A FreeSoft Rt. gyorsjelentése

Átírás

1 A FreeSoft Rt. gyorsjelentése a pénzügyi évr l BEVEZETÉS A FreeSoft Szoftverfejleszt és Számítástechnikai Szolgáltató Részvénytársaság (továbbiakban FreeSoft Rt. vagy Társaság) júliusában nyilvános kibocsátással lebonyolított t keemelése során a befektet k db részvényt jegyeztek le Ft/db árfolyamon, ezzel a cég jegyzett t kéje ,- Ft-ra emelkedett. A Társaság részvényeinek t zsdei kereskedése szeptember 22-én kezd dött a Budapesti Értékt zsdén. A tárgyévben a FreeSoft Budapest Szoftverfejleszt Korlátolt Felel sség Társaság (továbbiakban FreeSoft Kft.) beolvadással egyesült a FreeSoft Rt-vel, a beolvadás cégbírósági bejegyezése április 2-án történt. A FreeSoft Rt els negyedévében üzleti tevékenységet nem folytatott, a pénzügyi év els három hónapjában üzleti tevékenységb l származó árbevétele, és produktív er forrás állománya nem volt, az üzleti tevékenységet az egyesülés cégbírósági bejegyzésének napjáig a FreeSoft Kft. végezte, ily módon az árbevétel is a FreeSoft Kft-ben került elszámolásra. A számviteli jogszabályok értelmében a Társaság évi eredmény kimutatásában csak a FreeSoft Rt. adatai jelenhetnek meg, ezért a Budapesti Értékt zsde Bevezetési és forgalomban tartási szabályzata pont. a) szakaszának megfelel en a gyorsjelentésben közölt értékesítés nettó árbevétele, csak a FreeSoft Rt évi tényadatait tartalmazza. A FreeSoft Rt. FreeSoft Kft-vel történ egyesülése cégbírósági bejegyzésének elhúzódása miatt, a tervezetthez képest a t zsdei bevezetésre is kés bb került sor, ezért Társaság akvizíciós célkit zései évben nem tudtak maradéktalanul megvalósulni. A külföldi cégalapítási, valamint a hazai piacon történ cégvásárlási tervekb l a tárgyévben a németországi FreeSoft Deutschland GmbH megalapítása, a BigFish Kft. megvásárlása, valamint a Mooltech Kft. üzletrészei megvételének el készítése valósult meg. A Társaság termékportfolió- és piac b vítési tervei megvalósításához tovább folytatja az akvizíciós célpontok felkutatását, újabb akvizíciók el készítését. MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS (gyorsjelentés PK 3. és PK 4. adatlap) A FreeSoft Rt a Budapesti Értékt zsde Bevezetési és forgalomban tartási szabályzata alapján elkészítette éves mérlegét és eredménykimutatását, illetve ezek lényeges elemeinek rövid elemzését. A beszámoló a magyar számviteli szabályok szerint, a Szvt. 1. mellékletében szerepl A mérleg- és eredménykimutatás-sémák alapján, összköltség-eljárással készült. A gyorsjelentés mérlege és eredménykimutatása nem auditált, és nem konszolidált adatokat tartalmaz. 1 / 8

2 "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok eft-ban A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3 Vagyoni érték jogok 4 Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott el legek 7 Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni érték jogok 2 M szaki berendezések, gépek, járm vek 3 Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok 5 Beruházások, felújítások 6 Beruházásokra adott el legek 7 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3 Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5 Egyéb tartósan adott kölcsön 6 Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok 2 Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4 Késztermékek 5 Áruk Készletekre adott el legek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vev k) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben 4 Váltókövetelések 5 Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2 Egyéb részesedés 3 Saját részvények, saját üzletrészek 4 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek / 8

3 Eszközök (Aktívák) összesen "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok eft-ban "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok eft-ban 2 Bankbetétek C. Aktív id beli elhatárolások Bevételek aktív id beli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív id beli elhatárolása Halasztott ráfordítások D. Saját t ke I. JEGYZETT T KE ebb l: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT T KE (-) III. T KETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok - 1 Céltartalék a várható kötelezettségekre 2 Céltartalék a jöv beni költségekre 3 Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK - 1 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben 3 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2 Átváltoztatható kötvények 3 Tartozások kötvénykibocsátásból 4 Beruházási és fejlesztési hitelek 5 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben 8 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 579 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebb l: az átváltoztatható kötvények 2 Rövid lejáratú hitelek 3 Vev kt l kapott el legek 4 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) / 8

4 "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok eft-ban 5 Váltótartozások 6 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben 8 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív id beli elhatárolások Bevételek passzív id beli elhatárolása 2 Költségek, ráfordítások passzív id beli elhatárolása Halasztott bevételek Források (passzívák) összesen A mérlegf összeg meghaladja a évi, FreeSoft Rt. és FreeSoft Kft. adataiból konszolidált mérlegf összeg 190 %-át. Ennek alapvet oka a t zsdei t kebevonás, amelynek révén 693 millió forint friss t ke érkezett a Társasághoz. Befektetett eszközök A befektetett eszközök meghatározó tétele az Immateriális javak, ezen belül is az üzleti vagy cégérték, eft összeggel. A FreeSoft Rt., a számviteli törvény új el írásait alkalmazva, erre a tételre évben értékcsökkenést nem számolt el. A Tárgyi eszközök állománya nem jelent s (50 MFt, mert az átalakulás során, a FreeSoft Kft. eszközei nettó értéken kerültek a FreeSoft Rt. könyveibe). A Befektetett pénzügyi eszközök között a FreeSoft Deutschland GmbH, és a BigFish Kft. üzletrészeinek értéke (együtt: eft), valamint a tartós, lejáratig tartott állampapírok érteke eft szerepel. A Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése soron a HSA Magyar Szoftverfejleszt Kftben lév eft-os üzletrész értékeléséb l következ összeg szerepel. Forgóeszközök december 31-én a Követelések állománya jelent s volt, az 559 MFt-os összegb l 478 MFt-ot értek el a vev i tartozások, mely 30 napnál régebben lejárt követelést nem tartalmaz. 36 MFt a Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben, ami a FreeSoft Deutschland GmbH üzleti tevékenységének beindításához nyújtott kölcsönt takarja. Az Egyéb követelések alapvet en tartalmazzák a cégcsoporton kívüli társaságoknak nyújtott kölcsönöket és a költségvetéssel kapcsolatos követeléseket. Az Értékpapírok mérlegsoron a forgatási célú értékpapírok állománya került kimutatásra. A Pénzeszközök sor a társaság fordulónapi záró pénzkészletét mutatja. Aktív id beli elhatárolások Összege nem jelent s, tartalmára tekintve a normál üzletmenettel kapcsolatos költségek, és bevételek Szvt. által el írt elhatárolásait tartalmazza. 4 / 8

5 Saját t ke Az Társaság saját t kéje a részvénykibocsátás következtében, összességében 693 MFt-tal emelkedett, amelyb l 385 MFt a jegyzett t két, 308 MFt a t ketartalékot növelte. Kötelezettségek A kötelezettségek (289 MFt) meghatározó részét a szállítói követelések (276 MFt) alkotják, amelyek között lejárt követelések nincsenek. Az Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (11 MFt) között a költségvetéssel szembeni tartozások szerepelnek. Passzív id beli elhatárolások Összege nem jelent s, tartalmára tekintve a normál üzletmenettel kapcsolatos költségek Szvt. által el írt elhatárolásait tartalmazza. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eftban 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelés készletek állományváltozása ± 04. Saját el állítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) - III. Egyéb bevételek 968 ebb l: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjelleg ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jelleg egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jelleg ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebb l: értékvesztés 886 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 5 / 8

6 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eftban 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjelleg bevételek ebb l: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi m veletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi m veletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebb l: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások 189 ebb l: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi m veletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai ( ) B. PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY(A.+B.) X. Rendkívüli bevételek 1 XI. Rendkívüli ráfordítások 25 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) - 24 E. ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) Az Értékesítés nettó árbevétele (826 MFt) közel 30 %-kal haladta meg az el évit, és - id arányosan - elérte a Társaság terveiben célként megfogalmazott értéket. Amennyiben a FreeSoft Rt. árbevételéhez hozzászámítjuk FreeSoft Kft. beolvadás napjáig realizált, 95 MFtos árbevételét, akkor az árbevétel növekedése a FreeSoft Kft évi árbevételét 42 %-kal haladta meg. A nettó árbevétel közel 18 %-a származott exportból. A FreeSoft Rt. alaptevékenysége szolgáltatás, anyagigénye minimális, ami tükröz dik az Anyagköltségek alacsony összegében. A Társaság szerz déses vállalásainak teljesítéséhez nagymértékben vesz igénybe küls szakért ket és alvállalkozókat, ami az Igénybevett szolgáltatások értéke és az Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke sorokon jelenik meg. Gyakran az informatikai projektek m ködési környezetének kialakításához szükséges számítástechnikai eszközök (hardver, szoftver) szállítását is végzik, amely az Eladott áruk beszerzési értéke soron jelenik meg. A FreeSoft Kft évi adataihoz képest jelent sen megn ttek a Személyi jelleg ráfordítások, amely annak a vállalati politikának következménye, hogy a Társaság a jó szakembereket értékarányosan díjazza. 6 / 8

7 Az Értékcsökkenési leírás a tárgyi eszközök állományának alacsony értékét tükrözi (50 MFt, mert az átalakulás során, a FreeSoft Kft. eszközei nettó értéken kerültek a FreeSoft Rt. könyveibe). Az Egyéb ráfordítások között jelent s tétel a helyi adók (6,4 MFT), a vissza nem igényelhet ÁFA (2,3 MFT), a cégautó SZJA-ja (2,5 MFt), az alapítványi befizetések (2,1 MFt) és az értékvesztés összege (2,9 MFt). A Társaság mérleg szerinti eredményének kedvez alakulásához nagymértékben járult hozzá a pénzügyi tevékenységek eredménye, amely az ideiglenesen szabad pénzeszközök befektetésével 64,7 MFt-os nyereséget produkált. A Tpt (2) bekezdésének megfelel en kijelentjük, hogy a gyorsjelentés adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelent s. Budapest, február 9. Eck Ilona az Igazgatóság tagja 7 / 8

8 8 / 8