4. számú melléklet. KÖLTSÉGVETÉSI SPECIFIKÁCIÓ a Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program keretében

Átírás

1 4. számú melléklet KÖLTSÉGVETÉSI SPECIFIKÁCIÓ a Társadalmi Infrastruktúra Operatív Prgram keretében Innvatív, integrált térségi szlgáltatásk létesítése c. LHH tervezési felhívásáhz Kódszám: TIOP /1 A prjektek az Európai Unió támgatásával, az Európai Reginális Fejlesztési Alap társfinanszírzásával valósulnak meg. 1/8

2 A specifikáció az ERFA elszámlható költségek általáns útmutatóban (5.sz. melléklet) és az ESZA elszámlható költségek útmutatóban (6.sz. melléklet) fglaltakat a TIOP /1 kiírás esetében az alábbiak szerint pntsítja, amely szempntk az adatlap megfelelő pntjában szereplő táblázatk és a részletes költségvetés (3. sz. melléklet) tevékenységeire is vnatkznak. 1. Prjekt előkészítés (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 4. pnt) A prjekt előkészítő szakasza a zsűri vnatkzó (régiós) döntési adatlapjának dátuma 1 szerinti naptól a támgatási szerződésben rögzített prjekt megkezdésének napjáig tart. A prjekt előkészítő szakaszában elszámlható alábbiak szerint Megvalósíthatósági tanulmány költsége (Megvalósíthatósági tanulmány, azn belül szükségletfelmérés, melynek része a prjekt keretében kialakíttt közpntkban nyújttt szlgáltatásk és azknak a kistérség szciális és gyermekjóléti ellátórendszerrel szemben támaszttt igényekhez való kapcslódása.) A prjektterv benyújtásáhz kötelezően csatlandó alábbi engedélyek/igazlásk/tervek költsége alábbiak szerint: elvi építési engedély és az ahhz tartzó tervdkumentáció, vagy igazlás arról, hgy a prjekt keretében megvalósuló ingatlan építési engedélyeztetési flyamatban van és az ehhez tartzó tervdkumentáció, vagy hatósági biznyítvány arról, hgy az adtt beruházás a település rendezési terve szerint az adtt helyen megvalósítható. Építési engedély köteles tevékenység esetén hatálys építési engedély költsége, a támgatási szereződés megkötéséig Kiviteli tervdkumentáció költsége Építési engedély és kiviteli tervdkumentáció költsége vagy az előkészítési időszakra vagy a megvalósítási időszakra számlható el. Előbbi esetben a tervek költsége a Prjekt előkészítés költségei, utóbbi esetben a A prjekt megvalósításáhz igénybe vett szlgáltatásk költségei között számlható el. A prjektterv kötelezően csatlandó melléklete a rehabilitációs környezettervező szakmérnök által aláírt nyilatkzat. Felhívjuk a figyelmet, hgy a rehabilitációs környezettervező szakmérnök által aláírt nyilatkzat költségei nem elszámlhatóak a támgatás terhére. Előkészítés költségei az alábbiak szerint számlhatók el: szakértői díjak (529. sr: Mérnöki, szakértői díjak), tervek, tervdkumentációk, tanulmányk elkészítésének költségei (529. sr: Tervek, tanulmányk fejlesztésének, kivitelezésének költsége), közbeszerzés költségei (529. sr: Közbeszerzési eljárásk lebnylításával kapcslats költségek), az előkészítésben részt vevők bér- és járulékköltségei, egyéb személyi jellegű költsége: bruttó bér: 54.sr munkáltatót terhelő járulékk: 56.srk személyi jellegű egyéb kifizetések: 551.sr (munkába járás költségei, étkezési jegy, amennyiben a kedvezményezett szervezet egységes, minden munkavállalójára kiterjedő, jgszabályknak megfelelő belső 1 Dél-Alföld esetén április 1., Észak-Alföld esetén április 22., Észak-Magyarrszág esetén április 28.) 2/8

3 szabályzással rendelkezik a kifizethető juttatásk körére és mértékére vnatkzóan) az előkészítési tevékenységek (elvi építési engedély, hatósági biznyítvány, építési engedély beszerzése) srán felmerült hatósági díjak: 531.sr A prjekt előkészítésével összefüggésben tervezett költségek együttesen nem haladhatják meg a prjekt összköltségének 6%-át és legfeljebb 50 millió Ft-t! A prjekt előkészítésével összefüggésben felmerült költségek biznylatai kizárólag az első kifizetési kérelemben nyújthatók be támgatás igénylés céljából. 2. Prjektmenedzsment költségei (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 5. pnt) A prjektmenedzsment bérköltségeinél és személyi jellegű ráfrdításainál a prjektmenedzseri, pénzügyi-könyvelési, jgi és adminisztratív feladatkat ellátó munkatársak munkavisznyban, közalkalmaztti, közszlgálati jgvisznyban, megbízási visznyban (kivéve prjektvezető és pénzügyi vezető) - bérköltsége, illetve annak a prjekt menedzselésére frdíttt munkaidejével aránys része vehető figyelembe. Itt kell elszámlni az egyéb jgviszny keretében a prjektmenedzsment feladatainak (kivéve prjektvezető és pénzügyi vezető) ellátásával összefüggő tevékenységhez kapcslódó költségeket is (pl. általáns jgi tanácsadás, kiszerződött pénzügyi-könyvelés igénybevétele). Knzrcium esetén a prjekt menedzsment feladatkat a knzrcium vezetője köteles ellátni, annak költségeit ő tervezheti és számlhatja el. A prjektgazdának vállalnia kell, hgy a prjekt menedzsmentjének ellátása érdekében legalább a következő személyek a prjekt teljes hssza alatt rendelkezésre állnak: prjektvezető, pénzügyi vezető, szakmai vezető. Felhívjuk a figyelmüket, hgy a prjekt menedzsment tagjaival szembeni minimum elváráskat a tervezési útmutató C1.4 pntja tartalmazza! Felhívjuk a pályázó figyelmét, hgy a támgatásk igénylése srán a fizetési kérelmeket mérlegképes könyvelőnek kell ellenjegyeznie! Tervezhető költségek: Bérköltség: Bruttó bér: 54. sr Munkáltatót terhelő járulékai 56. srk Megbízási díj: Bruttó megbízási díj: 54. sr Megbízási díj járulékai: 56. srk (kivéve prjektvezető és a pénzügyi munkatárs); Vállalkzói díj: 529. sr, Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szlgáltatásk költségei, (kivéve prjektvezető és a pénzügyi munkatárs!) Személyi jellegű költségek (munkába járás költségei, étkezési jegy, amennyiben a kedvezményezett szervezet egységes, minden munkavállalójára kiterjedő, jgszabályknak megfelelő belső szabályzással rendelkezik a kifizethető juttatásk körére és mértékére vnatkzóan) (551. sr); A prjektmenedzsment tagk útiköltsége, szállás és ellátás költsége (526. sr), valamint napidíja (5591. sr), amennyiben ellátás költségét nem térítik; 3/8

4 A prjektmenedzsment bérköltségeinél és személyi jelegű ráfrdításainál a költségek prjektre frdíttt munkaidővel aránys része vehető figyelembe. A szállás költségek elszámlása esetén legfeljebb hárm csillags szálldai elhelyezés költsége számlható el, minden esetben az adtt helyszínen érvényben lévő piaci árat figyelembe véve kell a legkedvezőbb szállást kiválasztani. Kiküldetés esetén étkezési költség csak akkr számlható el, ha a kiküldött nem részesült napidíjban. Az étkezési/ellátási költség összege legfeljebb, napnta 4000 Ft/fő. A prjekt menedzsment költségei együttesen nem haladhatják meg a prjekt elszámlható költségének 12 %-át! 3. A prjekt szakmai megvalósításával összefüggő költségek (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 6. pnt) A Prjekt szakmai megvalósításával összefüggő költségek között a prjekt céljának megvalósításban és/vagy szakmai felügyeletében, ill. a prjekt nymn követésben közvetlenül közreműködő, alábbi minimum elvárásknak megfelelő szakmai megvalósítók bér és személyi jellegű költségei számlhatók el. Felhívjuk a figyelmüket, hgy a szakmai vezetővel szembeni minimum elváráskat a tervezési útmutató C1.4 pntja tartalmazza! Elszámlható költségek: Bérköltség: Bruttó bér: 54. sr Munkáltatót terhelő járulékai: 56. srk, Személyi jellegű költségei (551.sr) (munkába járás költségei, étkezési jegy, amennyiben a kedvezményezett szervezet egységes, minden munkavállalójára kiterjedő, jgszabályknak megfelelő belső szabályzással rendelkezik a kifizethető juttatásk körére és mértékére vnatkzóan); A megvalósításban részt vevő, munkaviszny vagy önkéntes jgviszny, vagy közmunka prgram keretében fglalkztattt munkatársak útiköltsége, szállás és ellátás költsége (526. sr), valamint napidíja (5591. sr), amennyiben ellátás költségét nem térítik. A szakmai megvalósítók bérköltségeinél és személyi jelegű ráfrdításainál a költségek prjektre frdíttt munkaidővel aránys része vehető figyelembe. A szállás költségek elszámlása esetén legfeljebb hárm csillags szálldai elhelyezés költsége számlható el, minden esetben az adtt helyszínen érvényben lévő piaci árat figyelembe véve kell a legkedvezőbb szállást kiválasztani. Kiküldetés esetén étkezési költség csak akkr számlható el, ha a kiküldött nem részesült napidíjban. Az étkezési/ellátási költség összege legfeljebb, napnta 4000 Ft/fő. A szakmai megvalósítók megbízási vagy vállalkzói szerződéssel történő fglalkztatását - szakértők (külső szlgáltatók) - a prjekt megvalósításhz igénybevett szlgáltatásk költségei között kell elszámlni! 4/8

5 4. A prjekt megvalósításáhz igénybe vett szlgáltatásk (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 7. pnt) A külső, harmadik féltől megrendelt, a támgattt tevékenységhez közvetlenül kapcslódó alábbi szlgáltatásk igénybevételének költsége számlható el. Immateriális javak költségei: Ha a prjekt tevékenységeinek megvalósításáhz lyan szlgáltatást vesz igénybe, melynek végeredményéhez szerzői jgk kapcslódnak, alábbi költségek számlhatók el: vagyni értékű jgk (113. sr) szellemi termékek (114. sr) Bérleti díjak költségei (522. sr): a prjekthez kapcslódó rendezvények terembérlés és, eszközbérlés költsége. Egyéb szakmai szlgáltatásk költségei (529. sr); építési engedély köteles tevékenység esetén hatálys építési engedély költsége, a támgatási szereződés megkötéséig kiviteli tervdkumentáció elkészítésének költségei (529. sr: Tervek, tanulmányk fejlesztésének, kivitelezésének költsége) szakértői költségek: építész, épületgépész, rehabilitációs környezettervező szakmérnök/szakértő, belsőépítész, infrmatikai szakértő, építésvezető, Braille írásszakértő (529. sr: Mérnöki, szakértői díjak) műszaki ellenőr alkalmazásával kapcslats költségek (529. sr: Műszaki, ellenőri költségek) adatbázis elkészítésének, fejlesztésének, a prjekt megvalósítási ideje alatt fenntartásának költsége (529. sr, Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szlgáltatásk költségei), internetes felület fejlesztésének/akadálymentesítésének, a prjekt megvalósítási ideje alatt fenntartásának költségei (529. sr, Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szlgáltatásk költségei) előadói, tanácsadási tevékenység, szakmai megvalósítók vállalkzói díja (529. sr, Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szlgáltatásk költségei), a prjekthez kapcslódó rendezvények szervezési költsége (529. sr: Rendezvényszervezés költsége) egyéb szakmai tanácsadás (529. sr, Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szlgáltatásk költségei). Hatósági igazgatási, szlgáltatási díjak: 531. sr Szakmai megvalósítók megbízási díjai: Bruttó megbízási díj: 54. sr Megbízási díj járulékai: 56. srk. Építési engedély és kiviteli tervdkumentáció költsége vagy az előkészítési időszakra vagy a megvalósítási időszakra számlható el. Előbbi esetben a tervek költsége a Prjekt előkészítés költségei, utóbbi esetben a A prjekt megvalósításáhz igénybe vett szlgáltatásk költségei között számlható el. 5. A prjekt megvalósításával kapcslatban felmerülő egyéb szlgáltatásk (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 8. pnt) 5/8

6 A prjekt megvalósításával kapcslatban felmerülő egyéb szlgáltatásk közül az alábbiak számlhatók el: A prjekthez kapcslódó kötelező nyilvánsság biztsításának költsége (529. sr: Nyilvánsság biztsításának költsége). Közbeszerzési eljárás költségei (529. sr: Közbeszerzési eljárásk lebnylításával kapcslats költségek). Kötelezően előírt könyvvizsgálat költsége (529. sr: Könyvvizsgálói díjak): az 50 millió Ft feletti daítélt támgatás esetén egyszeri alkalmmal a záró prjekt előrehaladási jelentéssel egy időben benyújttt utlsó kifizetési kérelemhez kell a prjekt vizsgálata alapján kiállíttt könyvvizsgálói igazlás máslati példányát csatlni. 6. ERFA elszámlhatóságának speciális esetei (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 12. pnt) Az általáns útmutatóban részletezett költségek közül az alábbiak számlhatóak el: A támgatható tevékenységekhez közvetlenül kapcslódó építési, átalakítási és felújítási munkák költségei, ide értve a felvnó beépítésének, üzembe helyezésének a költségeit is. (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató pnt), (123. Épületek, épületrészek, tulajdni hányadk) A támgatható tevékenységekhez közvetlenül kapcslódó eszközbeszerzések költségei. Új, kereskedelmi frgalmban, vagy gyártótól beszerezhető, első üzembe helyezésű gépek, technlógiai berendezések, eszközök, anyagk beszerzése és beépítése támgatható. (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató pnt), (143. Irdai, igazgatási berendezések, felszerelések) Földterület és ingatlan vásárlás költsége ((ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 12.2 es 12.3 pnt), amennyiben együttesen nem haladják meg az elszámlható költségek 10%-t a földterület tulajdnjgának megszerzése elengedhetetlen a prjekt eredményes végrehajtásáhz. létesítményeket tartalmazó földterület csak egyedileg indklt esetekben támgatható, amennyiben a prjekt költségvetésében szerepel és indklt. az ingatlanvásárlás vagy telephelyvásárlás (telek és a rajta levő építmény) közvetlenül kapcslódik a prjekt céljáhz és a prjekt végrehajtásáhz megfelelő. Az infó-kmmunikációs akadálymentesítéshez közvetlenül kapcslódó szftver licenszdíja számlható el. (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató pnt), (113. Vagyni értékű jgk) Bérelt ingatlann történő felújítás kiadásai elszámlásának feltételei: a bérelt ingatlanra vnatkzóan megkötött bérleti szerződés időtartama nem lehet kevesebb, mint az Irányító Hatóság által a pályázati/tervezési/specifikus elszámlható költségek útmutatóban meghatárztt időtartam, azaz jelen knstrukció esetében 15 év (Az időtartam meghatárzásánál a 1083/2006 EK rendelet 57. cikkében meghatárztt feltételeket figyelembe kell venni) a felújítás összegének minden esetben csökkentenie kell a bérleti díj összegét (ezt a vnatkzó bérleti szerződésben is érvényesíteni szükséges), függetlenül attól, hgy a bérleti díj a prjekt költségei között elszámlható-e vagy sem. A bérbeadóval megállapdást kell kötni, hgy a bérbeadó hzzájárul a felújításkhz. Tvábbá felhívjuk a figyelmüket alábbiakra: Meglévő épület felújítására és krszerűsítésére vnatkzóan legfeljebb nettó Ft/négyzetméter költség számlható el; Meglévő épület bővítésére vnatkzóan legfeljebb nettó Ft/négyzetméter költség számlható el. 6/8

7 Amennyiben egy helyiség részben vagy egészben több célt is szlgál, alapterülete csak egyszer vehető figyelembe. 7. Egyéb, a prjekt végrehajtásával összefüggő (Általáns) költség (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 9. pnt) A prjektmenedzsment és szakmai megvalósítók tevékenységével kapcslatban felmerülő általáns költségek, úgymint: irdaszer, irdai fgyóeszköz ( srk), psta, telefn, internet előfizetés és tárhely bérlés költségei (539. sr), a támgatás fgadására szlgáló elkülönített bankszámla számlanyitási és vezetési költségei (532. sr), biztsítási díj (pl. vagynbiztsítás) (533. sr) számlhatók el. Fenti költségek együttesen nem haladhatják meg a prjekt elszámlható költségének 10%-át. 8. ERFA és ESZA közötti átjárhatóság (ESZA elszámlható költségek általáns útmutató pnt) Prjekt megvalósításáhz igénybevett szlgáltatáskn belül ktatás, képzés költségei (525. sr) képzések szervezésének, képzések lebnylításának költségei. a célcsprt számára a képzésekhez kötődő ktatási segédanyagk költsége. Tananyag fejlesztése, kivitelezése (529. sr, Ki nem emelt egyéb igénybe vett szakmai szlgáltatásk költségei), A képzéshez kapcslódó terem- és eszközbérlés (522. sr) a 8. pntban leírtak figyelembevételével tervezendő. Az ESZA típusú költségek aránya nem haladhatja meg a prjekt elszámlható költségének 5%-át! 9. Saját teljesítés saját vállalkzásban végzett beruházás (Nemzeti szabályzás az elszámlható költségekről 2.9. pnt) Az általáns útmutatóban részletezett vnatkzó költségek nem elszámlhatóak. 10. Különösen nem elszámlható költségek köre (ERFA elszámlható költségek általáns útmutató 14. pnt; ESZA elszámlható költségek általáns útmutató 12. pnt) Mindazn költségek, melyek nem szerepelnek az elszámlható költségek között, különösen: A prjekttervhez csatlandó rehabilitációs környezettervező szakmérnök által aláírt nyilatkzat költsége; A pályázati kiírásban fglalt fejlesztésekhez közvetlenül nem kapcslódó költségek; 7/8

8 Nem a pályázó tulajdnában / vagynkezelésében / használatában lévő ingatlann végzett infrastruktúra fejlesztés költségei Föld- és ingatlanvásárlás 10%-t meghaladó mértékben Ingatlan és eszköz lízing, bérlet Gépjármű beszerzése Üzletrész- és részvényvásárlás Lakóépületek építése, felújítása, átalakítása, valamint a lakóépületek építéséhez kapcslódó előkészítési munkák Természetbeni hzzájárulásk Használt eszközök, gépek, berendezési tárgyak, felszerelések beszerzési költségei Fgyasztási cikkek, fgyó eszközök és készletek beszerzése Visszaigényelhető vagy nem a végső kedvezményezettet terhelő adók Saját teljesítés, saját vállalkzásban végzett beruházás; Veszteségekre, esetleges későbbi kötelezettségekre, kétes kintlévőségekre stb. vnatkzó általáns és céltartalékk, Kamatk, illetve kamat jellegű költségek Az akadálymentesítéshez közvetlenül nem kapcslódó építési, illetve felújítási munkák költségei A támgatás elnyerésétől függővé tett sikerdíj Értékcsökkenés; Rezsi, közvetett költségek Irdabérleti díj Új eszközök és gépek kezelésének betanításának költsége (kivéve a szállító által biztsíttt betanítást 11. Tartalék A tervezett tartalék aránya nem haladhatja meg a prjekt elszámlható költségének 5%- át! 8/8