ANALYSE MAHA Hôpitaux généraux. Bruxelles, 10 octobre

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1 ANALYSE MAHA 2018 Hôpitaux généraux Bruxelles, 10 octobre 1

2 Echantillon Contexte Analyse Bilan & investissements Liquidité, solvabilité & taux d endettement Compte de résultats & rentabilité Activité des services Conclusion 2

3 Échantillon de l étude Hôpitaux généraux: 100 % Hôpitaux académiques: 100% % total lits 2017 Lits Entités % total lits Flandre 33% Wallonie Bruxelles Total échantillon HG Privé 67% Public 3

4 Échantillon de l étude Échantillon constant selon l historique Échantillon selon le type de données 89% 92% 96% 99% 100% 100% 100% 95% 99% 98% 100% 5 ans 4 ans 3 ans 2 ans 1 an 4 Échantillon sur 1 an: 92 inst. Échantillon sur 2 ans: 91 inst.

5 5 Le contexte

6 Contexte CONTEXTE MACROECONOMIQUE Légère reprise de l inflation: 2% (indice santé) Faible croissance: + 1,5% du PIB Taux d intérêt historiquement bas (<0!) CONTEXTE BUDGETAIRE Engagement de la Belgique à l égard de l Europe: Equilibre structurel d ici 2020 : solde = 0% du PIB Nouvel effort structurel : 0,18% du PIB entre 2018 et , 61% du PIB entre 2019 et

7 EVOLUTION CADRE OPERATIONNEL ET ORGANISATIONNEL Digitalisation et robotisation ( e-santé, DPI, ) Processus accréditation Evolution démographique Virage ambulatoire CONJONCTIONS DE RÉFORMES SECTEUR HOSPITALIERS Réseaux Financement par cluster Infrastructures IFIC 7

8 ZOOM SUR Le bilan et les investissements La liquidité La solvabilité 8 Le taux d endettement

9 Evolution du bilan Bilan 2017 (HG) : 19,9 mia / + 2,9% Actif Passif mio + 5,8% - 31,8 mio - 0,4% Actifs Immobilisés 11 mia / 55,1% dont 54% immobilisations corporelles Actifs Circulants 8,9 mia / 44,9% Capitaux propres 6,9 mia/34,5% Provisions: 1,1 mia/5,8% Fonds de tiers LT 6,5 mia / 32,8% Dettes CT+cptes régu 5,4 mia / 27% mio + 2,6% + 30 mio/+ 2,7% mio + 2,1% mio + 4,6% 9 Échantillon: 91 inst.

Bilan Actif En millions Actif 2016 2017 Actifs immobilisés 10 376 10 976 Immobilisations corporelles 10 149 10 721 - Terrains et constructions 7 120 8 006 - Équipement médical 781 824 - Équipement

10 Bilan Actif En millions Actif Actifs immobilisés Immobilisations corporelles Terrains et constructions Équipement médical Équipement non médical Actifs immobilisés en cours Mio / + 12,4% - 387Mio / - 24,5% 10 Actifs circulants Créances > 1 an Stock Créances à un an au plus patients organismes assureurs rattrapages autres créances Placements et liquidités Comptes de régularisation TOTAL Mio / + 3,8% - 92 Mio / - 3,4%

Evolution des immobilisations corporelles En millions + 571 1005 1515 1001 571 1515 Acquisitions brutes transfert des encours +4 Plus-values

11 Evolution des immobilisations corporelles En millions Acquisitions brutes transfert des encours +4 Plus-values -514 Mutations négatives -433 Amort. et réd. de valeurs Immobilisés 2016 Immobilisés 2017 Échantillon: 90 inst. + estimation 1 inst.

Évolution des immobilisations corporelles Par type d immobilisés Évolution 2016-2017 (en mio et %) Terrains & constructions Terrains & constructions +12,4% 11% 1% 5% Équipement médical

12 Évolution des immobilisations corporelles Par type d immobilisés Évolution (en mio et %) Terrains & constructions Terrains & constructions +12,4% 11% 1% 5% Équipement médical Equipement médical + 5,5% 8% Équipement nonmédical & mobilier Equipement non médical + 6,3 % 75% Immobilisations en cours Immobilisations en cours -24,5 % Autres

13 Bilan Passif En millions Passif Capitaux propres Subsides d investissement Provisions Dettes long terme Dettes financières Dettes court terme Dettes LT à échéance Dettes financières Dettes courantes Dettes fiscales, salariales, sociales Autres dettes Mio / +2,6% +132Mio / + 2,1% Mio / +3,9% Mio / +5,6% Comptes de régularisation Total

14 Les fonds propres: composition En mio m + 2,6% Evolution des FP hors subsides 22, ,3% m ,1% m ,6% + 26 m ,1% m Capital + values de réévaluation Réserves Résultat reporté Subsides d'investissement Primes de fermeture 22,

15 Les dettes financières En mio ,9% - 1,9% En % 36, ,

16 ZOOM SUR Compte de résultats La rentabilité 16

17 Compte de résultats - Produits d exploitation 17 Moy. Agrég % Abs.Mio. % abs Produits d exploitation 108,2 108, ,3 Chiffre d affaires ,7 Budget moyens fin et rattrapages 37,7 36, ,5 Forfaits 4,4 4, ,7 Prod. pharma 15,9 17, ,1 Honoraires 41,2 40, ,1 Suppléments & pdts accessoires 0,9 0, ,2 Production immob. 0,1 0, ,1 Autres prod.d exploit. 8,1 8, ,3

18 Augmentation des produits d exploitation En mio m + 3,3% ,5% - 25 m BMF + rattrapage Forfaits ,1% m ,1% m ,3% m Pharma Honoraires Supplément et pdts accessoires Prod. immob. et autres pdts d'exploit.

19 Compte de résultats Résultat d exploitation 19 Moy. Agrég % Abs.Mio. % abs Chiffre d affaires ,7 Achats, services, biens div. 57,3 58, ,5 Achats + var. stock 22,3 23, ,4 - Achats 22,4 23, ,8 Serv. & biens divers ,6 - Rétrib. médecins 25,4 25, ,6 Marge brute 50,8 50, Rémunérations 42, ,7 Charges non décaissées 6,3 6, ,1 Autres charges d exploitation 0,9 0, ,8 Résultat d exploitation 1,1 0, ,7

20 Augmentation des charges d exploitation En mio + 581m + 3,8% ,4% m ,6% m ,7% m Achats Services Rémunérations Charges non décaissées et autres charges ,1%

21 Les charges d exploitation - Détail des achats* En mio m + 7,8% Pharmacie % m Pdts médicaux non stériles Combustibles (- 7,5%) Denrées (- 1,4%) Autres + 4,9% + 23 m * Hors variation de stock

22 Évolution du personnel ( ) ETP et coût global hors médecins ETP Coûts: + 8,8% Coûts/ETP + 3,9 % ,8% Échantillon: 79 inst

Les charges d exploitation - Rémunérations (62) Coûts (en mio ) Effet prix Indice santé = 2% ETP 6 000 5 660 + 3,7% 5 867

23 Les charges d exploitation - Rémunérations (62) Coûts (en mio ) Effet prix Indice santé = 2% ETP ,7% ,2% Échantillon: 86 institutions

Du produit d exploitation au résultat d exploitation (en % du CA) -23,4 108,9-35,0 2017 50,5-43,0-6,9 0,6 Pdt.

24 Du produit d exploitation au résultat d exploitation (en % du CA) -23,4 108,9-35, ,5-43,0-6,9 0,6 Pdt. d expl Achats Services Marge brute Rém Non cash items + Autres charges Rés. Expl ( chiffres absolus) +3,3 +7,4 +2, ,7-0,7-47,7 24

25 Compte de résultats - Résultat de l exercice 25 Moy. Agrég % Abs.Mio. % abs Chiffre d affaires ,7 Résultat d exploitation 1,1 0, ,7 Produits financiers ,2 Charges financières 1,4 1, ,2 Résultat financier -0,4-0, ,1 Résultat courant 0,7 0, ,1 Produits exceptionnels 3,1 2, Charges exceptionnelles 1,9 1, ,6 Résultat exceptionnel 1,1 0, ,9 Résultat de l exercice 1,8 0, ,8

Du résultat d exploitation au résultat d exercice (en % du CA) 2017 0,57-0,37 +0,70 0,20 0,20 0,90 Rés.

26 Du résultat d exploitation au résultat d exercice (en % du CA) ,57-0,37 +0,70 0,20 0,20 0,90 Rés. d'exploit. Rés. Fin Rés. Courant Rés. Except. Rés. d'exercice ( chiffres absolus) -47,7 +13,1-70,1-35,9-48,8 26

27 Évolution des résultats sur 5 ans En % du CA 2,5 2,0 1,9 1,9 27 1,5 1,0 0,5 0,0 1,5 1,4 1,4 1,2 1,0 0,7 1,3 0,9 0,7 0,6 0,9 0, Résultat d'expoitation Résultat courant Résultat d'exercice 0,2

28 Évolution du résultat courant et d exercice sur 2 ans Évolution nbre d institutions Résultat courant Résultat d exercice Résultat > % CA > 5% 2 5% 1 2% 0 1% 0-1% Résultat < % -2-5% < -5%

29 Résultat analytique En % du CA du CA 4 3 0,16 1, ,02 1,14 Activités non hospitalières Consultations Pharmacie Services médico-tech. -1-1,46 Services hospitaliers Résultat en % du CA (70) -2-0,78-3 Ana 2017 Ex Echantillon: 87 inst.

30 Cashflow / dettes LT à échéance Cash Flow = I n d i c a t e u r d e l a c a p a c i t é d e r e m b o u r s e m e n t d e l a d e t t e à LT N o r m e : > 1, 1 30

31 Cash flow / dettes LT à échéance Analyse du cash flow réalisé (en mio ) Nombre d institutions avec cash flow insuffisant pour rembourser dettes échéant dans l année CF > 0 <1, CF négatif Dettes > 1 an échéant < 1 an Marge disp.

32 ZOOM SUR Les activités 32

33 Poids des lits agréés par indice En % Pour le secteur 6% 5% 4% CD 8% 51% 10% 16% G SP PSY M E Autres 33

34 Évolution des activités En milliers Journées réalisées et admissions (hors Cj) Admissions Chir.jour ,7% ,2% ,4% admissions (hors Cj) journées réalisées (hors Cj)

35 Activité des services 2017 Tous types de Lits Admissions Journées réalisées Durée de séjour En milliers ,7% -2,4% - 1,8% , , Hôpital de jour chirurgical non compris

36 Activité des services 2017 Lits CD Admissions Journées réalisées Durée de séjour En milliers ,5% -3,8 % ,3% 4, ,

37 Activité des services Lits G Admissions Journées réalisées Durée de séjour En milliers +2,2% ,4 % - 2,5 % , ,

38 38 Conclusions & Enjeux

39 Solvabilité Subsides Trésorerie d investissement Fortes turbulences 34,1% Fin de croissance En diminution Cash Flow Résultat courant Résultat exercice Admissions Journées CF insuffisant pour 24 inst. 0,2% du CA 0,9% du CA En diminution 39

40 Organisationnel : concrétisation des réseaux de soins Enjeux Structurel : régionalisation du financement des infrastructures Financier : contraintes budgétaires et nouveau financement pour les soins à faible variabilité Technologique : DPI et digitalisation Social : rôle du patient dans les soins de santé 40

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