Az internetes kiskereskedelem bővülése az elmúlt évben 4-5%-os volt. Ennek ellenére árbevételünk több mint 7%-kal emelkedett. A növekedés tartós fenntartása adott esetben túlzott költségekkel járhat. A Társaság az évről évre való nagymértékű növekedést nehezen tudja szervezetileg lekövetni az állandó átalakítások miatt. 12. Környezetvédelemmel kapcsolatos tájékoztató A Társaság nem végez környezetre veszélyes tevékenységet, tevékenysége során nem képződik veszélyes hulladék. A Társaság nem rendelkezik a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel. A Társaság a munkavégzés során törekszik a környezet védelmére, törekszik a környezet minél kisebb terhelésére. Ennek során a keletkezett papírhulladékot külön gyűjti, újra hasznosítás érdekében. A Társaság 27-ben nem kapott környezetvédelmi célú támogatást és nem tervez környezetvédelemmel kapcsolatos fejlesztéseket. 13. 28 év eseményei A Társaság a 28-ban is folytatja intenzív növekedését, az I. negyedévben 763 MFt nettó árbevételt ért el, ami az előző évet 7 %-kal haladja meg. A Társaságot hátrányosan érinti, hogy a MKKE beterjesztette az Oktatási és Kulturális Minisztérium felé a Kötött könyvkereskedelmi ár című törvényjavaslatot. Ha a törvényjavaslat változatlan formában kerül elfogadásra az Országgyűlés által, akkor a Társaság korlátozva lesz korábbi üzletpolitikájának folytatásában. 9/18 oldal
III. A Bookline.hu Nyrt. magyar számviteli standard szerinti összköltség eljárással készült pénzügyi beszámolója a 27. évről 1. Mérleg Eszközök (aktívák) EFt A tétel megnevezése 1. 2. 5. 6. 1. 11. 12. 13. 15. 18. 26. 27. 28. 32. 34. 35. 39. 4. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 5. 52. A. Befektetett eszközök (I+II+III) I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3.Vagyoni értékű jogok 4.Szellemi termékek II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1.Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2.Műszaki berendezések, gépek, járművek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 5.Beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (I+II+III+IV) I. KÉSZLETEK 1.Anyagok 5.Áruk II. KÖVETELÉSEK 1.Követelések áruszállításból és szolg.-ból (vevők) 5.Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtest. Értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK 1.Pénztár, csekkek 2.Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások 1.Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Előző év(ek) módosíelőző év tásai Tárgyév 378 822 332 861 52 332 89 45 961 7 941 3 39 19 711 15 467 582 383 83 13 542 37 261 83 779 17 196 29 986 36 597 289 236 72 467 6 922 65 545 155 83 67 449 88 381 283 283 6 656 4 387 2 269 44 196 39 236 4 96 712 254-15 223 1 624 61 9 199 9 199-13 749 1 329 683-3 571 93 87-1 178 1 235 813-1 474-1 474 24 728 13 715 191 13-4 866 34 124 22 288-4 866 11 836-2 89 2 126 316 1/18 oldal
Források (passzívák) EFt 53. 54. 56. 57. 58. 59. 6. 61. 62. 66. 67. 71. 72. 8. 81. 83. 85. 87. 89. 9. 92. 94. Előző év(ek) módosíelőző év tásai Tárgyév 322 314-31 158 1 53 9 327 5 491 25 A tétel megnevezése D. Saját tőke (I+II+III+IV+V+VI+VII) I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE III.TŐKETARTALÉK 128 73 1 438 73 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -15 361-164 417 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -117 898-31 158-261 816 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (I+II+III) 3 192 11 69 448 227 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 13 984 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 13 984 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 192 11 69 434 243 1.Rövid lejáratú kölcsönök 235 3 599 2.Rövid lejáratú hitelek 43 235 4.Kötelezettségek áruszáll.-ból és szolg.-ból (szállítók) 242 314 11 178 346 595 6.Rövid lejárató köt. Kapcsolt vállalkozással szemben 28 35 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 14 48-19 55 699 G. Passzív időbeli elhatárolások 89 748 174 999 2.Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 89 748 174 999 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 712 254-2 89 2 126 316 11/18 oldal
2. Eredmény kimutatás EFt 1 2 I. II. III. 5 6 7 8 9 IV. 1. 11. 12. V. VI. VII. A. 14. 15. 16. 17. VIII. 19. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G. A tétel megnevezése Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (1.+2.) Aktivált saját teljesítmények értéke (3.±4.) Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (5.+6.+7.+8.+9.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (1.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások - ebből értékvesztés ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Befektett pénzügyi eszk. kamatai, árfolyamnyer. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjell. bevételek - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+2.+21.) PÉNZÜGYI MŰV. EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLL. EREDMÉNY (±A.±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.+-D.) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Előző év 1 418 125 Előző év(ek) mód. 1 418 125 14 25 22 713 296 12 9 914 1 29 616 472 1 358 835 9 5 12 11 33 237 135 343 56 467 1 759 731 1 55 4 764 16 45 223 223 14 89-129 74-31 158 5 25 28 7 45 79 Tárgyév 2 429 28 196 2 429 44 4 657 62 25 41 241 19 645 1 839 656 1 12 2 323 759 183 25 31 449 68 566 283 4 93 276 24 959 1 442-29 973 1 27 67 22 197 13 926 12 87 1 54 91 1 631 11 176-117 898-31 158 41 597 4 675 7 765 12 44 29 157-261 816-117 898-31 158-261 816-117 898-31 158-117 898-31 158-261 816-261 816 12/18 oldal
3. Cash-flow EFt Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 1. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi müveletekből származó pénzeszköz-változás 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 2. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása (+-I+-II+-III. sorok) MódoElőző év sítás Tárgy év 131 486-117 898 56 467-1 15 15-292 974 93 276 1 442 - -4 766 238 731 11 934 88 831 61 371 14 281 41 291 85 251 36 863-42 39 38 133 1 164 881-1 72 + + -129 336 153 467 24 131-182 36 182 36 + 51 64 255 1 476 213 163 75 + + 42 81 119 47 + + 15 1 31 - - 6 746 145 357 - -255 53 214 28 35 144 72 + + 13/18 oldal
V. Könyvvizsgálói jelentés 14/18 oldal
15/18 oldal
VI. Felügyelő Bizottság jelentése 16/18 oldal
VII. Audit Bizottság jelentése Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Audit Bizottság 17/18 oldal
VIII: Felelősség vállalás a 27. évi beszámolóért Jelen, a Bookline.hu Nyrt. 27. évről szóló a magyar számviteli standard szerint összköltség eljárással készített Éves beszámoló adataiért, valamint az elemzések következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok. A 27 évi Éves Jelentés adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Társaság helyzetének megítélése szempontjából, a Társaság legjobb tudomása szerint lényeges jelentőséggel bír. Budapest, 28. április 14. Dietrich Tamás vezérigazgató 18/18 oldal