Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Eszközők ( aktivák)

Átírás

1 Statisztikai számjel mérleg A Cégjegyzékszám Cg /8 Az üzleti év mérlegfordulónapja: Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Eszközők ( aktivák) Sorszám Tétel megnevezése A Elöző év(ek) modosításai B 1 A. Befektetett eszközők ( ) I. Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kisérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 5 Szellemi termékek 6 Üzleti vagy cégérték 7 Immateriélis javakra adott előlegek 8 Immateriális javak értékhelyesbítése 9 II. Tárgyi eszközök ( sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Müszaki berendezések, gépek, jármüvek 12 Egyeb berendezések, felszerelések, járművek 13 Tenyészállatok 14 Beruházások felújítások 15 Beruházásokra adott előlegek 16 Tárgyi eszközők értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközők ( sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 20 Egyéb tartós részesedés 21 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 22 Egyéb tartósan adott kölcsön 23 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapir 24 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 26 B. Forgóeszközök ( sor) I. Készletek ( sorok) Anyagok 29 Befejezetlen termelés és félkész termékek 30 Növendék-, hízó és egyéb állatok 31 Késztermékek 32 Áruk 33 Készletekre adott előlegek 34 II. Követelések ( sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 38 Váltókövetelések 39 Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete 41 Származékos ügyletek pozitiv értékelési különbözete 42 III: Értékpapirok ( sorok) Részesedések kapcsolt vállalkozásban 44 Egyéb részesedések 45 Saját részvények, saját üzletrészek 46 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 47 Értékpapírok értékelési különbözete 48 IV. Pénzeszközök ( sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek aktiv időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 54 Halasztott ráfordítások 55 Eszközök összesen ( sor) Keltezés: Budapest, P.H. Oldal 1

2 Statisztikai számjel mérleg A Cégjegyzékszám Cg /8 Az üzleti év mérlegfordulónapja: Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. Források (passzivák) Sorszám Tétel megnevezése Elöző év(ek) modosításai A B D D D 57 D. Saját tőke ( sor) I. Jegyzett tőke sorbol: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) 61 III. Tőketartalék 62 IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok ( sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 Egyéb céltartalékok 72 F. Kötelezettségek ( sor) I. Hátrasorolt Kötelezettségek ( sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek ( sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és sorok Rövid lejáratú kölcsönök sorból : az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek 90 Vevöktől kapott előlegek 91 Kötelezetségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete 97 Származékos ügyletek negativ értékelési különbözete 98 G. Passziv időbeli elahtárolások ( sorok) Bevételek passziv időbeli elhatárolása 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek 102 Források összesen ( sor) Keltezés: Budapest, P. H. Oldal 2

3 Statisztikai számjel Eredménykimutatás Cégjegyzékszám Cg /8 Az üzleti év mérlegfordulónapja Összköltség eljárással készitett eredménykimutatás Ráckevei Kastély-Épitész Vendégház Kft. A változat Sorszám Tétel megnevezése Elöző év(ek) modosításai A B 1 Belfölöldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (1.+2.) Saját termelésű készletek állományváltozása 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( ) III. Egyéb bevételek III. Sorból: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. Sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség 142 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F ) Keltezés: Budapest, Oldal 1

4 Ráckevei Kastély-Építész Vendégház Kft. Székhely: 1117 Budapest, Dombóvári út Telephely: 2300 Ráckeve, Kossuth L. u. 95. Cg Stat.számjel: ÉVES BESZÁMOLÓ DECEMBER 31. P.H. Budapest, április 15. ügyvezető

5 I. Általános kiegészítések -A vállalkozás bemutatása Társaság neve: Ráckevei Kastély Építész Vendégház Kft. Társaság székhelye: 1117 Budapest, Dombóvári út Működési forma: Korlátolt Felelősségű Társaság Alapítás időpontja: Cégjegyzék száma: Tevékenységi körei: - kereskedelmi -éttermi vendéglátás -egyéb idegenforgalmi szolgáltatás A ráckevei Savoyai kastély állami tulajdonú műemlék. Társaságunk mindezt szem előtt tartva gondoskodik az ingatlan hasznosításáról. Mérlegkészítés időpontja: április 15. A társaság tulajdonosai: ALUTERV Alumínium Tervező és Fővállalkozó Kft Budapest, Fehérvári út 144. Bapet-Y3 Ingatlanfejlesztő és Tanácsadó Kft Székesfehérvár, Milleniumi u. 11. BVM ÉPELEM Előregyártó és Szolgáltató Kft Budapest, Budafoki út 215. UVATERV Zrt Budapest, Dombóvári út Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt Budapest, Pozsonyi út 56. VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság 1016 Budapest, Gellérthegy u. 30. I + H Ingatlanforgalmazó és Hasznosító Kft Budapest, Lónyay u. 29.

6 Általános rész A társaság fő tevékenységi köre: Ingatlan bérbeadás A társaság évben eft árbevételt realizált. Számviteli alapelvek: A Társaság számviteli politikája a számvitelről szóló évi C. törvény alapján került kialakításra. A Társaság elszámolása a kettős könyvvitel szerint történik, év végén éves beszámoló készül. A számviteli politikában alkalmazott értékelési elvek: Immateriális javak: A vagyoni értékű jogok beszerzési árát 6 év alatt lineárisan írja le. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása a számviteli törvény szerinti lineáris amortizációs elvnek megfelelő, a magyar adózási szabályokkal összhangban történik. Az értékcsökkenési leírás alapja a beszerzési érték. Az ,- Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a vállalat a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolja. A tárgyi eszközök beszerzési árát az alábbi használati időtartamok figyelembevétel írja le: - épületek 2 %-os leírási kulcs

7 - egyéb berendezések 14,5 %-os leírási kulcs - számítógép 33%-os leírási kulcs Az értékcsökkenési leírás elszámolását a tárgyi eszközök üzembehelyezésével kezdi meg a vállalat. Az értékcsökkenési leírás megállapításához a vállalat tárgyi eszközeiről és immateriális javairól egyedi nyilvántartást vezet. Az EREDMÉNYKIMUTATÁS választott formája: A vállalat az eredménykimutatását összköltség eljárással ( A változatban) készíti el. Az eredménykimutatásban érvényesített egyéb szempontok: II. Specifikus rész 2014 évi mozgások Kastély kft Fök szám nyitó növekedés csökkenés záró F summ Fök szám nyitó növekedés csökkenés záró F Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A társaság eft értékben mutat ki tárgyi eszközt a mérlegben, melyből eft a tulajdonosok által a kastélyba beinvesztált értéknövekedés (felújítás) értékhelyesbítésként való szerepeltetése ben a társaság megalakította a DOM MURTER DOO-t 951 eft tőkével, ben nem volt változás a tőkében

8 2./ Követelések: A társaságnak eft a követelése, eft Dom Murter Doo-tól követelt kölcsön (átírási illeték fedezete) valamint 2416 eft adóelszámolási számlákon mutatkozó egyéb követelése van. 3./ Pénzeszközök: A pénzeszközök a banki kivonatokkal és időszaki pénztárjelentéssel egyezően szerepelnek a mérlegben. A pénztárban lévő pénzkészlet: 41 eft. A bankszámlán lévő pénzkészlet: eft. Aktív időbeli elhatárolás: eft, ami lényegében kamatkövetelés. SAJÁT TŐKE eft Megnevezés Jegyzett tőke Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék Eredménytartalék Nyitó állomány Növekedés Csökkenés Záróegyenle g Értékelési tartalékként a tárgyi eszközök között bemutatott eft ingatlan értékhelyesbítés összege került bemutatásra. A EFt lekötött tartalék évben céltartalékot nem képzet a társaság. Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés Értéke eft-ban Mérlegtételek szerinti bontás Szállítók Kapcsolt szállítok Rövidlejáratú kölcsön/2008-tól éven túli

9 - Egyéb rövidlejáratú kötelezettség 188 Összesen: PASSZÍV időbeli elhatárolás - Összege: eft.,(2011-ben eft-ot törlesztett e cég) amely a CONSTREAL-BER KFT-től felvett kölcsön elhatárolt kamata. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Anyagjellegű ráfordítások Érték eft-ban Anyagköltség 0 Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások és közv szolg értéke 678 Összesen: Személyi jellegű ráfordítások eft összegben kerültek kimutatásra. Rendkívüli tételek a tárgyévben 0 eft A társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének és jövedelmezőségének alakulása Hitelállománya eft. Néhány mutatószám: 2013 év 2014 év Forgóeszköz Likviditás: = = = 2,99 Rövidlejáratú kötelezettség Saját tőke 341, Tőkeerősség: = = 0, = 0,87 Mérleg főösszeg 391, A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége, személyi jellegű egyéb kifizetések Átlagos statisztikai létszám 1 fő.

10 Vezető tisztségviselő 0 eft díjazásban részesült. Kölcsönt, előleget nem kapott. A MÉRLEG aláírója: Erdész Kálmán lakcíme: 1016 Budapest, Krisztina Krt 87/89 A társaság a könyvviteli szolgáltatását a Balanza Kft-vel végezteti, melynek a beszámoló elkészítésével megbízott tagja Erdész Kálmán (nyilv.szám: ) rendelkezik a feladat ellátásához szükséges engedéllyel. TÁJÉKOZTATÓ rész Mérlegen kívüli kötelezettsége nincs a társaságnak. TÁNYA meghatározása Adózás előtti eredmény (eft) 3,143 Növelő tételek SzT. szerinti ért. csökk. 757 Adóalap növ. ráf. Kamat, egyéb Összes növelő Csökkentő tételek Tánya szerinti ért. csökk. 635 Fejlesztési tartalék 0 Műemlék értéknövelés Összes csökkentő Adóalap Adó 0 Budapest, Erdész Kálmán ügyvezető igazgat

11 Cash flow-kimutatás Cg /8 Ráckevei Kastély Vendégház Kft A cash flow-kimutatás tagolása I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Működési cash flow, sorok) 1. Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás + 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 6. Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow, sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása átadása Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 0 0 (Finanszírozási cash flow, sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -

12 26. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása + IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

13