A vállalkozás címe: KECSKEMÉT, MŰKERT ÚT 1. Telefonszáma: Statisztikai számjel:

Átírás

1 Tisztelt felhasználó! Ön a következő Excel munkafüzetlapokon a számvitelről szóló évi C. törvény szerinti kettős könyvvezetésen alapuló Éves beszámoló és Egyszerűsített éves beszámoló mérlegeit és eredménykimutat (illetve a beszámoló kiegészítő mellékletének részét képező cash-flow kimutatást), valamint az egyszeres könyvvitellel alátámasztott Egyszerűsített beszámoló mérlegét és eredménylevezetését találja, melyek kitöltésével eleget tehet a törvény szerinti beszámoló-készítési és közzétételi kötelezettségének. Az alábbi színezett cellákba vigye be vállalkozásának a beszámolón szereplő adatait, melyek kitöltés után automatikusan átíródnak minden egyes beszámolóoldalra. Kérjük töltse ki vállalkozása adatait: A vállalkozás megnevezése: KECSKEMÉTI VADASKERT NONPROFIT KFT. A vállalkozás címe: KECSKEMÉT, MŰKERT ÚT 1. Telefonszáma: : : A beszámoló készítésének időpontja: május 11. (keltezés) A beszámoló fordulónapja: december 31. A kitöltés során szükséges a Microsoft Excel program alapszintű ismerete. Mindegyik beszámolótipushoz tartozik egy borítólap, valamint a törvénynek megfelelő tartalmú nyomtatványlapok. Az alsó füleken jelzett további munkafüzetlapokra történő kattintással tudja előhívni a kitöltött borítólapokat, illetve a kitölthető sémákat. Természetesen csak az Ön vállalkozása által választott beszámolóváltozatot kell kitölteni, a többi (kitöltött) változat szükség esetén összehasonlítási és elemzési célokat szolgálhat. A sémákban csak a színezett cellákat kell kitölteni, a többi cella lapvédelem alatt áll. (Amennyiben vállalkozása sajátosságai megkívánják a beszámoló sorainak átalakítását, akkor az ehhez szükséges szerkesztési munkákat elvégezheti az Excel Eszközök/Lapvédelem menüpontjában a Lapvédelem feloldása után.) Az oldalak A4-es formátumra vannak méretezve, így azok alakítás nékül közvetlenül - az Excel Nyomtatás menüjéből - nyomtathatók. Sikeres kitöltést kívánunk! február 18.

2 KECSKEMÉTI VADASKERT NONPROFIT KFT KECSKEMÉT, MŰKERT ÚT 1. Éves beszámoló december 31.

3 /6. oldal "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

4 /6. oldal "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 26 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok 29 Befejezetlen termelés és félkész termékek 30 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31 Késztermékek 32 Áruk 33 Készletekre adott előlegek 34 II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 36 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 37 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 38 Váltókövetelések 39 Egyéb követelések 40 III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42 Egyéb részesedés 43 Saját részvények, saját üzletrészek 44 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45 IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek 47 Bankbetétek 48 C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása 50 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 51 Halasztott ráfordítások 52 Eszközök összesen 0 0 0

5 /6. oldal "A" MÉRLEG Források (passzívák) módosí 53 D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE 55 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 56 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57 III. TŐKETARTALÉK 58 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 59 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 62 E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre 64 Céltartalék a jövőbeni költségekre 65 Egyéb céltartalék 66 F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 70 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 71 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73 Átváltoztatható kötvények 74 Tartozások kötvénykibocsátásból 75 Beruházási és fejlesztési hitelek 76 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 77 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 78 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 79 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

6 /6. oldal "A" MÉRLEG Források (passzívák) 80 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök 82 ebből: az átváltoztatható kötvények 83 Rövid lejáratú hitelek 84 Vevőktől kapott előlegek 85 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 86 Váltótartozások 87 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 88 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 89 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 90 G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása 92 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 93 Halasztott bevételek 94 Források összesen 0 0 0

7 /6. oldal "B" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8 /6. oldal "B" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 26 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok 29 Befejezetlen termelés és félkész termékek 30 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31 Késztermékek 32 Áruk 33 Készletekre adott előlegek 34 II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 36 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 37 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 38 Váltókövetelések 39 Egyéb követelések 40 III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42 Egyéb részesedés 43 Saját részvények, saját üzletrészek 44 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45 IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek 47 Bankbetétek 48 C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása 50 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 51 Halasztott ráfordítások

9 /6. oldal "B" MÉRLEG Források (passzívák) módosí 52 D. Egy éven belül esedékes kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök 54 ebből: az átváltoztatható kötvények 55 Rövid lejáratú hitelek 56 Vevőktől kapott előlegek 57 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 58 Váltótartozások 59 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 60 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 61 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 62 E. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása 64 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 65 Halasztott bevételek 66 F. Forgóeszközök rövid lejáratú kötelezettségek különbözete (B+C-D-E) G. Az eszközök összértéke az egy éven belül esedékes kötelezettségek levonása után (A±F) H. Egy évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 71 Átváltoztatható kötvények 72 Tartozások kötvénykibocsátásból 73 Beruházási és fejlesztési hitelek 74 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 75 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 76 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 77 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

10 /6. oldal "B" MÉRLEG Források (passzívák) 78 II. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 80 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 81 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 82 I. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre 84 Céltartalék a jövőbeni költségekre 85 Egyéb céltartalék 86 J. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE 88 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 89 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 90 III. TŐKETARTALÉK 91 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 92 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 93 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 94 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

11 /6. oldal "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása ± 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek 8 ebből: visszaírt értékvesztés 9 5 Anyagköltség 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok 18 V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás 20 VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV- V-VI-VII)

12 /6. oldal "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 32 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 34 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 36 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordí 39 IX. Pénzügyi műveletek ráfordí (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek 43 XI. Rendkívüli ráfordítások 44 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség 47 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés 50 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

13 /6. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Ráfordítások 1 I. Saját termelésű készletek állományának csökkenése 2 1 Anyagköltség 3 2 Igénybe vett szolgáltatások értéke 4 3 Egyéb szolgáltatások értéke 5 4 Eladott áruk beszerzési értéke 6 5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7 II. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség 9 7 Személyi jellegű egyéb kifizetések 10 8 Bérjárulékok 11 III. Személyi jellegű ráfordítások ( ) IV. Értékcsökkenési leírás 13 V. Egyéb ráfordítások 14 ebből: értékvesztés 15 VI. Üzemi (üzleti) tevékenység ráfordí (I+II+III+IV+V) A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG NYERESÉGE (VI<XIV) 17 9 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 20 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordí 23 VII. Pénzügyi műveletek ráfordí (09+10±11+12) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NYERESÉGE (VII<XV) 25 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(A+B)>(H+I)] 26 VIII. Rendkívüli ráfordítások 27 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (NYERESÉG) (VIII<XVI) 28 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(C+D)>(J+K)] 29 IX. Adófizetési kötelezettség 30 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (NYERESÉG) [(E-IX)>0] 31 X. Jóváhagyott osztalék, részesedés 32 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (NYERESÉG) 33 Összesen (VI+VII+VIII+IX+X+G) 0 0 0

14 /6. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Bevételek Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele 36 XI. Értékesítés nettó árbevétele (13+14) Saját termelésű készletek állománynövekedése Saját előállítású eszközök aktivált értéke 39 XII. Aktivált saját teljesítmények értéke (15+16) XIII. Egyéb bevételek 41 ebből: visszaírt értékvesztés 42 XIV. Üzemi (üzleti) tevékenység bevételei (XI+XII+XIII) H. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG VESZTESÉGE (VI>XIV) Kapott (járó) osztalék és részesedés 45 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 47 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 49 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 51 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 53 XV. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) I. PÉNZÜGYI MŰVELETEK VESZTESÉGE (VII>XV) 55 J. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(A+B)<(H+I)] 56 XVI. Rendkívüli bevételek 57 K. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (VESZTESÉG) (VIII>XVI) 58 L. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(C+D)<(J+K)] 59 M. ADÓZOTT EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(E-IX)<0] VAGY [(L+IX)>0] 60 XVII. Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 61 N. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) 62 Összesen (XIV+XV+XVI+XVII+N) 0 0 0

15 /6. oldal "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 5 4 Eladott áruk beszerzési értéke 6 5 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7 II. Értékesítés közvetlen költségei ( ) III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II) Értékesítési, forgalmazási költségek 10 7 Igazgatási költségek 11 8 Egyéb általános költségek 12 IV. Értékesítés közvetett költségei ( ) V. Egyéb bevételek 14 ebből: visszaírt értékvesztés 15 VI. Egyéb ráfordítások 16 ebből: értékvesztés 17 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V- VI) 0 0 0

16 /6. oldal "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) 18 9 Kapott (járó) osztalék és részesedés 19 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 21 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 23 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 25 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 27 VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 29 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 31 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordí 34 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordí (14+15±16+17) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) IX. Rendkívüli bevételek 38 X. Rendkívüli ráfordítások 39 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XI. Adófizetési kötelezettség 42 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés 45 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18-19) 0 0 0

17 /6. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Ráfordítások 1 1 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 2 2 Eladott áruk beszerzési értéke 3 3 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 4 I. Értékesítés közvetlen költségei ( ) Értékesítési, forgalmazási költségek 6 5 Igazgatási költségek 7 6 Egyéb általános költségek 8 II. Értékesítés közvetett költségei ( ) III. Egyéb ráfordítások 10 ebből: értékvesztés 11 IV. Üzemi (üzleti) tevékenység ráfordí (I+II+III) A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG NYERESÉGE (IV<XI) 13 7 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15 8 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 16 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 17 9 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordí 19 V. Pénzügyi műveletek ráfordí (07+08±09+10) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NYERESÉGE (V<XII) 21 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(A+B)>(H+I)] 22 VI. Rendkívüli ráfordítások 23 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (NYERESÉG) (VI<XIII) 24 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(C+D)>(J+K)] 25 VII. Adófizetési kötelezettség 26 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (NYERESÉG) [(E-VII)>0] 27 VIII. Jóváhagyott osztalék, részesedés 28 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (NYERESÉG) 29 Összesen (IV+V+VI+VII+VIII+G) 0 0 0

18 /6. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Bevételek Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele 32 IX. Értékesítés nettó árbevétele (11+12) X. Egyéb bevételek 34 ebből: visszaírt értékvesztés 35 XI. Üzemi (üzleti) tevékenység bevételei (IX+X) H. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG VESZTESÉGE (IV>XI) Kapott (járó) osztalék és részesedés 38 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 40 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 42 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 44 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 46 XII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) I. PÉNZÜGYI MŰVELETEK VESZTESÉGE (V>XII) 48 J. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(A+B)<(H+I)] 49 XIII. Rendkívüli bevételek 50 K. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (VESZTESÉG) (VI>XIII) 51 L. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(C+D)<(J+K)] 52 M. ADÓZOTT EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(E-VII)<0] VAGY [(L+VII)>0] 53 XIV. Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 54 N. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) 55 Összesen (XI+XII+XIII+XIV+N) 0 0 0

19 KECSKEMÉTI VADASKERT NONPROFIT KFT KECSKEMÉT, MŰKERT ÚT 1. Beszámolási időszak: Egyszerűsített éves beszámoló december 31.

20 /3. oldal "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 1 A. Befektetett eszközök 20 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 20 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások 11 Eszközök összesen

21 /3. oldal "A" MÉRLEG Források (passzívák) módosí 12 D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások 26 Források összesen

22 /3. oldal "B" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 10 C. Aktív időbeli elhatárolások

23 /3. oldal "B" MÉRLEG Források (passzívák) módosí 11 D. Egy éven belül esedékes kötelezettségek 12 E. Passzív időbeli elhatárolások 13 F. Forgóeszközök rövid lejáratú kötelezettségek különbözete (B+C-D-E) G. Az eszközök összértéke az egy éven belül esedékes kötelezettségek levonása után (A±F) H. Egy évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 17 II. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 18 I. Céltartalékok 19 J. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE 21 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 22 III. TŐKETARTALÉK 23 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 24 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 25 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 26 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

24 /3. oldal "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 1 I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V- VI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordí 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

25 /3. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Ráfordítások 1 I. Saját termelésű készletek állományának csökkenése 2 II. Anyagjellegű ráfordítások 3 III. Személyi jellegű ráfordítások 4 IV. Értékcsökkenési leírás 5 V. Egyéb ráfordítások 6 VI. Üzemi (üzleti) tevékenység ráfordí (I+II+III+IV+V) A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG NYERESÉGE (VI<XIV) 8 VII. Pénzügyi műveletek ráfordí 9 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NYERESÉGE (VII<XV) 10 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(A+B)>(H+I)] 11 VIII. Rendkívüli ráfordítások 12 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (NYERESÉG) (VIII<XVI) 13 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(C+D)>(J+K)] 14 IX. Adófizetési kötelezettség 15 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (NYERESÉG) [(E-IX)>0] 16 X. Jóváhagyott osztalék, részesedés 17 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (NYERESÉG) 18 Összesen (VI+VII+VIII+IX+X+G) 0 0 0

26 /3. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Bevételek 19 XI. Értékesítés nettó árbevétele 20 XII. Aktivált saját teljesítmények értéke 21 XIII. Egyéb bevételek 22 XIV. Üzemi (üzleti) tevékenység bevételei (XI+XII+XIII) H. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG VESZTESÉGE (VI>XIV) 24 XV. Pénzügyi műveletek bevételei 25 I. PÉNZÜGYI MŰVELETEK VESZTESÉGE (VII>XV) 26 J. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(A+B)<(H+I)] 27 XVI. Rendkívüli bevételek 28 K. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (VESZTESÉG) (VIII>XVI) 29 L. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(C+D)<(J+K)] 30 M. ADÓZOTT EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(E-IX)<0] VAGY [(L+IX)>0] 31 XVII. Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 32 N. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) 33 Összesen (XIV+XV+XVI+XVII+N) 0 0 0

27 /3. oldal "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 2 II. Értékesítés közvetlen költségei 3 III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II) IV. Értékesítés közvetett költségei 5 V. Egyéb bevételek 6 VI. Egyéb ráfordítások 7 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (±III-IV+V-VI) VII. Pénzügyi műveletek bevételei 9 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordí 10 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII-VIII) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) IX. Rendkívüli bevételek 13 X. Rendkívüli ráfordítások 14 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX-X) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XI. Adófizetési kötelezettség 17 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

28 /3. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Ráfordítások 1 I. Értékesítés közvetlen költségei 2 II. Értékesítés közvetett költségei 3 III. Egyéb ráfordítások 4 IV. Üzemi (üzleti) tevékenység ráfordí (I+II+III) A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG NYERESÉGE (IV<XI) 6 V. Pénzügyi műveletek ráfordí 7 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NYERESÉGE (V<XII) 8 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(A+B)>(H+I)] 9 VI. Rendkívüli ráfordítások 10 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (NYERESÉG) (VI<XIII) 11 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (NYERESÉG) [(C+D)>(J+K)] 12 VII. Adófizetési kötelezettség 13 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (NYERESÉG) [(E-VII)>0] 14 VIII. Jóváhagyott osztalék, részesedés 15 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (NYERESÉG) 16 Összesen (IV+V+VI+VII+VIII+G) 0 0 0

29 /3. oldal "B" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Bevételek 17 IX. Értékesítés nettó árbevétele 18 X. Egyéb bevételek 19 XI. Üzemi (üzleti) tevékenység bevételei (IX+X) H. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG VESZTESÉGE (IV>XI) 21 XII. Pénzügyi műveletek bevételei 22 I. PÉNZÜGYI MŰVELETEK VESZTESÉGE (V>XII) 23 J. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(A+B)<(H+I)] 24 XIII. Rendkívüli bevételek 25 K. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (VESZTESÉG) (VI>XIII) 26 L. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY VESZTESÉG [(C+D)<(J+K)] 27 M. ADÓZOTT EREDMÉNY (VESZTESÉG) [(E-VII)<0] VAGY [(L+VII)>0] 28 XIV. Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 29 N. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (VESZTESÉG) 30 Összesen (XI+XII+XIII+XIV+N) 0 0 0

30 KECSKEMÉTI VADASKERT NONPROFIT KFT KECSKEMÉT, MŰKERT ÚT 1. Egyszerűsített beszámoló

31 /4. oldal MÉRLEG Eszközök (aktívák) 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 ebből: pénzkiadásból származó követelések 9 pénzmozgáshoz nem kapcsolódó követelések 10 III. ÉRTÉKPAPÍROK 11 IV. PÉNZESZKÖZÖK 12 Eszközök összesen 0 0 0

32 /4. oldal MÉRLEG Források (passzívák) módosí 13 C. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE 15 II. TŐKETARTALÉK 16 III. EREDMÉNYTARTALÉK 17 IV. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 V. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 19 D. Tartalék 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 24 ebből: pénzkiadásból származó követelések 25 pénzmozgáshoz nem kapcsolódó követelések 26 Források összesen 0 0 0

33 /4. oldal EREDMÉNYLEVEZETÉS 1 A. VÉGLEGES PÉNZBEVÉTELEK, ELSZÁMOLT BEVÉTELEK (III+IV) Pénzügyileg rendezett nettó árbevétel 3 2 Pénzügyileg rendezett adóköteles egyéb bevételek 4 I. Adóköteles pénzbevételek (1+2) Nem pénzben kiegyenlített értékesítés nettó árbevétele 6 4 Nem pénzben kiegyenlített egyéb bevételek 7 II. Pénzbevételt nem jelentő adóköteles bevételek (3+4) III. Adóköteles bevételek (I+II) Pénzbevételt is jelentő jövedelemadózás alá nem vont bevételek 10 6 Pénzbevételt nem jelentő jövedelemadózás alá nem vont bevételek 11 IV. Jövedelemadózás VÉGLEGES PÉNZKIADÁSOK, alá nem vont bevételek ELSZÁMOLT (5+6) RÁFORDÍTÁSOK B. (VIII+IX) Anyag- és árubeszerzés költségei 14 8 Személyi jellegű ráfordítások 15 9 Egyéb termelési és kezelési költségek, ráfordítások 16 V. Ráfordításként érvényesíthető kiadások (7+8+9) Nem pénzben kiegyenlített, nem beruházási célú beszerzések Természetbeni juttatások munkavállalóknak, tagoknak Nem pénzben kiegyenlített ráfordítások 20 VI. Ráfordítást jelentő eszközváltozások ( ) 0 0 0

34 /4. oldal EREDMÉNYLEVEZETÉS Értékcsökkenési leírás Értékvesztés Kifizetett vásárolt készletek állományváltozása ± 24 VII. Ráfordítást jelentő elszámolások (13+14±15) VIII. Ráfordítások összesen (V+VI+VII) Beruházási kiadások Egyéb kiadások 28 IX. Jövedelemadózásban ráfordításként nem érvényesíthető kiadások (16+17) C. PÉNZÜGYI EREDMÉNY ADÓKÖTELES TÁRGYÉVI VÁLTOZÁSA (I-V) D. PÉNZÜGYI EREDMÉNY JÖVEDELEMADÓZÁS ALÁ NEM VONT TÁRGYÉVI VÁLTOZÁSA (5-IX) E. PÉNZÜGYI EREDMÉNY TÁRGYÉVI VÁLTOZÁSA (±C±D) F. NEM PÉNZBEN REALIZÁLT EREDMÉNY (II+6-VI-VII) G. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C+F-6)=(III-VIII) Fizetendő társasági adó 35 H. ADÓZOTT EREDMÉNY (G-18) Jóváhagyott osztalék 37 I. EGYSZERŰSÍTETT MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (H-19) 0 0 0

35 /1. oldal CASH FLOW-KIMUTATÁS a b c d 1 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, sorok) Adózás előtti eredmény ± 3 2 Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 5 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 7 6 Szállítói kötelezettség változása ± 8 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 9 8 Passzív időbeli elhatárolások változása ± 10 9 Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 15 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + 19 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 31 IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± 0 0