Közvetlen exportélénkítő forgóeszközhitel Hatályos 2018. július 26. Termék célja Hitel felhasználása Hitelfelvevők köre A belföldi székhelyű exportőr, exportőr részére beszállító gazdálkodó szervezetek részére az export tevékenységhez kapcsolódóan szükséges forgóeszközigény finanszírozása, amely igény kielégítésével a Gazdasági Fejlesztési és Együttműködési Szervezet által alkalmazott módszertan szerint a hitelfelvevőnél számszerűsíthető előny mutatható ki. A hitelfelvevő a forgóeszközhitelt általános likviditásfinanszírozásra, mint pl. alapanyagok, befejezetlen termelés, késztermékek, áruk, készletekre adott előlegek, vevőkövetelések, alvállalkozói és működési költségek finanszírozásához, mint pl. folyó kiadások stb. használhatja fel. A hitel/hitelkeret felhasználható az exportőr vállalkozás export ügylet megvalósításhoz beszállító esetén a kereskedelmi szerződés(ek) teljesítéséhez szükséges forgóeszközigényének finanszírozására maximum exportőr esetén a várható éves export árbevétel, beszállító esetében a finanszírozás alapjául szolgáló, az exportőrrel kötött szállítási szerződésből/keretszerződésből/megrendelésből várható árbevétel 85%-os mértékéig. A hitelprogram keretében az a vállalkozás finanszírozható: amely a hitelkérelem benyújtásának és a hitelszerződés megkötésének időpontjában a KKV kritériumoknak 1 megfelelő, a kisebb közepes piaci tőkeértékű 2 un. Small Mid cap Exim tv. 3 szerinti devizabelföldi gazdálkodó szervezet 4. Small Mid capnek minősül az a vállalkozás, amely éves nettó árbevétele nem haladja meg a 100 millió eurót, a mérlegfőösszege a 86 millió eurót és 500 főnél kevesebb személyt foglalkoztat. továbbá: HB hatáskörben hozott döntéssel a korábbi Eximbankos termékekkel közvetlen kockázatvállalásban finanszírozott olyan nagyvállalati ügyfélkör (nem KKV és nem Small Mid-cap vállalkozás), amelyek 2017-ben és 2018. első félévében a bankkal hitel- bankgarancia szerződésben álltak 5, amennyiben a finanszírozás folytatása a nagyvállalatokra kialakított termékek egyikével sem oldható meg. a nagyvállalati és a Small Mid-capnek minősülő vállalkozás esetében a hitelkérelem befogadásának feltétele, hogy az ügyfél megfeleljen az Eximbank ügylet- és ügyfélértékelési szabályainak (ld. vonatkozó útmutató). 1 a Szerződés 107. és 108. cikke alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé nyilvánításáról szóló 651/2014/EU bizottsági rendelet I. mellékletében meghatározott. Megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában2014. június 6.án L187 (1-78.o) 2 az Iránymutatás a kockázatfinanszírozási célú befektetések előmozdítása érdekében nyújtott állami támogatási intézkedésekre vonatkozóan (2014/C 19/04) bizottsági közlemény 2.3 Fogalom meghatározások 52./XXVII. pontja alapján 3 1994. évi XLII. törvény a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról 4 gazdálkodó szervezet(nem teljes körű felsorolás): gazdasági társaság, az európai részvénytársaság, az egyesülés, az európai gazdasági egyesülés, az európai területi társulás, a szövetkezet, a lakásszövetkezet, az európai szövetkezet, a vízgazdálkodási társulat, az erdőbirtokossági társulat, az állami vállalat, az egyéb állami gazdálkodó szerv, az egyes jogi személyek vállalata, a közös vállalat, a végrehajtói iroda, a közjegyzői iroda, az ügyvédi iroda, a szabadalmi ügyvivői iroda, az egyéni cég, továbbá az egyéni vállalkozó. 5 Az exportélénkítő konstrukciók tekintetében az így létrejövő nagyvállalati portfolió azonban nem haladhatja meg a teljes (közvetlen és refinanszírozott) 2018. január 1. és 2019. július 1. közötti szerződéskötések 20%-át. 1 / 7
Hitelezésből kizárt ügyfelek köre Hitelezésből kizárt ügyletek Devizanem Hitelösszeg A hitelprogram keretében nem finanszírozhatók az Eximbank ÜSZ alapján kizárt ügyfelek. A hitel nem használható fel az ÜSZ-ben meghatározott általános finanszírozásból kizárt ügyletekre. EUR/HUF Nem rulírozó hitel: Minimum 160 ezer EUR/ 50 millió HUF Rulírozó hitel: Minimum 320 ezer EUR/100 millió HUF Minimum lehívási összeg: 10 ezer EUR/3 millió HUF A hitel/hitelkeret összege: az exportügylet/exporthoz kapcsolódó ügylet alapján várható éves export árbevétel/ beszállítói árbevétel maximum 85%-a lehet. Futamidő alakulása Rendelkezésre tartási idő Lejárat Türelmi idő A szerződéskötéstől számított Nem rulírozó hitel: maximum 12 hónap Rulírozó hitel: minimum 6 hónap, maximum 24 hónap, de nem lehet hosszabb, mint a hitelszerződés lejárata. Nem rulírozó hitel: minimum 3 hónap maximum 36 hónap Rulírozó hitel: minimum 6 hónap - maximum 24 hónap nincs A kamatozás módja: fix (kamatkiegyenlítéses) kamatozás. A hitel kamata 6 : Az ügyfél által fizetendő kamat a hitel devizaneme szerinti EU referencia alapkamatláb 7 + EU referencia kamatfelár 8, de legalább 0,1%/p.a. A kamat mértéke a hitelkérelem Eximbank általi jóváhagyásának napján érvényes adatok alapján kerül rögzítésre. A hitel alapkamatlába: Árazás és díjfizetés Az egyéni referencia kamatláb számításához szükséges referencia alapkamatláb a Kormány európai uniós források felhasználásáért felelős tagja teszi közé a www.tvi.kormany.hu honlapon 9. A hitel kamatfelára: A mindenkor hatályos az Eximbank Zrt. ügyfél-, illetve partnerminősítési szabályzatáról szóló vezérigazgató utasításban meghatározott az EU Referencia-kamatláb Közlemény 2008/C 14/02 alapján a kamatfelár megállapításához szükséges megfeleltetési mátrix 6 A hitel kamata az Európai Unió által közzétett, Referencia Kamatlábról szóló 2008/C 14/02 Bizottsági Közleményben rögzített módon kerül meghatározásra. A felszámított kamat mértéke minimum az adott ügyfél vonatkozásában kiszámított Egyéni Referencia kamatláb (=Referencia alapkamatláb + Kamatfelár). 7 Az Európai Unió által közzétett, referencia kamatlábról szóló bizottsági közleményében meghatározott módszertan szerint rögzített alapkamatláb. 8 Az Európai Unió által közzétett, referencia kamatlábról szóló bizottsági közleményében rögzített Kamatfelár. 9 A referencia alapkamatláb elérhető a http://ec.europa.eu/competition/state_aid/legislation/reference_rates.htm oldalon. 2 / 7
alapján. Rendelkezésre tartási jutalék Nem rulírozó hitel: 0,2% (1, 3, 6 havonta a rendelkezésre tartás megnyílásától számítva egy összegben a rendelkezésre tartási időszak végén); Rulírozó hitel: 0,2% a kamatfizetési időszakkal megegyező időközönként, utólag, a rendelkezésre tartási időszak végén a le nem hívott hitelösszegre vetítve; Megtörési díj Egyéb Nem kamatfizetési napon történő előtörlesztés esetén a megtörési díj az előtörlesztéssel együtt esedékes, mely az előtörlesztést követő első banki munkanaptól az adott kamatperiódus végégig a Kamatkiegyenlítési Rendelet szerint járó bázisköltség és az előtörlesztett összeg kamatperiódus végéig történő kihelyezésével a piacon elérhető kamat különbözete, melyről értesítést küldünk az előtörlesztést megelőzően. Az így kiszámított összeg akkor kerül feszámításra, ha mértéke eléri a 15 ezer forintot, 50 eurót. A fentieken felül egyéb díj és költség (a kondíciós listában szereplő egyéb díj nem alkalmazandó) nem számítható fel, kivéve: a futamidő alatt az ügyfél által kezdeményezett szerződésmódosítással (ideértve a fedezetmódosítást, de ide nem értve az előtörlesztést) kapcsolatban felmerülő mindenkori kondíciós lista szerinti díjat, a kölcsönnel kapcsolatos, harmadik személynek fizetendő költségeket (így különösen: a közjegyzői díj, értékbecslés díja, garanciaintézményeknek fizetendő kezességvállalási díj, földhivatali díjak, fedezetmódosítási díj, biztosítási díj stb.; valamint a hitelszerződésben meghatározott, a szerződés feltételeinek nem teljesítéséhez kapcsolódó büntető jellegű kamatot, késedelmi kamatot, valamint egyéb, kizárólag szerződésszegéshez kapcsolódó díjat és költséget. Törlesztés Nem rulírozó hitel: Az első folyósítást követően lehet: 1,3 6 havonta egyenlő egyedi összegű tőkerészletekben a tőketörlesztési időpontok nem térhetnek el a kamatfizetési időpontoktól Maximum 12 hónap futamidő esetén lehet egy összegben a végső lejárati napon Rulírozó hitel: egy összegben a végső lejárati napon; a rulírozó hitelkeretből hetente 1 törlesztést és 1 lehívást lehet kezdeményezni; a minimálisan lehívható/törleszthető összeg: 10 ezer Euro/3 millió HUF. Kamatperiódus az első folyósítási napon kezdődik; 1, 3 6 hónap; azonos tőke- és kamatfizetési periódusok esetén a tőketörlesztések megkezdését követően a tőketörlesztésekkel minden esetben egy időben történik a kamatfizetés; eltérő tőke- és kamatfizetési periódusok esetén a töketörlesztés megkezdését 3 / 7
követően, amennyiben az adott hónapban van tőketörlesztés és kamatfizetés is, akkor azok egy időpontban történnek; Biztosítékok Szükséges dokumentációk Magyar származás igazolása A hitelnyújtás fedezeteként elvárt biztosítéki háttér a mindenkori adósminősítési és a fedezetértékelési szabályzat figyelembe vételével kerül meghatározásra és kialakításra. A hitelnyújtás fedezeteként elvárt biztosítékok köréről és mértékéről az ügylet jellemzőinek, a hitelt igénylő vállalkozás minősítésének függvényében egyedileg dönt az Eximbank. A mindenkor hatályos ÁSZF-ben a szerződéskötési feltételként és folyósítási feltételként meghatározott dokumentumok, továbbá: Az Eximbank döntéséhez szükséges: nem KKV ügyfél esetében teljes ügyfélértékelés (az ügyfélértékelésre vonatkozó útmutató szerint) o ügyfélértékelés kérdőív (kitöltve, ügyfél által cégszerűen aláírva), o nemzetgazdasági hatás adatbekérő lap (kitöltve, ügyfél által cégszerűen aláírva, amennyiben a mindenkor hatályos Ügyfél- és ügyletértékelési útmutató a végső ügyfelet is magában foglaló ügyfélcsoporttal szemben fennálló teljes Eximbank kitettség miatt előírja függetlenül attól, hogy Ügyfélértékelésre szükség van-e); Minimum 24 hónapos ügylet esetén EIB nyilatkozat; Szerződéskötéshez szükséges: Minimum 24 hónapos ügylet esetén EIB tudomásulvételi és banktitok alóli felmentő nyilatkozat (kitöltve, ügyfél által cégszerűen aláírva); Munkavállalók magyarországi járulékfizetésének igazolására: A területileg illetékes kormányhivatal által kiállított, ügyfélkapun keresztül megigényelt igazolás az adós által biztosítotti jogviszonyban álló foglalkoztatottak számáról. A feltételnek a futamidő alatt folyamatosan meg kell felelni, amennyiben a futamidő alatt a fenti arány 50%-ra az alá csökken, akkor az ügyfél köteles haladéktalanul ezt az Eximbank felé jelezni. Ez felmondási eseménynek minősül. 60 napnál nem régebbi nyilatkozat az exportőr/beszállító várható éves exportárbevétel/exporthoz kapcsolódó várható éves árbevétel mértékéről; 60 napnál nem régebbi nyilatkozat áru esetén a magyar származásról (lásd bővebben: jelen terméklap Magyar származás igazolása pontjában) 60 napnál nem régebbi nyilatkozat az Exportélénkítő hitelprogram keretében igénybe vett finanszírozásról Áru esetén: az ügyfél alábbi nyilatkozata alapján lehetséges: a) Az Exportőr ügyfél nyilatkozik arról, hogy az első Mérési időpontban az általa exportált árura benyújtja a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara mezőgazdasági áru esetén a Nemzeti Agrárgazdasági Kamara területileg illetékes szerve által kiadott származási bizonyítványt. b) Az ügyfél (Exportőr Beszállító) nyilatkozik arról, hogy az árukat kizárólag Magyarországon fogják előállítani, illetve termelni, c) Amennyiben az áru/k előállításában több ország is részt vett, abban az esetben az ügyfél (Exportőr Beszállító) nyilatkozata arról, hogy az áru 4 / 7
Magyarországon lényeges, gazdaságilag indokolt megmunkáláson feldolgozáson fog keresztül menni. Ahol a lényeges megmunkálás feltételei: i. a megmunkálásnak olyan termelési szakaszt kell képviselnie, amely konkrét, a megmunkálás előtt nem létező tulajdonságokat kölcsönöz az árunak; ii. gazdaságilag indokoltnak kell lennie, a megmunkálás feldolgozás költségekkel jár, amelyek hozzáadódnak az áru értékéhez, és a vállalkozás ennek megfelelő nyereséghez jut; iii. a megmunkálást megfelelően felszerelt üzemben kell elvégezni, azaz az üzemnek rendelkeznie kell a megmunkáláshoz szükséges technikai és emberi erőforrásokkal, gépekkel, szerszámokkal, szakemberekkel, stb.; iv. a megmunkálás eredménye új (a létrejött terméknek olyan saját jellemzői vannak, amelyek teljes mértékben eltérnek az alapul szolgáló termék termékek tulajdonságaitól), egy jelentős mértékben módosult termék (a módosító megmunkálások következtében a termék lényeges minőségi változást ért el) d) az ügyfél (Exportőr Beszállító) nyilatkozata arról, hogy az importtartalom nem lesz több mint 90%. A legalább 10%-os hozzáadott értéket az ügyfél az ellenőrzéskor főkönyvi kivonattal és számlákkal igazolja (pl.: bérköltség). Az ügyfél fentiek szerinti nyilatkozata alapján a magyar származásúnak minősülő áruk minimális értékének el kell érnie az ügyfél részére folyósított hitelből teljesítendő exportügylet keretében kiszállított áruk kereskedelmi szerződésben/megrendelésben szereplő értékének 50%-át, beszállító esetében az exportőr részére teljesített beszállítói ügylet keretében beszállított áruk megrendelésben/szállítói szerződésben szereplő értékének 100%-át. A monitoring során amennyiben az ügyfél az a) pont szerint nyilatkozott szükséges benyújtani az illetékes kamara által kiállított származási bizonyítványt. Az ügyfél b) c) d) pont szerinti nyilatkozata esetében a magyar származást szúrópróba szerűen főkönyvi kivonatból és számlákból szükséges ellenőrizni. Az Eximbank az ellenőrzések során, eseti jelleggel az illetékes kamara által kiállított magyar származási bizonyítványt (arra a szállítmányra, amelyre lehetőség van az ellenőrzés időpontjában a kamarai igazolás kiadására, de egy korábbi, a következő szállítmányáról kiállított bizonyítvány is elfogadható) bármikor jogosult bekérni. Szolgáltatás esetén: az ügyfél által foglalkoztatottakról szóló, az illetékes hatóság által kiállított, ügyfélkapun keresztül megigényelt igazolással történik. 5 / 7
Export-, ill. a beszállítói árbevétel teljesítésre vonatkozó elvárás A Hitelfelvevő éves export árbevételének/beszállító esetén az exporthoz kapcsolódó éves árbevételének összege el kell, hogy érje az Eximbank által nyújtott, az adott Mérési időszak 10 elején fennálló hitel összegének 1,176 szoros mértékét 11. Ellenőrzés, szankciók Export elvárás/beszállítói exporthoz kapcsolódó árbevétel elvárás és hitelcél szerint felhasználás: az elvárt export/beszállítói exporthoz kapcsolódó árbevétel Eximbank általi ellenőrzésére a Mérési Időpontokat követően utólagosan kerül sor. Az export árbevétel/beszállítói exporthoz kapcsolódó árbevétel teljesülését a hitelszerződésben rögzített Mérési időszakokra éves rendszerességgel folyamatosan szükséges ellenőrizni. A vizsgálat a főkönyvi kivonat egyéb olyan analitika alapján történhet, amiből a finanszírozott ügyletekből megvalósuló export árbevétel/beszállítói exporthoz kapcsolódó árbevétel teljesítés ellenőrizhető. A hitelcél szerinti felhasználás ellenőrzése a futamidő alatt történik. Az Eximbank az export elvárás/exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel elvárás és a hitelcél szerinti felhasználás teljesülését jogosult szúrópróbaszerűen számlákból illetve a szerződések/megrendelések alapján is ellenőrizni. Beszállítói finanszírozás esetén a beszállító és megrendelője akit exportőrként megjelölt között létrejött megrendelések, számlák, szerződések alapján szükséges ellenőrizni az exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevételt azzal, hogy az exportőr megrendelő export árbevételének legalább ezt a mértéket el kell érnie (ez utóbbit nyilvános cégadatokból, pl OPTEN szükséges ellenőrizni). Ha az export árbevétel adat nem érhető el nyilvános adatforrásból, szükséges az exportőr megrendelő írásos nyilatkozatának beszerzése az ellenőrzéshez. Amennyiben az exportőr/beszállító az adott mérési időszakban nem teljesíti az export /exporthoz kapcsolódó beszállító árbevétel elvárást, úgy köteles a hitelt arányosan előtörleszteni. A magyar származásra vonatkozóan az ellenőrzés során az ügyfél amennyiben erről ilyen módon nyilatkozott benyújtja az illetékes kamara által kiállított származási bizonyítványt, egyéb esetben az első mérési időpontban visszamenőlegesen nyilatkozik arról, hogy a korábban adott nyilatkozatában foglaltak továbbra is fennállnak, és a hitelszerződésben rögzítettek alapján tudomásul veszi, hogy az Eximbank fenntartja magának a jogot arra, hogy az illetékes kamara által kiállított származási bizonyítványt bekérje. A fentieken felül a magyar származás igazolására kamarai származási bizonyítványt, ügyfélnyilatkozatot akkor szükséges újra benyújtani, ha az exportált/beszállított áruk körében változás történt. OECD hozzáadott érték elvárás: A futamidő végén, (végső lejárati napot követő 30 napon belül, ill. előtörlesztés esetén annak dátumát követő 30 napon belül) számolja ki az Eximbank a hozzáadott értéket. Az Eximbank által meghatározott szabályok (pl. Hozzáadott érték elvárás ) megsértése estén az Eximbank a Hitelbizottság által hozott egyedi döntéssel az ügyfelet a hitelprogramból és/ az Eximbank által nyújtott bármely 10 Mérési Időszak : az első folyósítás negyedévének utolsó napjától az azt követő első Mérési Időpontig, illetve az egymást követő Mérési Időpontok között eltelt időszak. Mérési Időpont : az első folyósítás negyedévének utolsó napjától számított 12 (tizenkettő) 24 (huszonnégy), 36 (harminchat hónapos időszak utolsó napja és a Végső Lejárat Napja. 11 Amennyiben az adós finanszírozást a Programban több ügylet keretében is igénybe vesz, az exportteljesítés / exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel elvárásnak minden ügyletre teljesülnie kell az adott termék előírásai szerint azzal, hogy adott összegű exportteljesítés / beszállítói árbevétel teljesítés értéke csak egy ügyletnél vehető figyelembe 6 / 7
finanszírozási (közvetlen és refinanszírozási) programból 5 évre kizárhatja. Felmondási okok Az Eximbank jogosult az ügyfelet finanszírozási programjaiból (közvetlen és refinanszírozási) 5 évre kizárni és felmondási ok ha: az ügyfél nem teljesíti az Eximbank felé a kölcsönszerződéssel kapcsolatos adatszolgáltatási kötelezettségét (15 napos pótlás mellett); az ügyfél szándékosan félrevezető megtévesztő nyilatkozatot tett Az egyéb felmondási eseményeket részletesen a hitelszerződés tartalmazza. Egyéb Hozzáadott érték elvárás (OECD) (1. sz. melléklet) Az Ügyfél vállalja, hogy az Eximbank által nyújtott hitel futamideje alatt a vállalkozás által évente generált és az adott évi inflációval korrigált hozzáadott értékek átlaga eléri a kiinduló hozzáadott érték és a hitelösszeg 1%-ának összegét. Kötelező adatszolgáltatás Az ügyfél köteles tevékenységéről évente egyszer az alábbiak szerint adat szolgáltatni: exportőr esetében az 5 legnagyobb export relációról, beszállító esetében az exportőrről/exportőrökről, aki/k részére beszállít A fenti adatokat a futamidő alatt évente egyszer, legkésőbb szeptember 30-ig szükséges megküldeni. Vonatkozó jogszabályok 85/1998. (V. 6.) Korm. rendelet 1994. évi XLII törvény 2008/C 14/02 Bizottsági Közlemény 7 / 7