A GENESIS ENERGY NYRT ÉVI ÉVES JELENTÉSE A TİZSDE SZÁMÁRA

Átírás

1 A GENESIS ENERGY NYRT ÉVI ÉVES JELENTÉSE A TİZSDE SZÁMÁRA Társaság neve: Genesis Energy Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1137 Bp., Szent István krt. 18. Telefax: Ágazati besorolás: gazdasági szolgáltatás cím: info@genesisenergy.eu Beszámolási idıszak: Befektetıi kapcsolattartó: Zádorné Prazsák Gabriella 1. A magyar Számviteli Törvény szerint készített, a közgyőlés által elfogadott, auditált éves beszámoló (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítı melléklet, üzleti jelentés) és könyvvizsgálói jelentés. (1. sz. melléklet) 2. Az IFRS sztenderdek szerint készített, a közgyőlés által elfogadott, auditált konszolidált éves beszámoló (mérleg, eredménykimutatás, kimutatás a saját tıke változásairól, cash flow kimutatás, kiegészítı melléklet) és könyvvizsgálói jelentés. (2. sz. melléklet) A tızsdei éves jelentés mellékletei a., Cégadatok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Budapest Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma /147 A Társaság alaptıkéje az üzleti év zárásakor 3,397,671,500 Ft A Társaság mőködésének idıtartama Határozatlan A Társaság üzleti éve Naptári év A Társaság auditorának neve Audisoft Kft. képviseletében dr. Mencz Julianna A Társaság auditorának címe 1025 Bp., Szeréna u. 51. A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Tızsde és saját céges honlapja A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR Vagyonkezelés számok alapján) Tárolás, raktározás Ingatlanberuházás, -eladás Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Irodagép, számítógép kölcsönzése Hardver-szaktanácsadás Szoftverkiadás Egyéb szoftver-szaktanácsadás, -ellátás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Üzletviteli tanácsadás Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás

2 b., Társaság jelenlegi részvénystruktúrája, tulajdonosi köre RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptıke Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság , ,794 Külföldi intézményi/társaság ,837, ,615,357 Belföldi magánszemély ,643 Külföldi magánszemély ,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık , ,990 Saját tulajdon , ,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi fejlesztési intézmények Egyéb Összesen ,995, ,795,343 Tulajdonosi kör megnevezése Bevezetett sorozat Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság , ,794 Külföldi intézményi/társaság ,837, ,815,517 Belföldi magánszemély ,643 Külföldi magánszemély ,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık , ,830 Saját tulajdon , ,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi fejlesztési intézmények Egyéb Összesen ,995, ,995,343 RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 7,559 7,559 7,559 7,559 7,559 Leányvállalatok Mindösszesen 7,559 7,559 7,559 7,559 7,559 2

3 RS3/1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a teljes alaptıkére vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Genesis Capital Management Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés 4,783, Pénzügyi befektetı 630, Pénzügyi befektetı 601, Pénzügyi befektetı RS3/1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági 630, Pénzügyi befektetı társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági 601, Pénzügyi befektetı társaság Clearstream Banking S.A. Külföldi Letétkezelı 295, Pénzügyi befektetı RS4. A Társaság értékpapír stuktúrája A Társaság jegyzett tıkéje 3,397,671,500 Ft Az értékpapír elıállítási módja dematerializált Az értékpapír típusa törzsrészvény Részvényfajta névre szóló Névértéke 500 Ft Tızsdei értékpapír (igen/nem) igen A bevezetés éve (tızsdei értékpapír esetén) 1991 Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása - Ellenırzı sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege) 3,397,671,500 Ft c., Vállalatvezetés, foglalkoztatás A Társaság az új társasági joggal összhangban vezetı testületeinek szerkezetét átalakította, a Felügyelı Bizottságot megszüntette és Igazgatótanácsot hozott létre, és ezen belül megalakult az Audit Bizottság. Dr. Sziklai Gábor tagságáról lemondott, új tagként Edward Michael Andrew Mier-Jedrzejowicz került megválasztásra. 3

4 TSZ3. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszőnése Saját részvény tulajdon (db) 45,350 SP, IT dr. Rényi Gábor elnök-vezérigazgató 1984 Határozatlan (SP), 2011 (IT) SP, IT Zádorné Prazsák Gabriella vezérigazgató h Határozatlan (SP), (IT) IT E.M.A. Mier Jedrzejowicz IT, AB* dr. Megyeri Zsolt IT Kálmán Gábor IT Robert Stein IT, AB* Hegedős Oszkár IT, AB* Birman Erzsébet IT, AB* dr. Urai Gábor Saját részvény tulajdon (db) összesen 45,990 * IT Igazgatótanács AB Audit Bizottság TSZ2/2. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Üzleti év eleje I. negyedév II. negyedév III. negyedév Üzleti év vége vége vége vége Társasági szinten Csoport szinten A Genesis Energy Nyrt. alkalmazottainak átlagos állományi létszáma 2006-ban 11 fı volt. Az átlagbér 3,167,688 Ft/év volt. d., A kibocsátó tevékenységének és gazdálkodásának részletes leírása - A társaság rövid történeti áttekintése A Novotrade 1983-ban alakult az elsõ magyar magántulajdonban lévõ részvénytársaságként. Az elsõ volt azok közül, akik az információs forradalom termékeit, a számítógépeket a magyarországi munkahelyekre és az otthonokba importálták. Ezen üzletágban egy teljes disztribuciós rendszert alakított ki ban fõbb tevékenységeit gazdasági társaságokba vitte ki. A következõ évben a Novotrade részvényei bevezetésre kerültek a bécsi telefonkereskedelembe. Jelentõs tõkeemeléssel járó újratõkésítést követõen a társaságot 1991-ben bevezették a Budapesti Értéktõzsdére. A rendkívül gyors növekedés finanszírozási problémái és a fizetõképes kereslet lecsökkenése következtében a Novotrade hitelcsapdába került, de a társaság drasztikus konszolidációs programja sikerrel járt. A társaságban bekövetkezett kedvezõ gazdasági folyamatok és a befektetõk megélénkült érdeklõdése következtében a Novotrade piaci megítélése javult, a részvényárak emelkedtek, amely lehetõséget teremtett arra, hogy a társaság bevezesse részvényeit "Freiverkehr" kategóriában a német tõzsdére. 4

5 A vállalatcsoport tagozódásának kialakulása, piaci pozícióinak kikristályosodása és az egyes cégek jövedelmezõségének alakulása miatt ismételten napirendre került a csoport újrastrukturálása, a profilok tisztítása, a párhuzamos struktúrák megszüntetése és egy egységes információs rendszer bevezetése. - A társaság piaci környezetének és piaci pozícióinak bemutatása, a társaság tevékenységének leíró jellegő bemutatása Tevékenységi kör A Genesis Energy Nyrt. a liechtensteini székhelyő Genesis csoport tagja, amely több évtizede folytat befektetési tevékenységet különbözı csúcstechnológiai iparágakban. A Genesis csoport egyik kiemelt célja, hogy a csúcstechnológiai fejlesztések terén szerzett tapasztalatát a megújuló energiatermelés terén is kamatoztassa, napenergia hasznosítását szolgáló berendezések gyártása révén. A magyar székhelyő és a Budapesti Értéktızsdén jegyzett Genesis Energy Nyrt. a Genesis csoport tudását és tapasztalatát felhasználva napelem-gyártó üzemek megvalósításában jelentıs, vezetı szerepet kíván vállalni a világban. A szükséges tıkét külföldi és hazai tıkepiaci tranzakciókkal biztosítjuk, melyhez rendelkezünk a megfelelı partnerekkel. A félvezetı gyárak építésében és szakmai vezetésében már nagy tapasztalatot szerzett német szakembergárdát sikerült terveink támogatásához szakmai menedzserként megnyerni. A gyártóberendezéseket a világon piacvezetı gyártóvállalat fogja kulcsrakészen szállítani. A Genesis Energy Nyrt. magyarországi székhelyen kialakuló nemzetközi menedzsment irányításával, részben Magyarországról történı tıkeexport keretében világszerte három, egyenként csaknem 100 millió euró értékő, 5,7 négyzetméter nagyságú, vékonyfilm technológiával készülı napelemeket gyártó üzem létrehozását tervezi, kb. 300 MWp kapacitással. A megvizsgált helyszínek közül szakmai és üzleti szempontok alapján eddig Magyarország, Spanyolország és Szingapúr bizonyult a legkedvezıbbnek. Az állami támogatásokkal kapcsolatos tárgyalások mindhárom lehetséges helyszínen folyamatban vannak. A végleges helyszínek kiválasztásában az elérhetı állami támogatások mértéke, a kormányok támogatása és a potenciális befektetıi kör igénye kiemelt szerepet játszik. A portfólió évben a Genesis Energy Nyrt. befektetésekre vonatkozó alapvetı célkitőzése az új tevékenységi terület érdekében történı teljes portfólió tisztítás volt. A közgyőlés jóváhagyását követıen a Társaság korábbi vagyonelemei a vonatkozó kötelezettségekkel együtt teljes mértékben kivásárlásra kerültek. Két új leányvállalat alakult annak érdekében, hogy projekt cégként ezen szervezeti kereteken belül valósuljanak meg a beruházások. A Genesis Solar Magyarország és a Genesis Solar Espana kiválasztotta a felépítendı gyár telephelyét és beadvánnyal fordult az illetékes állami hivatalokhoz az állami támogatás megszerzését illetıen. Stratégiai irányultság, üzletpolitikai koncepció A Genesis célja, hogy környezetbarát alternatív energiaforrásokra vonatkozó technológiai fejlesztéseket integráljon és közremőködjön ezek megvalósításában. A Genesis üzletpolitikai terve, hogy a vékony réteg napelemek elıállítása területén a piac meghatározó szereplıje legyen. Ezen célból több napelemeket gyártó üzem építését tervezi. A pénzügyi modellek rendkívül attraktív megtérülést mutatnak és a befektetési hajlandóságot tovább növelheti a környezetbarát technológia. 5

6 - Auditált pénzügyi adatokra (mérleg, eredménykimutatás, cash-flow kimutatás) támaszkodó összehasonlító elemzés konszolidált adatok alapján, az éves gazdálkodás és a pénzügyi helyzet leírása A MUTATÓ NEVE A MUTATÓ SZÁMÍTÁSI MÓDJA ELÕZÕ IDÕSZAK (%) Befektetett eszközök aránya TÁRGY- IDÕSZAK (%) Befektetett eszközök/ Összeszköz x Forgóeszközök aránya Forgóeszköz/Összeszköz x Tõkeellátottság Saját tõke/összes forrás x Forrásmegoszlás Rövid lejáratú kötelezettségek/saját tõke x 100 Likviditás Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek x 100 Hitelezési mutató Vevõ/Szállító x Az összehasonlításban szereplı elızı idıszak december 31. Tekintettel arra, hogy az elızı évhez képest a holding konszolidációs köre változott, az összehasonlításhoz számított indexekben ennek hatása jelentkezik elsı félévében eladásra került a Sunbooks Kft-ben lévı részesedésünk második felévében értékesítettük az összes többi érdekeltségünket, így a BMS Informatikai Kft-t, a Happy Divatáru Kft-t, a Novotrading Medical Kft-t és a Novotrade (Schweiz) AG-t. Utóbbi eladása miatt annak leányvállalata, a Novotrade (Isle of Man) Ltd., valamint a Novotrade (Isle of Man) Ltd. befektetései, a Nagykörúti Üzletház Zrt., a Novoreál Kft. és a Novotrade (Cyprus) Ltd. is kikerültek a konszolidációs körbıl második félévében megalapítottuk a Genesis Solar Magyarország Kft-t és 97%-os részesedést szereztünk a Genesis Solar Espana S.I-ben. A mérleg és eredménykimutatás sorok változását alapvetıen a befektetések értékesítése alakította. Az eladott cégek jelentıs vagyonnal rendelkeztek, így értékesítésük eredményeképpen csökkent a tızsdei Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzat szerint magyarázni kötelezett alábbi eszközök, források, bevételek és ráfordítások összege: - gépek és berendezések - tıkemódszerrel elszámolt befektetések - egyéb vállalkozásban lévı részesedések - vevıkövetelések - követelések társult vállalkozással szemben - pénzeszközök - eredménytartalék - kisebbségi részesedések - hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök - szállítók - nettó árbevétel - értékesítés közvetlen költségei - forgalmazási, igazgatási és általános költségek A fentieken kívül az alábbi tényezık módosították a társaság mérlegét és eredménykimutatását: Az egyéb követelések növekedését a befektetések értékesítése okozta. 6

7 A részvények emelkedését a tıkeemelésbıl befolyt pénzbıl vásárolt külföldi értékpapírok (Cogenco International Inc. és Helix Biopharma Corp. részvények) eredményezték. A jegyzett tıke növekedése a évben végrehajtott 2.4 milliárd Ft névértékő tıkeemelés következménye. A tıketartalék és eredménytartalék sorok változását a Novotrade Nyrt. egyedi mérlegében történt átvezetés magyarázza. Az IFRS elıírásai szerint az új tevékenység (napelemgyártás) beindításával kapcsolatos költségeket a forgalmazási, igazgatási és általános költségek között számoltuk el. Tárgyidıszakban az egyéb bevételek között szerepeltettük a Sunbooks Kft. értékesítésének eredményét, ami egyszeri tranzakció volt. Az egyéb ráfordítások növekedését a leányvállalatok és részvények értékesítésének vesztesége, illetve a devizában nyilvántartott Helix és Cogenco részvények i devizaárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség, továbbá a Helix részvények évi tızsdei záróárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség okozta. A Helix a kanadai tızsdén jegyzett társaság, amelynek részvény árfolyamai a várakozásoktól eltérıen igen hektikusan változtak. A fentiekben írtak magyarázzák az üzleti eredmény romlását. Az IFRS szerinti konszolidációra történı áttéréskor - a évi nyitómérlegben - a magyar számviteli szabályok szerint kimutatott passzív tıkekonszolidációs különbözetet leányvállalatokból (negatív goodwillt) az elıírások szerint elszámoltuk az eredménytartalék javára mintegy 618 millió Ft értékben. Ennek következtében az ezévi konszolidációs körbıl való kivezetéskor nem jelentkezhetett a 618 millió Ft-os eredményjavító hatás. A rendelkezésre álló kevesebb pénzeszköz miatt kevesebb kamatbevétel realizálódott évben. A társult vállalkozásokból származó eredményben elızı idıszakban még szerepelt a Sunbooks eredményébıl a Novotrade-csoportra esı rész. Tárgyévben a kamatbevételek és kamatráfordítások, továbbá a társult vállalkozásokból származó eredmény csekély értéke miatt az adózás elıtti eredmény lényegesen nem módosult az üzemi eredményhez képest. e., Kockázati tényezık - A Genesis Energy új, innovatív high-tech technológia alkalmazásába kezd, mely terület kiváló megtérülési mutatókkal kecsegtet, de az új stratégiai irányultság mindig hordoz elıre nem látható kockázati elemeket. - Ha az állami támogatás mértéke a várakozásokat nem éri el, lelassulhat a további tıkebevonás és ezzel a beruházás megvalósítása. - Amennyiben a versenytársak gyorsabban és nagyobb kapacitásokkal jelennek meg a vékony film napelemeket gyártó piacon, a konkurrencia kedvezıtlenül befolyásolhatja a piaci árakat. 7

8 f., Nyilatkozat A kibocsátó felelısséget vállal, hogy a tızsdei éves jelentés a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmaz, valamint nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír. Budapest, április 27. Zádorné Prazsák Gabriella vezérigazgató-helyettes 8

9 BEFEKTETÉSEK, AMELYEKBEN A RÉSZESEDÉS MÉRTÉKE AZ 50%-OT MEGHALADJA Név Alaptıke Genesis Energy Tervezett Árbevétel Adózott Osztalék Hitel- (törzstıke) csoport adózott eredmény állomány tulajdoni eredmény hányada Ezer Ft % Ezer Ft Ezer Ft Ezer Ft Ezer Ft Ezer Ft Genesis Solar Magyarország Kft. 3, EUR % EUR EUR EUR EUR EUR Genesis Solar Espana S.I. 3, ,

10 A GENESIS ENERGY NYRT. ÜZLETI JELENTÉSE A. Általános adatok a Genesis Energy Nyrt-rõl 1. Cégnév, székhely, alapítás, cégadatok Cégnév: Genesis Energy Befektetési Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság Rövidített cégnév: Genesis Energy Nyrt. Székhely: 1137 Budapest, XIII. Szent István krt. 18. Alapszabály kelte: július 20. Cégbejegyzés idõpontja: július 17. A társaság a Fõvárosi Bíróságnál, mint cégbíróságnál került bejegyzésre. Cégjegyzék száma: Cégjogi forma: Részvénytársaság Hatályos alapszabály kelte: Utolsó cégbírósági bejegyzés száma, kelte és helye: /147, , Budapest A társaság idõtartama határozatlan. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel mind az anyavállalat, mind a leányvállalatok esetében. Választott könyvvizsgáló: Audisoft Kft. képviseletében dr. Mencz Julianna A társaság a hirdetményeit a Tızsde és saját céges honlapján teszi közzé. 2. Tevékenységi kör TEÁOR szám alapján Tárolás, raktározás Ingatlanberuházás, -eladás Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Irodagép, számítógép kölcsönzése Hardver-szaktanácsadás Szoftverkiadás Egyéb szoftver- szaktanácsadás, -ellátás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység Üzletviteli tanácsadás Vagyonkezelés (fı tevékenység) Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás 10

11 B. Értékpapírstruktúra 1. Kibocsátási idıpontok, tıkeemelések Év Növekedés (ezer Ft) Jegyzett tôke (ezer Ft) 1983.(alapítás) március február március május május december május április május január július Összesen: Részvénytípusok A részvények mindegyike névreszóló, 500 Ft névértékő és azonos jogokkal bíró dematerializált részvény. Mind a 6,795,343 db részvény a tızsdén bevezetett, a tıkeemelésbıl származó új csomag bevezetése január 10-én történt meg. 3. A részvényesi struktúra Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptıke Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság , ,794 Külföldi intézményi/társaság ,837, ,615,357 Belföldi magánszemély ,643 Külföldi magánszemély ,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık , ,990 Saját tulajdon , ,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi fejlesztési intézmények Egyéb Összesen ,995, ,795,343 11

12 Tulajdonosi kör megnevezése Bevezetett sorozat Tárgyév elején (január 01-jén) Idıszak végén Tul. Szav. Db Tul. Szav. Db hányad % arány % hányad % arány % Belföldi intézményi/társaság , ,794 Külföldi intézményi/társaság ,837, ,815,517 Belföldi magánszemély ,643 Külföldi magánszemély ,000 Munkavállalók, vezetı tisztségviselık , ,830 Saját tulajdon , ,559 Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi fejlesztési intézmények Egyéb Összesen ,995, ,995,343 Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a teljes alaptıkére vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Genesis Capital Management Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági társaság Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés 4,783, Pénzügyi befektetı 630, Pénzügyi befektetı 601, Pénzügyi befektetı Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés Deutsche Balaton AG Külföldi Gazdasági 630, Pénzügyi befektetı társaság Acquisition Pro Ltd. Külföldi Gazdasági 601, Pénzügyi befektetı társaság Clearstream Banking S.A. Külföldi Letétkezelı 295, Pénzügyi befektetı A Genesis Energy csoport a jelentés készítésének idıpontjában saját részvényekkel már nem rendelkezik. 4. A részvényárak alakulása Az árak alakulásáról a szemléltetı grafikont a melléklet tartalmazza. 12

13 C. Vállalatvezetés, foglalkoztatás A Társaság az új társasági joggal összhangban vezetı testületeinek szerkezetét átalakította, a Felügyelı Bizottságot megszüntette és Igazgatótanácsot hozott létre, és ezen belül megalakult az Audit Bizottság. Dr. Sziklai Gábor tagságáról lemondott, új tagként Edward Michael Andrew Mier-Jedrzejowicz került megválasztásra. Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége Saját részvénytulajdon db Igazgatótanács és dr.rényi Gábor Elnökvezérig management Igazgatótanács és Zádorné Prazsák Gabriella Vezérig.h management Igazgatótanács E.M.A. Mier-Jedrzejowicz Igazgatótanács és dr.megyeri Zsolt Audit Bizottság Igazgatótanács Kálmán Gábor Igazgatótanács Robert Stein Igazgatótanács és Hegedős Oszkár Audit Bizottság Igazgatótanács és Birman Erzsébet Audit Bizottság Igazgatótanács és Audit Bizottság dr. Urai Gábor A tevékenység és gazdálkodás részletes leírása Tevékenységi kör A Genesis Energy Nyrt. a liechtensteini székhelyő Genesis csoport tagja, amely több évtizede folytat befektetési tevékenységet különbözı csúcstechnológiai iparágakban. A Genesis csoport egyik kiemelt célja, hogy a csúcstechnológiai fejlesztések terén szerzett tapasztalatát a megújuló energiatermelés terén is kamatoztassa, napenergia hasznosítását szolgáló berendezések gyártása révén. A magyar székhelyő és a Budapesti Értéktızsdén jegyzett Genesis Energy Nyrt. ezt a tudást és tapasztalatot felhasználva napelem-gyártó üzemek megvalósításában jelentıs, vezetı szerepet kíván vállalni a világban. A szükséges tıkét külföldi és hazai tıkepiaci tranzakciókkal fogja biztosítani, melyhez a megfelelı partnerek rendelkezésre állnak. A félvezetı gyárak építésében és szakmai vezetésében már nagy tapasztalatot szerzett német szakembergárdát sikerült a Társaság terveinek támogatásához szakmai menedzserként megnyerni. A gyártóberendezéseket a világon piacvezetı gyártóvállalat fogja kulcsrakészen szállítani. A Genesis Energy Nyrt. magyarországi székhelyen kialakuló nemzetközi menedzsment irányításával, részben Magyarországról történı tıkeexport keretében világszerte három, egyenként csaknem 100 millió euró értékő, 5,7 négyzetméter nagyságú, vékonyfilm technológiával készülı napelemeket gyártó üzem létrehozását tervezi, kb. 300 MWp kapacitással. A megvizsgált helyszínek közül szakmai és üzleti szempontok alapján eddig Magyarország, Spanyolország és Szingapúr bizonyult a legkedvezıbbnek. Az állami támogatásokkal kapcsolatos tárgyalások mindhárom lehetséges helyszínen folyamatban vannak. A végleges helyszínek kiválasztásában a kormányok támogatása, az elérhetı állami támogatások mértéke és a potenciális befektetıi kör igénye kiemelt szerepet játszik. 13

14 A portfólió évben a Genesis Energy Nyrt. befektetésekre vonatkozó alapvetı célkitőzése az új tevékenységi terület érdekében történı teljes portfólió tisztítás volt. A közgyőlés jóváhagyását követıen a Társaság korábbi vagyonelemei a vonatkozó kötelezettségekkel együtt teljes kivásárlásra kerültek. Két új leányvállalat - Genesis Solar Magyarország és a Genesis Solar Espana - alakult annak érdekében, hogy projekt cégként ezen szervezeti kereteken belül valósuljanak meg a beruházások. Mindkét leányvállalat kiválasztotta a felépítendı gyár telephelyét és beadvánnyal fordult az illetékes állami hivatalokhoz az állami támogatás megszerzését illetıen. Az elmúlt idõszak jelentısebb változásainak magyarázata, elemzése és értékelése, az elõzõ év adataival való összehasonlítása az IFRS szerint konszolidált kimutatások alapján: A MUTATÓ NEVE A MUTATÓ SZÁMÍTÁSI MÓDJA ELÕZÕ IDÕSZAK (%) Befektetett eszközök 14 TÁRGY- IDÕSZAK (%) Befektetett eszköz/összeszköz x aránya Forgóeszközök aránya Forgóeszköz/Összeszköz x Tõkeellátottság Saját tõke/összes forrás x Forrásmegoszlás Kötelezettségek/Saját tõke x Likviditás Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek x 100 Hitelezési mutató Vevõ/Szállító x Az összehasonlításban szereplı elızı idıszak december 31. Tekintettel arra, hogy az elızı évhez képest a holding konszolidációs köre változott, az összehasonlításhoz számított indexekben ennek hatása jelentkezik elsı félévében eladásra került a Sunbooks Kft-ben lévı részesedésünk második felévében értékesítettük az összes többi érdekeltségünket, így a BMS Informatikai Kft-t, a Happy Divatáru Kft-t, a Novotrading Medical Kft-t és a Novotrade (Schweiz) AG-t. Utóbbi eladása miatt annak leányvállalata, a Novotrade (Isle of Man) Ltd., valamint a Novotrade (Isle of Man) Ltd. befektetései, a Nagykörúti Üzletház Zrt., a Novoreál Kft. és a Novotrade (Cyprus) Ltd. is kikerültek a konszolidációs körbıl második félévében megalapítottuk a Genesis Solar Magyarország Kft-t és 97%-os részesedést szereztünk a Genesis Solar Espana S.I-ben. A mérleg és eredménykimutatás sorok változását alapvetıen a befektetések értékesítése alakította. Az eladott cégek jelentıs vagyonnal rendelkeztek, így értékesítésük eredményeképpen csökkent az alábbi eszközök, források, bevételek és ráfordítások összege: - gépek és berendezések - tıkemódszerrel elszámolt befektetések - egyéb vállalkozásban lévı részesedések - vevıkövetelések - követelések társult vállalkozással szemben - pénzeszközök - eredménytartalék - kisebbségi részesedések - hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök - szállítók - nettó árbevétel - értékesítés közvetlen költségei - forgalmazási, igazgatási és általános költségek

15 A fentieken kívül az alábbi tényezık módosították a társaság mérlegét és eredménykimutatását: Az egyéb követelések növekedését a befektetések értékesítése okozta. A részvények emelkedését a tıkeemelésbıl befolyt pénzbıl vásárolt külföldi értékpapírok (Cogenco International Inc. és Helix Biopharma Corp. részvények) eredményezték. A jegyzett tıke növekedése a évben végrehajtott 2.4 milliárd Ft névértékő tıkeemelés következménye. A tıketartalék és eredménytartalék sorok változását a Novotrade Nyrt. egyedi mérlegében történt átvezetés magyarázza. Az IFRS elıírásai szerint az új tevékenység (napelemgyártás) beindításával kapcsolatos költségeket a forgalmazási, igazgatási és általános költségek között számoltuk el. Tárgyidıszakban az egyéb bevételek között szerepeltettük a Sunbooks Kft. értékesítésének eredményét, ami egyszeri tranzakció volt. Az egyéb ráfordítások növekedését a leányvállalatok és részvények értékesítésének vesztesége, illetve a devizában nyilvántartott Helix és Cogenco részvények i devizaárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség, továbbá a Helix részvények évi tızsdei záróárfolyamon való értékelésébıl származó veszteség okozta. A Helix a kanadai tızsdén jegyzett társaság, amelynek részvény árfolyamai a várakozásoktól eltérıen igen hektikusan változtak. A fentiekben írtak magyarázzák az üzleti eredmény romlását. Az IFRS szerinti konszolidációra történı áttéréskor - a évi nyitómérlegben - a magyar számviteli szabályok szerint kimutatott passzív tıkekonszolidációs különbözetet leányvállalatokból (negatív goodwillt) az elıírások szerint elszámoltuk az eredménytartalék javára mintegy 618 millió Ft értékben. Ennek következtében az ezévi konszolidációs körbıl való kivezetéskor nem jelentkezhetett ugyanilyen összegő eredményjavító hatása. A rendelkezésre álló kevesebb pénzeszköz miatt kevesebb kamatbevétel realizálódott évben. A társult vállalkozásokból származó eredményben elızı idıszakban még szerepelt a Sunbooks eredményébıl a Novotrade-csoportra esı rész. Tárgyévben a kamatbevételek és kamatráfordítások, továbbá a társult vállalkozásokból származó eredmény csekély értéke miatt az adózás elıtti eredmény lényegesen nem módosult az üzemi eredményhez képest. Stratégiai irányultság, üzletpolitikai koncepció A Genesis célja, hogy környezetbarát alternatív energiaforrásokra vonatkozó technológiai fejlesztéseket integráljon és közremőködjön ezek megvalósításában. A Genesis üzletpolitikai terve, hogy a vékony réteg napelemek elıállítása területén a piac meghatározó szereplıje legyen. Ezen célból több napelemeket gyártó üzem építését tervezi. A pénzügyi modellek rendkívül attraktív megtérülést mutatnak és a befektetési hajlandóságot tovább növelheti a környezetbarát technológia. Budapest, április 26. Rényi Gábor vezérigazgató 15

16 BÉT árfolyam Ft db

17 2 Német árfolyam 0 0,5 1 1,5 2 2,5 3 3,5 4 4, db

18 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Genesis Energy Nyrt. a vállalkozás megnevezése 1137 Budapest, Szent István krt vállalkozás címe, telefonszáma Éves beszámoló Keltezés: Budapest, február 14. a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

19 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Genesis Energy Nyrt. MÉRLEG Eszközök (aktívák) Adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b C d e 01. A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott elılegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZ ( sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 12. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott elıleg 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Társult hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 2

20 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Adatok e Ft-ban Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A B c d e 26. B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK ( sorok) Anyagok 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk 33. Készletre adott elılegek 34. II. KÖVETELÉSEK ( sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevık) Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 38. Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idıbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Keltezés: Budapest, február A vállalkozás vezetıje

21 Statisztikai számjel (képviselıje) Cégjegyzék száma Novotrade Rt. MÉRLEG Források (passzívák) Adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b c d e 53. D. Saját tıke ( sor) I. JEGYZETT TİKE Ebbıl visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) 57. III. TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok ( sorok) 63. Céltartalék a várható kötelezettségekre 64. Céltartalék a jövıbeni költségekre 65. Egyéb céltartalék 66. F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 4

22 Cégjegyzék száma Adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b c d E 77. Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben 78. Tartós kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81., sorok) 81. Rövid lejáratú kölcsönök ebbıl: az átváltoztatható kötvények 83. Rövid lejáratú hitelek 84. Vevıktıl kapott elılegek 85. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 86. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idıbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 93. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK ÖSSZESEN ( sor) Keltezés: Budapest, február A vállalkozás vezetıje (képviselıje)

23 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Novotrade Rt A EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmi költség eljárással) Adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév A b C d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei ( ) III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek IV. Az értékesítés közvetett költségei ( ) V. Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások A - Ebbıl: értékvesztés Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (III-IV+V-VI) 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 6

24 Cégjegyzék száma Adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei VII. 14. Pénzügyi mőveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 6387 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi mőveletek ráfordításai ( ) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY C. (± A.± B.) IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKIVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (± C.± D.) XI. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (± E.± XI.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F ) Keltezés: Budapest, február 14. A vállalkozás vezetıje (képviselıje) 7

25 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A/ ÁLTALÁNOS RÉSZ A vállalkozás bemutatása Név: Mőködési forma: Genesis Energy Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság Alapítás idıpontja: Tevékenységi kör: A társaság alapító okirata szerint többféle vállalkozási jogosítvánnyal rendelkezik. Ezek közül sok az alvó tetevékenység. Elsıdleges tevékenységnek a vagyonkezelés, vállalkozásmenedzselés tekinthetı. Képviseletre jogosultak: Neve: Edward Michael Andrew Mier-Jedrzejovicz Lakóhelye: Lengyelország Varsó, Kr.Lowej Marysie ul. 90. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Zádorné Prazsák Gabriella Lakóhelye: 1029 Budapest, Csatlós u. 34. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Dr. Megyeri Zsolt Lakóhelye: 5600 Békéscsaba, Corvin utca 14. Beosztása igazgatótanácsi tag Neve: Rényi Gábor Lakóhelye: 1137 Budapest, Szent István park 26. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Kálmán Gábor Lakóhelye: 1061 Budapest, Anker köz 1. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Robert Stein Lakóhelye: GB AL60DA Hertfordshire, Hartford Road 52. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Hegedős Oszkár Lakóhelye: 1036 Budapest, Lajos utca 105. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Birman Erzsébet Lakóhelye: 1052 Budapest, Aranykéz utca 6. Beosztása: igazgatótanácsi tag Neve: Dr.Urai Gábor Lakóhelye: 1136 Budapest, Pannónia utca 21. Beosztása: igazgatótanácsi tag 8

26 A könyvvizsgáló adatai Neve: Audisoft Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelı Kft. Címe: 1025 Budapest, Szeréna u. 51. Cégjegyzékszám:: Kamarai száma: Könyvvizsgálatért személyében felelıs adata: Neve: Dr. Mencz Julianna Lakóhelye: 1025 Budapest, Szeréna u. 51. Kamarai száma: A számviteli rendért felelıs személy adatai Neve: Mezeiné Rác Eszter Lakóhelye: 1038 Budapest, Márton út 9. Regisztrálási száma: A számviteli politika fı A számviteli politika célja, hogy a mérlegbeszámoló valós és vonásai: megbízható képet adjon a társaság gazdálkodásáról, anyagi, vagyoni és pénzügyi helyzetérıl. A könyvvezetés a kettıs könyvvitel rendszerében történik. A mérleg a évi C. törvény 1. sz. melléklete szerinti A változat, az eredménykimutatás forgalmi költség eljárással készül a 3. sz. melléklet szerinti A változatban. A célok ismertetése : A társaság a beszámoló készítésénél irányadónak egyrészt a külföldi tulajdonosok információs igényét, másrész tızsdén jegyzett cégek részére elıírt adatszolgáltatási kötelezettséget, valamint az adóigazgatási eljárás határidıit tekinti. A mérlegkészítés napja február 14. A mérleg fordulónapja december 31. Az alkalmazott értékelési eljárások bemutatása: Az immateriális javak és a tárgyi eszközök beszerzési értéken történı kimutatása az elszámolt értékcsökkenés külön számlán való vezetésével történik. A mérlegben a készleteket bekerülési értéken, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken kell kimutatni. Az értékvesztés megállapításánál a mérlegkészítéskor ismert piaci érték a viszonyítási alap. A részesedéseknél az értékelés alapja a mérlegkészítéskor ismert piaci érték. A tızsdén jegyzett cégek esetében a tartós állapot dokumentáltsága mellett a saját tıke/jegyzett tıke arány a leértékelés alapja. Az értékpapíroknál az értékelés alapja hasonló mint a tızsdén jegyzett cégeknél, míg a tızsdén nem jegyzetteknél a tızsdén kívüli forgalom alapján kell az értékvesztést elszámolni. 9

27 A vevıkkel szembeni követelések értékvesztésének megállapításánál a társaság egyedi értékelés alapján, esetenként az adótörvényben meghatározott mértékő értékvesztést meghaladóan kíván élni. A pénzeszközök értékelésénél a társaság a Számviteli Törvényben elıírtakat alkalmazza. Értékcsökkenés elszámolásának módszere: A választott leírási mód a társaság tevékenységének és az alkalmazott eszközök használatának jellemzıi figyelembevételével a lineáris leírás, amellyel a társaság a számviteli törvényben elıírtak alapján meghatározott bekerülési érték után számolja el az értékcsökkenést eszközönként. Az egyszerősített értékcsökkenés elszámolása: A kis értékő eszközök értéke azonnal értékcsökkenésként kerül elszámolásra. Az eredménykimutatás választott formája: A évi C. törvény 3. sz. melléklete szerinti A változat az eredménykimutatás forgalmi költség eljárással készül. Eltérés a számviteli alap- A társaság a Számviteli Törvény elıírásaival összhangban elvektıl: járt el minden lényeges szempontot tekintve. A társaság évi tevékenységének számszerő elemzését a 2. sz. melléklet tartalmazza. Figyelemmel a vállalkozás üzleti tervére a mőködése hosszú távon biztosított. B/ KÜLÖNÖS RÉSZ 1. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság esetében a tárgyidıszakban értékelési elv, illetve eljárás módosulás nem volt. A Számviteli Törvény által elıírt tartalommal készült a 3. sz. Melléklet, amely tartalmazza az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint értékcsökkenésének alakulását. A társaság évben az amortizációs politika alapján számolta el az értékcsökkenést. Kis értékő eszközök beszerzése azonnali értékcsökkenésként került elszámolásra az egyszerősített eljárás módszerébıl adódóan. A saját tıke alakulását a 4. sz. Melléklet tartalmazza. 10

28 Aktív idıbeli elhatárolások Költségek aktív idıbeli elhatárolása (392) évi biztosítási díj 555, évre vonatkozó költségek- elıfizetés 300, Összesen 855, Árbevételek aktív idıbeli elhatárolása (391) évi közüzemi díj továbbszámla 22, évi egyéb szolgáltatás számla 1, export szolgáltatás 2,002, Összesen 2,026, Aktiv idıbeli elhatárolások összesen: 2,882, Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása(481) Bankkamat 171,179 Költségek, ráforditások passzív idıbeli elhatárolása (482) 37,897, évi ügyvédi díj 2,000, évi egyéb szolgáltatás 5,150, évi áram költség 38, évi telefon költség 141, évi közvetített szolgáltatás 24, évi könyvvizsgálat 8,140,000 Összesen: 53,394,164 Passzív idıbeli elhatárolás összesen: 53,565,343 11

29 2. Az eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések a) A társaság éves árbevételének alakulása aa) tevékenységi körönként (eft-ben) Kereskedelmi tevékenység 1,294 Ingatlanhasznosítás 5,906 Egyéb bérbeadás 400 Üzleti szolgáltatás 61,738 Egyéb árbevétel 22,573 Összesen: 91,911 ab) Földrajzi régiónként (eft-ban) Magyarország 73,583 Európa 18,328 Összesen: 91,911 b) A költségnemek összetétele Költségnem eft % Anyagjellegő ráforditások 336,200 84,3 Ebbıl - anyagköltség 5,447 1,4 - igénybevett szolgáltatások költségei 298,350 74,8 - egyéb szolgáltatások költségei 32,403 8,1 Személyi jellegő ráfordítások 58,661 14,7 Ebbıl - bérköltség 34,845 8,7 - személyi jellegő egyéb kifizetés 8,736 2,2 - bérjárulék 15,080 3,8 Értékcsökkenési leírás 4,178 1,0 Összesen: 399, ,0 12

30 c) A társaság költségei közül kiemelten vizsgált költségek alakulása Megnevezés Idıszak Index Elızı Tárgy eft % Igénybevett szolgáltatások költségei 150, , ,8 Ebbıl - bérleti díj 11,482 9,009 78,5 - könyvvizsgálói díj 6,940 12, ,6 - hirdetés, reklám, propaganda 657 1, ,2 - közzétételi ktg. 1,082 6, ,1 - tanácsadás 7, , ,0 - ügyviteli szolgáltatás ,5 - ügyvédi költség 5,182 14, ,1 - egyéb 117, ,018 92,1 A személyi jellegő ráfordítások alakulását a Számviteli Törvényben meghatározottaknak megfelelı bontásban a 5. sz. Melléklet tartalmazza. d) Az aktivált saját teljesítmények alakulása Megnevezés Elızı év Tárgyév Változás % Saját elıállítású szellemi termékek aktivált értéke Saját termeléső készletek 176,321 állományváltozása Aktivált saját teljesítmények értéke 176,321 e) A társaság eredményét a következı események miatt elszámolt rendkívüli eredmény módosította: Megnevezés Összeg Eredményhatás Fellelt eszköz értéke 292 eft 292 eft Véglegesen adott támogatás 100 eft -100 eft Összesen: 192 eft f). A társasági adóalapot módosító tételek a 6. sz. Mellékletben találhatók. 13

31 C/ TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ Az Rt. által vállalt kezességek értéke: Nyújtott garanciák értéke: 0 eft 0 eft A társaság részvényeire vonatkozó információk A részvénytársaság alaptıkéje A részvények száma A részvények névértéke Részvények típusa 3,397,671,500 Ft. 6,795,343 db 500 Ft/db Névre szóló Egyéb rövid lejáratú követelések összege a társaság vezetı tisztségviselıitıl: 0 eft., A kapcsolódó mellékletekben találhatók: Tételes eredmény elemzés (1.sz. melléklet) Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (2.sz. melléklet) Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenésének alakulása. Az értékcsökkenési leírás alakulása leírási módok szerint (3/a, 3/b, 3/c melléklet) A saját tıke alakulása (4. sz. melléklet) Személyi jellegő ráfordítások alakulása (5.sz. melléklet) Társasági adóalapot módosító tételek (6.sz. melléklet) Cash flow kimutatás (7. sz. melléklet) A társaság érdekeltségei (8. sz. melléklet) Ellenırzési viszonyok alakulása (9. sz. melléklet) Értékvesztés mérlegtételek szerinti részletezése (10.sz. melléklet) Budapest, február 14. A vállalkozás vezetıje (képviselıje) 14

32 1. melléklet Társaság megnevezése: Genesis Energy Nyrt. TÉTELES EREDMÉNY ELEMZÉS Az adózott eredmény változásának abszolút összege eft. Tételes magyarázata a következı: eft - árbevétel változás eladott áruk beszerzési értékének változása közvetített szolgáltatás változása az egyéb bevételek összegének változása aktivált saját teljesítmények változása anyagköltség változás az igénybevett szolgáltatások változása egyéb szolgáltatások változása a személyi jellegő ráfordítások változása az értékcsökkenés változása az egyéb ráfordítások változása a pénzügyi eredmény változása a rendkívüli eredmény változása a társasági adó változása - Összesen

33 2. melléklet Társaság megnevezése: Genesis Energy Nyrt.. KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA ÉV A MUTATÓ Elızı év Tárgy év Index % Megnevezése Számítása 1. Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszközök 100 * Összes eszköz 2. Forgóeszközök aránya Forgóeszközök 100 * Összes eszköz 3. Tıkeellátottság Saját tıke 100 * Összes forrás 4. Források aránya Kötelezettségek 100 * Saját tıke 5. Likviditás Likvid aktívák 100 * Likvid passzívák 6. Vagyonarányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény 100 * Saját tıke 7. Eszközarányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény 100 * Összes eszköz 8. Árbevétel arányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény 100 * Összes nettó árbevétel 9. Fizethetı osztalék Adózott eredmény 100 * Jegyzett tıke 10. Költséghányad Összes költség 100 * Összes nettó árbevétel 2,10 0,12 5,71 77,01 99,60 129,33 68,74 94,25 137,11 40,62 4,17 10,27 276, ,52 915, ,79 253,73 157,80 16