ELŐTERJESZTÉS. Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV.03.) rendelete alapján

HTML
DOWNLOAD

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "ELŐTERJESZTÉS. Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV.03.) rendelete alapján"

Diána Budai
9 évvel ezelőtt
Látták:

1 ELŐTERJESZTÉS. Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV.03.) rendelete alapján A napirendet tárgyaló ülés dátuma: A napirendet tárgyaló ülés: Képviselő-testület Az előterjesztést készítette: Hajdú László, gazdálkodási csoportvezető Előterjesztő:, A napirendet tárgyaló ülés típusa-1: nyílt / zárt A napirendet tárgyaló ülés típusa-2: rendes / rendkívüli A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: egyszerű / minősített A szavazás módja: nyílt / titkos A tárgyalandó témakör tárgya: ÉVI BELSŐ ELLENŐRZÉSI TERV Tisztelt Képviselő-testület! A belső ellenőrzési terv elkészítését a 193/2003. (XI. 26.) kormányrendelet 21. -a, annak Képviselő-testület elé terjesztését a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény 92. -a (6) bekezdése szabályozza, mely szerint ezt a Képviselő-testületnek november 15-ig jóvá kell hagynia. Ezen jogszabályi előírásoknak megfelelve készültek el Nagymaros Város évi belső ellenőrzési terv-javaslatai, amelyeket az előterjesztéshez mellékeltem. A fenti feladatok elvégzését kistérségi szinten a Balogh és Társai Könyvvizsgáló Kft. szakemberei végzik, akik az 1. számú mellékletben található témaköröket javasolták ellenőrzésre. A és a gazdálkodási csoportvezető javaslata a 2. számú mellékletben található. Tisztelettel kérem, hogy a Képviselő-testület válassza ki a javaslatok, illetve a témakörök közül azt, amit évben ellenőriztetni szeretne. 1. A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖR TÁRGYILAGOS ÉS TÉNYSZERŰ BEMUTATÁSA A belső ellenőrzési tervre vonatkozó javaslatok mellékelve az 1-2. számú mellékletekben. 2. ELŐZMÉNYEK, A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖRBEN HOZOTT KORÁBBI KÉPVISELŐ-TESTÜLETI DÖNTÉSEK, ÉS AZOK VÉGRE- HAJTÁSÁNAK ÁLLÁSA - 3. JOGSZABÁLYI HIVATKOZÁSOK a helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. törvény, a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI. 26.) kormányrendelet. 4. KÖLTSÉGKIHATÁSOK, ILLETVE A KIADÁS FEDEZETÉT BIZTOSÍTÓ KÖLTSÉGVETÉSI SOR MEGNEVEZÉSE - 5. AZ ILLETÉKES BIZOTTSÁG VÉLEMÉNYE A Bizottsági ülést követően kerül csatolásra. 1

tárgyaló ülés típusa-2: rendes / rendkívüli A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: egyszerű / minősített A szavazás módja: nyílt / titkos A tárgyalandó témakör tárgya: 2011.

2 6. HATÁROZATI JAVASLATOK A. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének a _/2010.(XI. 22) Képviselő-testületi határozata a évi Nagymaros Város Képviselő-testülete a belső ellenőrzési tervet elfogadja. B. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének a _/2010.(XI. 22) Képviselő-testületi határozata a évi Nagymaros Város Képviselő-testülete a belső ellenőrzési tervet az alábbi kiegészítésekkel elfogadja. Kiegészítések: ( ) C. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének a _/2010.(XI. 22) Képviselő-testületi határozata a évi Nagymaros Város Képviselő-testülete a belső ellenőrzési tervet nem fogadja el. Nagymaros, november 10. Hajdú László gazdálkodási csoportvezető 2

22) Képviselő-testületi határozata a 2011. évi Nagymaros Város Képviselő-testülete a belső ellenőrzési tervet az alábbi kiegészítésekkel elfogadja. Kiegészítések: ( ) C.

3 1. számú melléklet belső ellenőrök javaslata 3

4 Ellenőrzött területek megnevezése 2009-ben Nagymaros 2010-ben 2011-ben javasolt Gazdálkodás 1. A költségvetés készítése vizsgálata 2. Költségvetési előirányzat tervszerű felhasználás ellenőrzése X 3. Költségvetés gazdálkodás 4 FEUVE vizsgálata X X 5. Áfa bevallás ellenőrzése 6. Vagyonnyilvántartás ellenőrzése X 7. Adócsoport munkájának ellenőrzése, adózás rendje 8. Új szakfeladatrend ellenőrzése 9. Kötelezettség vállalás rendjének ellenőrzése X 10. Pénzkezelés ellenőrzése X X 11. Tárgyi eszköz nyilvántartás, értékcs., selejtezés ellenőrzése 12. Befektetett eszközök, készletek ellenőrzése 13. Könyvelői munkák, beszámoló, alapbizonylatok ellenőrzése X 14. Könyvviteli zárlati munkák (mérleg, főkönyv, analitika) ell. 15. Házipénztári kifizetések szabályossági vizsgálata 16 Térítési díjak ellenőrzése X 17. Konyhai élelmezés vizsgálata 18. Normatíva igénylés vizsgálata Közoktatás 19. Tankönyvtámogatás felülvizsgálata, kapcs. eljárásrend ell. 20. Tankönyvbeszerzés ellenőrzése 21. Közoktatási statisztika, normatíva ellenőrzése X 22. Iskolai tantárgy felosztás, túlóra, helyettesítés állományi létszám szakos ellátottság Egyéb ellenőrzött terület 23. Intézmény hatékonysági vizsgálat (hivatal, iskola, óvoda stb.) 24. Intézmény hatékonysági vizsgálat - iskola, óvoda 25. Közbeszerzési eljárások lebonyolításának szabályszerűsége X X 26. Beruházások, felújítások felülvizsgálata 27. Támogatások felülvizsgálata (civil szervezetek) X 28. Üzemanyag felhasználás és elszámolás 29. Rendezvények költségeinek elszámolása 30. Munkaügyi nyilvántartás vizsgálata intézményeknél X 31. Önkorm. intézményeknél információs rendszer vizsgálata 32. Költség felhasználás az önk. által megjelölt költségnemen Vizsgálatok száma

Új szakfeladatrend ellenőrzése 9. Kötelezettség vállalás rendjének ellenőrzése X 10. Pénzkezelés ellenőrzése X X 11. Tárgyi eszköz nyilvántartás, értékcs., selejtezés ellenőrzése 12.

5 2. számú melléklet és a gazdálkodási csoportvezető javaslata Ellenőrzött területek megnevezése 2009-ben Nagymaros 2010-ben 2011-ben javasolt Gazdálkodás 1. A költségvetés készítése vizsgálata 2. Költségvetési előirányzat tervszerű felhasználás ellenőrzése X 3. Költségvetés gazdálkodás 4 FEUVE vizsgálata X 5. Áfa bevallás ellenőrzése 6. Vagyonnyilvántartás ellenőrzése X 7. Adócsoport munkájának ellenőrzése, adózás rendje X 8. Új szakfeladatrend ellenőrzése 9. Kötelezettség vállalás rendjének ellenőrzése X 10. Pénzkezelés ellenőrzése X 11. Tárgyi eszköz nyilvántartás, értékcs., selejtezés ellenőrzése 12. Befektetett eszközök, készletek ellenőrzése 13. Könyvelői munkák, beszámoló, alapbizonylatok ellenőrzése X 14. Könyvviteli zárlati munkák (mérleg, főkönyv, analitika) ell. 15. Házipénztári kifizetések szabályossági vizsgálata 16 Térítési díjak ellenőrzése X 17. Konyhai élelmezés vizsgálata X 18. Normatíva igénylés vizsgálata Közoktatás 19. Tankönyvtámogatás felülvizsgálata, kapcs. eljárásrend ell. 20. Tankönyvbeszerzés ellenőrzése 21. Közoktatási statisztika, normatíva ellenőrzése X 22. Iskolai tantárgy felosztás, túlóra, helyettesítés állományi létszám szakos ellátottság Egyéb ellenőrzött terület 23. Intézmény hatékonysági vizsgálat (hivatal, iskola, óvoda stb.) X 24. Intézmény hatékonysági vizsgálat - iskola, óvoda 25. Közbeszerzési eljárások lebonyolításának szabályszerűsége X 26. Beruházások, felújítások felülvizsgálata 27. Támogatások felülvizsgálata (civil szervezetek) 28. Üzemanyag felhasználás és elszámolás X 29. Rendezvények költségeinek elszámolása 30. Munkaügyi nyilvántartás vizsgálata intézményeknél X 31. Önkorm. intézményeknél információs rendszer vizsgálata 32. Költség felhasználás az önk. által megjelölt költségnemen Vizsgálatok száma X 5

Adócsoport munkájának ellenőrzése, adózás rendje X 8. Új szakfeladatrend ellenőrzése 9. Kötelezettség vállalás rendjének ellenőrzése X 10. Pénzkezelés ellenőrzése X 11.

Hasonló dokumentumok

E L Ő T E R J E S Z T É S Kismaros Község Önkormányzat Pénzügyi, Ügyrendi és Településfejlesztési Bizottságának november 14-i ülésére

Kismarosi Közös Önkormányzati Hivatal 2623 Kismaros, Kossuth Lajos út 22., Tel.: 27/639-131; Fax: 27/639-108, E-mail: jegyzo@kismaros.hu E L Ő T E R J E S Z T É S Kismaros Község Önkormányzat Pénzügyi,