Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság negyedéves jelentése a Budapesti Értéktőzsde számára

Átírás

1 Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság negyedéves jelentése a Budapesti Értéktőzsde számára október december 31. első negyedév (nem auditált mérlegadatok alapján) Az EGIS Nyrt. üzleti éve október 1-jétől szeptember 30-áig tart. Ennek megfelelően a október 1. és december 31. közötti időszak a társaság 2008/2009. évi üzleti évének első negyedéve. Összefoglalás Az EGIS Nyrt millió Ft árbevételt és 5820 millió Ft adózás előtti eredményt ért el a 2008/2009. üzleti év első negyedévében. A forgalom értéke 16%-kal nagyobb, a nyereség pedig 98%-kal több az előző év hasonló időszakában teljesítettnek. A jó üzleti teljesítmény mellett a növekedéshez egyedi tényezők is hozzájárultak; a törzskönyvezés változására való felkészülésként a társaság 2780 millió Ft értékben előrehozott szállításokat a következő negyedévről, amelyek eredménytartalma 1836 millió Ft-ra számítható. A társaság működésének üzleti feltételei részben javultak az előző negyedévekhez képest. A dollár erősödése és a forint gyengülése megnövelte az export árbevételét. A magyarországi gyógyszerpiac szabályozása ugyanakkor változatlanul negatív maradt. Az eredmény növelését mindenekelőtt a termelési költségek arányának számottevő csökkenése biztosította, ami az export szerkezetének kedvező változásával függ össze. A társaság belföldi forgalma a október - december közötti negyedévben 7317 millió Ft-ot tett ki. Ez 8%-kal elmarad az előző üzleti év hasonló időszaki teljesítményétől. A negyedéves export 106,7 millió dollárt tett ki, ami 12%-kal nagyobb a bázisnál. A növekményből 13,9 millió dollár az előreszállítások értéke.

2 EGIS Nyrt. A társaság számára stratégiai fontosságú relációk árbevétele dinamikusan nőtt. Oroszországban és az egyéb FÁK-országokban 21%-kal, Kelet-Európában 55%-kal (az előreszállításokat levonva 10%-kal) nőtt a kivitel dollárértéke. A nyugati export ugyanakkor a vártnak megfelelően 36%-kal csökkent. Az értékesítés fedezeti hányada a negyedév során 60,8%-ot tett ki. Ez 8,5%-ponttal kedvezőbb a bázisnál. A jelentős javulást az exportnak a jövedelmezőbb relációkban való növekedése, valamint az árfolyamok kedvező elmozdulása eredményezte. A működés általános költségei 18%-kal nagyobbak voltak az egy évvel korábbinál. Az egyéb működési bevételek és költségek egyenlege ugyanakkor 170 millió Ft-tal kedvezőbb lett az előző évinél. Mindezek együttes hatásaként a társaság üzleti eredménye a tárgyalt negyedévben 5560 millió Ft-ot tett ki. Ez 115%-kal több a múlt év hasonló időszakának nyereségénél. Az előreszállítások hatását levonva az üzleti eredmény 44% növekedést mutat. A társaság pénzügyi eredménye 260 millió Ft nyereséget jelez. Összességében a társaság 2008/2009. első negyedévi adózás előtti nyeresége 5820 millió Ft-ot ért el. Ez közel kétszerese a bázisnak. A nyereség javulása az előreszállítások hatása nélkül 36%-ra számítható. Az első negyedévi adózás utáni eredmény 5625 millió Ft-ot tett ki, ez 101%-kal nagyobb az egy évvel korábban elért szintnél. A társaság az első negyedévi teljesítményt kedvezőnek ítéli meg. Ennek alapján az egész üzleti évre is javuló teljesítmény várható. Ugyanakkor továbbra is nehéz külső működési feltételekre kell számítani, mindenekelőtt a hazai piacon, valamint a gyengülő devizájú országokban. Tevékenysége hosszútávú fejlesztésére a társaság folytatja a működés további korszerűsítésére, a költségeinek és erőforrás-igényének csökkentésére elindított programokat. Részletes elemzés Nettó árbevétel: millió Ft B e l f ö l d i é r t é k e s í t é s A magyarországi gyógyszerpiac a évi visszaesést majd stagnálást követően - növekedett a október - december közötti időszakban is. Ez továbbra is elsősorban a vény nélkül kapható és a kórházi felhasználású termékekre volt jellemző. A támogatott termékek és különösen a generikus gyógyszerek piacán folytatódott az erős árverseny. Az Országos Egészségbiztosítási Pénztár a korábbi gyakorlatnak megfelelően negyedévenként hozzáigazította a támogatásokat a csökkenő árakhoz, amelyeket a gyártók a támogatás megőrzése érdekében kénytelenek követni. 2

3 EGIS Nyrt. Termékei támogatásának és piaci pozíciójának megőrzése érdekében az EGIS Nyrt. is követte a piaci ártendenciákat, és október 1-jétől újabb, átlagosan 0,1%-kal mérsékelte árait. A társaság október és december közötti negyedéves belföldi árbevétele mindezek és a rendes piaci viszonyok hatására 7317 millió Ft-ot ért el. Ez közel van az előző év átlagos negyedéves forgalmához, ugyanakkor 8%-kal alacsonyabb az egy évvel korábbi szintnél. A csökkenésből 2% a negatív árváltozások hatása, 6% az eladott termékek volumenének mérséklődése. A gyógyszergyárakat január 15-étől 12% befizetési kötelezettség terheli a forgalmazott termékek társadalombiztosítási támogatása arányában. Ennek összege a tárgynegyedévben 394 millió Ft volt. A szintén 2007-ben bevezetett orvoslátogatói regisztrációs díjat az Alkotmánybíróság 2008 júniusában eltörölte, így a tárgynegyedévben ezen a címen nem kellett befizetni. Ugyanakkor a kormány a díjat új szövegezéssel február 15-étől ismét bevezeti. Az IMS (International Medical Statistics) adatai szerint az EGIS Nyrt. hazai piaci részesedése a október december közötti negyedévben 5,2%-ot tett ki, míg az elmúlt 12 hónapban együttesen 5,5% volt. A társaság ötödik a hazai szállítók rangsorában. A társaság továbbra is kiemelt céljának tekinti termékválasztékának folyamatos erősítését. Az utóbbi években piacra vitt termékek forgalmának volumene a tárgyidőszakban is bővült. A társaság vezető termékcsaládjának, a SERVIER-licencszerződés alapján forgalmazott Coverex termékeknek értékesítése 0,9 milliárd Ft-ot ért el a negyedév során. A SERVIER-től átvett teljes termékkör (Coverex, Coverex Komb, Coverex Forte, Coverex As 5 mg és 10 mg, Coverex AS komb, Covercard, Adexor MR, Tenaxum, Apadex és Bioparox) árbevétele ugyanezen időszak alatt 1,9 milliárd Ft-ot tett ki. Ez 26%-át képviseli az EGIS Nyrt. teljes hazai gyógyszerforgalmának. E x p o r t A társaság forgalmának lendítője a továbbra is dinamikusan bővülő kivitel. Értéke a tárgyalt negyedévben 106,7 millió dollárt tett ki, ami 12%-kal nagyobb a bázisnál. A növekményből 13,9 millió dollár a következő negyedévben esedékes szállítások előrehozásából eredt, ezt levonva dollárban 2% csökkenést mutathatunk ki. (A dollár jelentős erősödése miatt a dollárban összegezett kivitel ebben a negyedévben lényegesen kisebb dinamikát mutat, mint a forgalom volumene.) 3

4 EGIS Nyrt. Az Európai Unió törzskönyvezési rendszeréhez való csatlakozás miatt január 1-jétől megváltozott a lengyelországi gyógyszerek regisztrációja. A korábbi törzskönyvek alapján a termékek december 31-éig voltak gyárthatók. Annak érdekében, hogy az átállással szükségszerűen együtt járó zökkenők hatását mérsékelje, az EGIS Nyrt. a szokásosnál mintegy 60%-kal több terméket gyártott és adott el Lengyelországba a negyedév során. Hasonlóan előre gyártotta a gyógyszereket az Anpharm is, és emiatt hamarabb jelentkeztek az EGIS Nyrt. ehhez kapcsolódó bevételei is. Összességében ezek a tételek 13,9 millió dollárral, azaz 2780 millió Ft-tal növelték a tárgynegyedév árbevételét. A következő negyedév lengyelországi árbevétele pedig ilyen mértékben kisebbnek várható. A társaság kivitelének növekedése ebben a negyedévben a stratégiai keleti piacokon valósult meg, az egyéb piacok árbevétele csökkent. A legnagyobb exportpiacon, Oroszországban a negyedév során 28,9 millió dollár forgalom teljesült. Ez 35% növekedést jelent. A rubel leértékelődésének hatása a partnerek megrendeléseit egyelőre nem korlátozta. A fizetések terén ugyanakkor nehézségeket okoz az ismétlődő leértékelődés. A társaság folyamatosan tárgyal nagykereskedő partnereivel, törekedve a kölcsönösen elfogadható és a várható változásokat is figyelembe vevő megoldás kialakítására. Az EGIS tevékenysége továbbra is a rendes kereskedelmi piacra összpontosult. A jóléti gyógyszerellátási program, a DLO keretében való eladások a negyedév során 1,6 millió dollárt tettek ki. A DLO listában az EGIS Nyrt. termékeinek besorolása változatlan maradt. A FÁK-régió más piacain az EGIS Nyrt. az első üzleti negyedévben 9,2 millió dollár árbevételt ért el. Ez 10%-kal elmarad a bázistól. A régión belül Ukrajnában 2,7 millió dollár, az előző évinél 49%-kal kevesebb volt a forgalom, mivel a hrivnya nagymértékű értékvesztése miatt a kereskedők visszafogták vásárlásaikat. A társaság ezen a piacon is arra törekszik, hogy az értékesítés folyamatosságát fenntartsa és megállapodjon partnereivel a fennálló követelések rendezéséről és a következő időszakok elszámolási rendjéről. Az egyéb FÁK-országokban (a legjelentősebbek: Belarusz és Kazahsztán) 6,5 millió dollár kivitel teljesült, ez 33%-kal több a bázisnál. A kelet-európai országokban 47,6 millió dollár értékben adott el a társaság a tárgyalt negyedévben. Ez 55%-kal haladja meg a bázist. A lengyelországi előreszállításokat levonva a rendes kivitel 33,7 millió dollár, míg a növekedés 10%. A reláción belül 28,8 millió dollárt tett ki a lengyelországi kivitel, ez 143%-kal nagyobb a bázisnál. (Az előreszállítások nélkül 14,9 millió dollárt és 26% emelkedést jelenthetünk.) 4

5 EGIS Nyrt. Csehországban 4,4 millió dollár export valósult meg, ez 16% csökkenést jelent. Szlovákiában 4,9 millió dollár értékben adott el a társaság, ez 15%-kal több a bázisnál. Romániában 5,1 millió dollár kivitel teljesült, ami 10%-kal kevesebb az egy évvel korábbinál. A többi régiós országban együttesen 4,3 millió dollárt ért el a negyedéves export. Ez 23% emelkedést mutat. A társaság nyugati piacokra való kivitele az előző két év nagyarányú növekedése után ebben az üzleti évben várhatóan számottevően csökken. Ez már az első negyedévre is jellemző volt. A gyógyszereknek a nyugati piacokra való exportja 8,3 millió dollárt tett ki, ez 5%- kal elmarad a bázistól. A forgalom meghatározó részét alkotó franciaországi export ugyanakkor a tárgynegyedévben is nőtt. A hatóanyagok kivitele és az egyéb export 12,7 millió dollárt ért el, ez 47%-kal kisebb a bázisnál. Az egyes fő piacok adatait a következő táblázat mutatja: (ezer USD-ben) Piac 2008/2009. üzleti év 1.negyedév 2007/2008. üzleti év 1.negyedév Változás ezer USD % Oroszország Ukrajna Egyéb FÁK-országok Oroszország + egyéb FÁKországok Lengyelország Csehország Szlovákia Románia Egyéb kelet-európai országok Kelet-Európa összesen Gyógyszerexport egyéb országokba Hatóanyag- és egyéb export Összes export A dollár erősödése és a forint gyengülése a tárgyalt negyedévben növelte a társaság kivitelének Ft-értékét (ugyanakkor kisebbnek mutatja az export emelkedését $-ban). 5

6 EGIS Nyrt. A negyedév exportjának átlagos árfolyama 198,72 HUF/USD értéket adott, ami 39,58 Ft javulás az előző negyedévhez képest, a bázisnál pedig 24,42 Ft-tal, azaz 14%-kal volt kedvezőbb. Ezzel a negyedéves export millió Ft-ot tett ki, ami (12% dollárban mért bővülés mellett) 28%-kal több a bázisnál. Az árfolyamok javulása az előző év hasonló időszakához képest mintegy 1,1 milliárd Ft-tal értékelte fel a társaság negyedéves exportját. Az értékesítés közvetlen költsége Az értékesítés közvetlen költsége a tárgyalt negyedévben 39,2%-át tette ki az árbevételnek. Ez 8,5%-ponttal kisebb az előző év hasonló időszakánál. A költségigényesség csökkenését mint arra korábbi elemzéseinkben is utaltunk mindenekelőtt az értékesítési szerkezet kedvező változása, a kisebb fajlagos költségigényű termékek forgalmának emelkedése eredményezte. Hozzájárultak továbbá az árfolyamok javulása és a technológiai fejlesztések is. millió Ft 2008/2009. üzleti év 1.negyedév 2007/2008. üzleti év 1.negyedév Eltérés mft Termelési közvetlen költségek Üzemi közvetlen költségek Változás % Közvetlen költségek összesen A nettó árbevétel%-ában 39,2 47,7 A közvetlen költségek csökkenése tette lehetővé, hogy amíg a társaság árbevétele 16%-kal emelkedett a negyedév során, az értékesítés bruttó eredménye (a fedezet) 35%-kal nőtt. Üzleti eredmény: 5560 millió Ft A társaság működési költségei a tárgynegyedévben 18%-kal voltak magasabbak az egy évvel korábbinál. Ezen belül a kereskedelmi ráfordítások 10%-kal nőttek, amit a marketing-igényes keleti export emelkedése indokolt. A kutatási költségek 30%-kal emelkedtek. Ebből 12% a múlt üzleti év végén aktivált Anpharm-portfolió negyedéves értékcsökkenése, míg a szokásos kutatási költségek 18%-os növekedését elsősorban a törzskönyvezési és iparjogvédelmi kiadások megemelkedése tette szükségessé. 6

7 EGIS Nyrt. Az igazgatási költségek 25%-kal magasabbak a bázisnál. Ebből 13%-nak megfelelő emelkedés a kockázatos vevőkkel szembeni értékvesztések elszámolásából jött létre. Az egyéb bevételek és költségek negyedéves egyenlege mínusz 633 millió Ft. Ezen belül a gyógyszerforgalmazáshoz kapcsolódó költségvetési befizetések 394 millió Ftot, az iparűzésiadó-kötelezettség pedig 415 millió Ft-ot tesz ki, míg az egyéb elszámolások 176 millió Ft pozitív egyenleget mutatnak. Mindezzel a 2008/2009. év első negyedévi üzleti eredmény 5560 millió Ft-ot ért el, ami 115%-kal nagyobb az előző év hasonló időszaka teljesítményénél. Az előreszállítások eredményét levonva a negyedév üzleti eredménye 3724 millió Ftra számítható, ez 44%-kal jobb a bázisnál. Az üzleti eredmény 19,5%-át tette ki az árbevételnek (előszállítások nélkül: 14,5%). Az üzleti eredmény dinamikus emelkedését mindenekelőtt a FÁK-beli és a keleteurópai kivitel kedvező alakulása, az árfolyamok javulása és a kedvező termelési költségarány tette lehetővé. Adózás előtti eredmény: 5820 millió Ft A társaság pénzügyi tevékenységének eredménye az első üzleti negyedévben 260 millió Ft nyereséget hozott. A bevételek közül 261 millió Ft-ot tettek ki a kapott kamatok, míg 446 millió Ft nettó nyereséget jelentetett a devizás követelések és befektetések átértékelése. A ráfordítások között nettó 440 millió Ft veszteség jelentkezett a határidős üzleteken, míg további 7 millió Ft egyéb pénzügyi ráfordítást számolt el a társaság. Mindezek hatására az EGIS Nyrt. 2008/2009. első negyedévi adózás előtti eredménye 5820 millió Ft-ot tett ki. Ez 98%-kal haladja meg az előző év hasonló időszakának teljesítményét. Az előreszállítások nélküli adózás előtti eredmény 3984 millió Ft-ra számítható, és 36% növekedést mutat. Adózott eredmény: 5625 millió Ft Mint május 9-ei közleményünkben jelentettük, az EGIS Nyrt között megvalósult termelőkapacitás-fejlesztései alapján jogot nyert 2,2 milliárd Ft értékű társaságiadó-kedvezményre. A kedvezményből a 2006/2007. és a 2007/2008. üzleti évben együtt 778 millió Ft-ot használt fel a társaság, a fennmaradó rész a következő évek számított adóját mérsékli. A 2,2 milliárd Ft kedvezményérték eléréséig a társaság 80%-os adókedvezményt élvez az általános szintnek megfelelő 16%-os társasági adóból. Ugyanakkor 2007-től minden vállalatnak, így az EGIS Nyrt.-nek is 4% szolidaritási adót kell fizetnie. 7

8 EGIS Nyrt. Így a negyedév eredményét a kedvezményt, az adóalapot módosító tételeket, valamint a halasztott adót is figyelembe véve 195 millió Ft adó terheli. Az adózott eredmény ezzel 5625 millió Ft-ra számítható. Ez 101%-kal több az elmúlt év hasonló időszakában elért mértéknél. A kiemelt mérlegtételekre vonatkozó információk A társaság eszközei és forrásai az időszak végén millió Ft-ot tettek ki, értékük az egy évvel ezelőtti szinthez viszonyítva 14%-kal nőtt. Az immateriális javak értéke az elmúlt egy év során 5,6-szeres bővülést mutatott. Ez az Anpharm-tól átvett termékportfólió aktiválásából következett. A tárgyi eszközök értéke 8%-kal gyarapodott. Ezen belül az ingatlanok állománya 17%-kal, a gépek berendezések értéke 22%-kal nőtt, míg a korábbi érték 46%-ára esett vissza a beruházások állománya. Ezek a változások elsősorban a budapesti tablettázó üzem szeptemberi átadásához kötődnek. A részesedések értéke összességében alig változott egy év alatt. Ezen belül azonban több módosulás történt: eladta a társaság az Anpharm-ban birtokolt részesedését, míg növelte a befektetéseket a leányvállalatoknál. A társaság készleteinek értéke 13%-kal bővült. A vevőkkel szembeni követelés 15%- kal magasabb, mint egy évvel korábban. Elsősorban a kelet-európai követelések értéke nőtt. A növekedés egy része a devizás követelések felfelé való átértékeléséből, nagyobb része a nagymértékű decemberi kiszállításokból következett. A társaság szabad pénzeszközeinek értéke december 31-én millió Ft-ot tett ki. Ez 4134 millió Ft-tal nagyobb az elmúlt év hasonló időszaki állományánál. Az előző negyedévi záróállománynál ugyanakkor 2086 millió Ft-tal kisebb a szabad pénzeszközök értéke. A társaság saját tőkéje a tárgyidőszak végén millió Ft-ot ért el, 15%-kal emelkedett egy év alatt. Az egy részvényre jutó tőkeérték Ft-ra nőtt. A kötelezettségek továbbra is kis arányt, a tárgyidőszak végén 10%-ot képviseltek a társaság forrásai között. Ezen belül a hosszú és rövid lejáratú céltartalékok összege 7%-kal növekedett. A szállítóknak való tartozások 17%-kal csökkentek az egy évvel korábbi szinthez képest. Az adójellegű kötelezettségek 45%-os csökkenése az egy évvel korábbi átmeneti okokból magas állomány rendes korrekciója. Egyéb tájékoztatás a társaságról Az EGIS Nyrt. teljes munkaidős dolgozóinak létszáma december 31-én 2572 fő volt (ebből 120 fő nyugdíjas). Az elmúlt év hasonló időszakához képest a létszám 22 fővel csökkent. 8

9 EGIS Nyrt. A külföldi kereskedelmi hálózatban dolgozók létszáma 1130 fő, ez az üzleti év kezdetéhez képest 30 fő emelkedést mutat, míg az egy évvel korábbi létszámhoz képest 25 fő csökkenés látható. Az első üzleti negyedév során a társaság 1547 millió Ft beruházást valósított meg, ami 35%-kal kisebb a bázisértéknél. Az üzleti év egészére a társaság növekvő beruházással számol. A fenti beruházásokon túlmenően az EGIS Nyrt. további 69 millió Ft-ot költött dossziévásárlásra és 33 millió Ft-ot a külföldi kereskedelmi irodáinak fejlesztésére. A társaság jegyzett tőkéje december 31-én változatlanul ezer Ft volt, azaz az egy évvel ezelőttinek felelt meg. A társaság ügyvezetésében a negyedév során nem történt változás. Kötvényt a társaság nem bocsátott ki. A társaság nem rendelkezik saját részvénnyel. A társaság tulajdonosi szerkezetében lényeges változás nem történt. A francia Arts et Techniques du Progrès (SERVIER) cég továbbra is 50,91% részvény tulajdonosa, míg a többi rész egyéb befektetők kezében van. Két további befektető, a Franklin Templeton Investment Fund és a Capital Group rendelkezik a részvények több mint 5%-ával. A stratégiai partner SERVIER a társasággal közösen új gyógyszergyártó üzemet létesített Oroszországban. A SERDIX nevű közös vállalat keretében a korszerű gyógyszergyár építése befejeződött, az üzemet július 5-én átadták. A próbaüzem befejezését, a gyártási engedélyek megszerzését követően már folyik egyes termékek helyi csomagolása, valamint ezzel párhuzamosan hamarosan megindul a tablettázás próbaüzeme is. Exportbevételei biztosítására a társaság rendszeresen köt határidős devizaszerződéseket. A lezárt szerződések eredményét, valamint a mérleg fordulónapján nyitva lévő (2009. júniusig terjedő) üzletek értékét a jelen elszámolások tartalmazzák. A gyógyszerpiaci törvényben előírt befizetési kötelezettség október - december közötti mértékét a társaság 394 millió Ft összegben az elszámolásokba beállította. Ebből az október-november időszakra szóló érték az ismert piaci adatokra épül, míg a decemberi összeg a társaság becslése. A társaságnak más jelentősebb kötelezettségvállalása az időszak végén nem volt. Az EGIS Nyrt október 1. és december 31. között az alábbi rendkívüli tájékoztatást tette közzé: december 18 Meghívó a január 28-ai közgyűlésre 9

10 EGIS Nyrt. Konszolidált eredmények Az EGIS-csoport évközi konszolidált jelentései szintén az IFRS elvek alapján készülnek. A konszolidációba bevont vállalatok körében a bázisidőszakhoz képest egy változás történt: a Medimpex Gyógyszer-nagykereskelemi Zrt. kikerült a csoportból, mivel a tulajdonrészét az EGIS Nyrt. eladta. Ez jelentősen csökkenti a konszolidált belföldi árbevételt, és a nagykereskedelmi tevékenységre jellemzően még nagyobb arányban mérsékli az értékesítés önköltségét. Ettől eltekintve a konszolidált adatokra a konszolidált vállalatok tevékenységi köréből és kis méretéből adódóan hasonló trendek és hasonló növekedés jellemző, mint amit az EGIS Nyrt.-ről szóló jelentésben az előzőekben ismertettünk. Az üzleti okokból az első negyedévben indokolttá vált export-előreszállítások a konszolidált eredményeket is érintik, emiatt a konszolidált árbevétel 1319 millió Fttal, az eredmény pedig 813 millió Ft-tal lett magasabb. A konszolidált nettó árbevétel millió Ft-ot tett ki az első üzleti negyedévben. Ez 5%-kal kisebb az előző év hasonló időszakánál. Ezen belül a belföldi forgalom 34%-kal csökkent, az export Ft-értéke pedig 13%-kal bővült. (A belföldi árbevételt 3709 millió Ft-tal mérsékelte, hogy kikerült a csoportból a Medimpex Gyógyszer-nagykereskelemi Zrt.). Az értékesítés önköltsége ugyanakkor 27%-kal csökkent. (A Medimpex Gyógyszernagykereskelemi Zrt. kihagyásának hatása millió Ft.) A kedvező költségváltozás hatására az értékesítés bruttó eredménye 20%-kal emelkedett. A működés konszolidált általános költségei 13%-kal nőttek. Mindezek hatására a konszolidált üzleti eredmény 4508 millió Ft-ot tett ki, ami 50%- kal nagyobb a bázisnál. Az előreszállítások hatását levonva 3695 millió Ft üzleti eredményhez és 23% növekedéshez jutunk. A jelentős emelkedést az exportárbevétel növekedése és a javuló önköltségarány tette lehetővé. A konszolidált pénzügyi eredmény 384 millió Ft nyereséget mutat, míg a társult vállalkozásokból az EGIS Nyrt.-re eső eredmény 178 millió Ft volt. Ezzel a csoport konszolidált adózás előtti eredménye 5070 millió Ft-ra nőtt, ami 59%-kal meghaladja a bázist. Az előreszállítások nélkül számított konszolidált adózás előtti eredmény 4257 millió Ft, az egy évvel ezelőttinél 33%-kal nagyobb. 10

11 EGIS Nyrt. A konszolidált adózott eredmény 4914 millió Ft, az előző év hasonló időszakában elért teljesítménynél 62%-kal több. (Előreszállítások nélkül 4160 millió Ft, míg a növekedés 37%.) A konszolidált eszközök és források értéke az időszak végén millió Ft-ot képviselt, és 12% növekedést mutat az elmúlt 12 hónap során. Az eszközökön belül 11% éves emelkedést jelez a tárgyi eszközök értéke, 25%-kal nőttek a készletek, 13%-kal nőtt a rövid lejáratú követelések értéke. A csoport pénzés rövid lejáratú befektetési állománya 32%-kal nőtt. A társaság saját tőkéje a tárgyalt időszak végén millió Ft-ot tett ki és 11%-kal bővült egy év alatt. A hosszú lejáratú kötelezettségek 84%-kal nőttek (ez a Medimpex Kereskedelmi Zrt. által egy ingatlanberuházáshoz felvett hitelhez kötődik), míg a rövid lejáratú kötelezettségek 20%-kal haladták meg az egy évvel ezelőtti értéket. Az EGIS Nyrt. külföldi kereskedelmi vállalatai (EGIS Polska, EGIS Polska Dystrybucja, EGIS Praha, EGIS Slovakia, EGIS Rompharma, EGIS Bulgaria, EGIS Ilaclari Turkey) továbbra is meghatározó szerepet játszottak a csoport kedvező export-teljesítményében. A vállalatok saját eredményei a konszolidáció során nagyobbrészt beleolvadnak az EGIS Nyrt. eredményeibe. A korábbi Medimpex-ből alakult alábbi vállalatok teljesítménye ugyanakkor többletként jelentkezik a csoport együttesében, mivel üzleti területük eltérő az EGIS Nyrt.-től. A Medimpex Kereskedelmi Zrt., amelynek az EGIS Nyrt. 100%-os tulajdonosa, vegyi és gyógyszeripari termékek exportjával és importjával foglalkozik. A vállalat a tárgyalt negyedév során 496 millió Ft árbevételt és 10 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A Medimpex Irodaház Kft., amely 50%-ban az EGIS Nyrt. tulajdona, a negyedév során 85 millió Ft teljes árbevétel mellett 51 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A Medimpex UK (London) vállalatban az EGIS Nyrt. ugyancsak 50%-os tulajdonos. A társaság a magyar gyógyszerhatóanyagok és gyógyszerek fő helyi közvetítője, s így az EGIS-nek is fontos partnere. Árbevétele az elemzett időszakban 2,3 millió GBP, adózás előtti eredménye 61 ezer GBP volt. 11

12 EGIS Nyrt. A jelentés a mellékletben található pénzügyi kimutatásokkal együtt az alkalmazható számviteli előírások alapján a társaság legjobb tudása szerint készült, valós és megbízható képet ad az EGIS Nyrt. és a konszolidációba bevont társaságok eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, nyereségéről és veszteségéről, továbbá ezen társaságok helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Budapest, február 9. EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Gál Péterné vezérigazgató Melléklet - Adatlapok Függelék - Magyar beszámolási standardok szerinti mérleg és eredménykimutatás a december 31-én végződő 3 hónapra 12

13 M E L L É K L E T

14 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen X Nem X Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb PK2. Konszolidációs körbe tartozó társaságok Név Törzs-/Alaptőke Tulajdoni hányad (%) Szavazati jog Besorolás 1 EGIS Polska Sp.z o.o PLN % L EGIS Polska Dystrybucja Sp.z o.o PLN % L EGIS Praha spol. s r.o CZK % L EGIS Slovakia spol. s r.o SKK % L EGIS Rompharma S.R.L RON % L EGIS Bulgaria EOOD BGN % L EGIS Ilaclari Limited Sirketi TRL % L Medimpex Kereskedelmi Zrt eft % L Medimpex UK Ltd GBP % T Medimpex Irodaház Ingatlankezelő Kft eft % T 1 Teljes (L), Társult (T)

15 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK3. Mérleg IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X dec dec. 31 Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ESZKÖZÖK Immateriális javak ,0 Tárgyi eszközök ,0 Ingatlanok ,1 Gépek, berendezések, felszerelések ,7 Járművek ,7 Beruházások ,4 Részesedések ,0 Adott kölcsönök ,6 Halasztott adókövetelés ,4 Értékesítési céllal tartott eszközök Készletek ,1 Befejezetlen termelés és félkésztermékek ,2 Késztermékek ,9 Alapanyagok ,6 Áruk ,9 Vevők és egyéb rövid lejáratú követelések ,3 Vevőkövetelések ,3 Költségvetéssel szembeni követelések ,7 Szállítóknak fizetett előleg ,0 Egyéb követelések ,1 Lejáratig tartott értékpapírok ,1 Kereskedési célú értékpapírok ,0 Pénzeszközök ,2 Bankbetétek ,0 Elkülönített pénzeszközök ,3 Pénztár ,0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,9 FORRÁSOK Saját tőke ,2 Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék ,0 Eredménytartalék ,8 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,8 Céltartalékok ,8 Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,4 Céltartalékok ,1 Szállítók ,7 Fizetendő munkabér ,7 Adó és adójellegű kötelezettségek ,2 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,3 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,9

16 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK4. Eredménykimutatás IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X dec. 31-ra dec. 31-ra végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) Belföldi értékesítés árbevétele ,5 Export értékesítés árbevétele ,2 Értékesítés árbevétele ,3 Értékesítés önköltsége ,6 Bruttó eredmény ,1 Értékesítés általános költsége ,3 Kutatás-fejlesztés költsége ,5 Igazgatási költségek ,0 Igazgatási és értékesítési költségek ,0 Egyéb működési költségek ,8 Egyéb működési bevételek ,1 Üzleti eredmény ,1 Árfolyamnyereség, nettó ,5 Határidős ügyletek nyeresége ,5 Kapott kamatok ,7 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek ,0 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek ,1 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége 525 Fizetett kamatok 1 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 10 Egyéb pénzügyi ráfordítások ,0 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások ,0 Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye ,7 Adózás előtti eredmény ,1 Társasági adó ,6 Adózott eredmény ,5 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) ,5

17 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK5. Cash-flow IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X dec. 31-ra dec. 31-ra végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény ,1 Értékcsökkenés és amortizáció ,5 Terven felüli értékcsökkenés Nettó kamatbevétel ,1 Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök nyeresége ,0 Befektetések értékesítésének nyeresége Nettó nem realizált árfolyamveszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása -3 5 Értékpapírok csökkenése / növekedése (-) Kapott kamat ,2 Készletek növekedése ,8 Vevők és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése ,4 Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése ,6 Nettó fizetett adó ,2 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök ,3 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása ,5 Befektetések vásárlása Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése ,2 Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése (-) / csökkenése Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök ,4 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek csökkenése Fizetett kamat -1 Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során felhasznált pénzeszközök -1 Pénzeszközök állományának nettó változása Pénzeszközök nyitó egyenlege ,1 Pénzeszközök záró egyenlege ,2

18 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László Saját tőke változásai IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X Jegyzett tőke Tőketartalék Eredmény- Összesen tartalék szeptember Nettó eredmény Fizetett osztalék december szeptember Nettó eredmény Fizetett osztalék december

19 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK3. Konszolidált mérleg IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X dec dec. 31. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ESZKÖZÖK Immateriális javak ,1 Tárgyi eszközök ,9 Ingatlanok ,4 Gépek, berendezések, felszerelések ,4 Járművek ,3 Beruházások ,7 Befektetési célú ingatlanok ,4 Saját tőke módszerrel értékelt részesedések ,0 Értékesítési célú értékpapírok ,4 Adott kölcsönök ,3 Halasztott adókövetelés ,3 Értékesítési céllal tartott eszközök Készletek ,6 Befejezetlen termelés és félkésztermékek ,2 Késztermékek ,1 Alapanyagok ,0 Áruk ,9 Vevők és egyéb rövid lejáratú követelések ,7 Vevőkövetelések ,4 Költségvetéssel szembeni követelések ,7 Szállítóknak fizetett előleg ,1 Egyéb követelések ,5 Lejáratig tartott értékpapírok ,1 Kereskedési célú értékpapírok ,0 Pénzeszközök ,3 Bankbetétek ,7 Elkülönített pénzeszközök ,9 Pénztár ,7 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,0

20 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László Konszolidált mérleg (folytatás) dec dec. 31. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) FORRÁSOK Saját tőke ,2 Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék ,0 Halmozott átváltási különbözet ,4 Eredménytartalék ,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,7 Hitelek és kölcsönök ,6 Céltartalék ,5 Értékesítési céllal tartott eszközökhöz kapcsolódó források Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,8 Bankhitelek és folyószámlahitelek 16 Céltartalék ,1 Szállítók ,5 Fizetendő munkabér ,4 Adó és adójellegű kötelezettségek ,5 Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része ,6 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,0 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,0

21 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK4. Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X dec. 31-re dec. 31-re végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) Belföldi értékesítés árbevétele ,8 Export értékesítés árbevétele ,8 Értékesítés árbevétele ,7 Értékesítés önköltsége ,1 Bruttó eredmény ,0 Értékesítés általános költsége ,6 Kutatás-fejlesztés költsége ,0 Igazgatási költségek ,5 Igazgatási és értékesítési költségek ,2 Egyéb működési költségek ,3 Egyéb működési bevételek ,0 Üzleti eredmény ,0 Árfolyamnyereség, nettó 566 Határidős ügyletek nyeresége ,5 Kapott kamatok ,6 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek ,3 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek ,1 Árfolyamveszteség, nettó 177 Határidős ügyletek vesztesége 525 Fizetett kamatok ,0 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 10 Egyéb pénzügyi ráfordítások ,7 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások ,8 Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye ,3 Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad ,1 Adózás előtti eredmény ,6 Társasági adó ,0 Adózott eredmény ,6 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) ,6

22 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK5. Konszolidált cash-flow IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X dec. 31-re dec. 31-re végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény ,6 Értékcsökkenés és amortizáció ,4 Terven felüli értékcsökkenés 3 Nettó kamatbevétel ,8 Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök nyeresége ,0 Befektetések értékesítésének vesztesége Nettó nem realizált árfolyamveszteség ,0 Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása -3 5 Társult vállalkozásokból származó eredményhányad ,1 Értékpapírok csökkenése / növekedése (-) Kapott kamat ,6 Készletek növekedése Vevők és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése ,0 Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése ,4 Nettó fizetett adó ,7 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök ,1 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása ,4 Befektetések vásárlása Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése ,5 Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése (-) / csökkenése ,0 Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök ,4 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Hitelek növekedése Fizetett kamat ,0 Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása Pénzeszközök nyitó egyenlege ,2 Pénzeszközök záró egyenlege ,3

23 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint Pénznem HUF X EUR Egység X Jegyzett tőke Tőketartalék Halmozott átváltási Eredmény- Összesen különbözet tartalék szeptember Nettó eredmény Fizetett osztalék Tárgyidőszaki átváltási különbözet december szeptember Nettó eredmény Fizetett osztalék Tárgyidőszaki átváltási különbözet december

24 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek Megnevezés Érték (Ft) RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és a szavazati arány mértéke Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése % db % db Belföldi intézményi/társasági 7, , Külföldi intézményi/társasági 87, , Belföldi magánszemély 5, , Külföldi magánszemély 0, , Munkavállalók, vezető tisztségviselők 0, , Saját tulajdon 0,00 0 0,00 0 Államháztartás részét képező tulajdonos 0,00 0 0,00 0 Nemzetközi fejlesztési intézmények 0,00 0 0,00 0 Egyéb 0,00 0 0,00 0 Ö S S Z E S E N 100, , Megjegyzés: (1) a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, (2) a tulajdoni hányad megegyezik a szavazati aránnyal. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények mennyiségének (db) alakulása a tárgyévben Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása ( ) Név Nemzetiség Tevékenység Menny. (db) Részesedés (%) Arts et Techniques du Progrès (Servier) külföldi gazd. társaság ,91 FTIF Templeton Eastern Europe Fund külföldi gazd. társaság (3) (3) The Capital Group Companies, Inc. külföldi gazd. társaság (3) (3) Megjegyzés szakmai befektető pénzügyi befektető pénzügyi befektető Megjegyzés: (1) a tulajdoni hányad (részesedés) megegyezik a szavazati aránnyal, (2) a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, (3) részletes információval a társaság nem rendelkezik

25 Társaság neve: EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Telefon: Társaság címe: 1106 Bp., Keresztúri út Telefax: Ágazati besorolás: gyógyszeripar cím: Beszámolási időszak: 2008/2009. üzleti év, 1. negyedév Befektetői kapcsolattartó: Csány László TSZ1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége ( ) Tárgyév eleje ( ) Tárgyidőszak vége ( ) Társasági szinten Csoport szinten Megjegyzés: Az EGIS Nyrt. a teljes munkaidős dolgozók között tartja nyilván a nyugdíjuk fenntartása mellett teljes munkaidőben foglalkoztatott nyugdíjasokat is. A létszám magába foglalja az érvényes munkaszerződéssel rendelkező, de 30 napon túl keresőképtelen személyeket is. TSZ2. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak ( ) Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás Saját részvénytulajdon (db) vége IT Dr. Jean-Philippe Seta elnök * 0 IT Christian Bazantay tag * 0 IT Ange Diaz tag * 0 IT tag * Dietz András SP Műszaki ig határozatlan 0 IT tag * Gál Péterné SP Vezérigazgató határozatlan 0 IT tag * Hodász István SP Kereskedelmi ig határozatlan 0 IT Yves Langourieux tag * 0 IT tag * Dr. Marosffy László SP Gazd.ig. (vigh.) IT Dominique Mougeotte tag * 0 IT Dr. Laurent Perret tag * 0 IT Dr. Veress József tag * 0 FB Kovács Andor elnök ** 0 FB tag ** Bálint Konrádné dr. AB tag ** 0 FB Berta József tag ** 0 FB Jani Sándor tag ** 0 FB Dr. Lempert Károly tag ** 250 FB Nagy Imre tag ** 0 FB tag ** Georges Radványi AB tag ** 10 FB tag ** Dr. Reszegi László AB elnök ** 0 SP Dr. Faragó Gábor Lacta gyár ig határozatlan 0 SP Dr. Simig Gyula Kutatási ig határozatlan 0 SP Dr. Szemerédi Katalin Személyügyi ig határozatlan 0 Saját részvénytulajdon vezető állású tisztségviselőknél együttesen IT = Igazgatóság, FB = Felügyelőbizottság, AB = Auditbizottság, SP = stratégiai pozícióban (menedzsment) * A 2007/2008. üzleti évet záró rendes közgyűlés időpontja ** A 2008/2009. üzleti évet záró rendes közgyűlés időpontja

26 F Ü G G E L É K

27 EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Kiegészítő tájékoztató MÉRLEG - ESZKÖZÖK (magyar számviteli szabályok szerint) A tétel megnevezése MFt Index tény tény (2/1) Befektetett eszközök ,7 IMMATERIÁLIS JAVAK ,5 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok ,0 Szellemi termékek ,6 Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK ,9 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,7 Műszaki berendezések, gépek, járművek ,7 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,5 Tenyészállatok Beruházások, felújítások ,4 Beruházásokra adott előlegek ,9 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,7 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ,1 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés ,6 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön ,2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Forgóeszközök ,5 KÉSZLETEK ,1 Anyagok ,6 Befejezetlen termelés és félkész termékek ,2 Növendék-,hízó-,és egyéb állatok ,0 Késztermékek ,9 Áruk ,9 Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK ,4 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) ,7 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben ,8 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ,9 ÉRTÉKPAPÍROK ,9 Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ,2 PÉNZESZKÖZÖK ,2 Pénztár, csekkek ,4 Bankbetétek ,1 Aktív időbeli elhatárolások ,2 Bevételek aktív időbeli elhatárolása ,6 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ,1 Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,4

28 EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Kiegészítő tájékoztató MÉRLEG - FORRÁSOK (magyar számviteli szabályok szerint) A tétel megnevezése MFt Index tény tény (2/1) Saját tőke ,9 Jegyzett tőke ,0 Ebből: visszavásárolt tulajdonosi rész névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék ,0 Eredménytartalék ,7 Lekötött tartalék ,0 Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény ,0 Céltartalékok ,6 Céltartalék a várható kötelezettségekre ,6 Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Kötelezettségek ,3 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt köt.egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek e gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós köt.egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ,3 Rövid lejáratú kölcsönök Ebből:átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,8 Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben ,6 Rövid lejáratú köt.egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,3 Passzív időbeli elhatárolások ,6 Bevételek passzív időbeli elhatárolása ,2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása ,0 Halasztott bevételek ,0 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,4

29 EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Kiegészítő tájékoztató EREDMÉNYKIMUTATÁS (magyar számviteli szabályok szerint) A tétel megnevezése MFt okt okt. - Index dec dec. tény tény (2/1) Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,5 Export értékesítés nettó árbevétele ,4 Értékesítés nettó árbevétele ,2 Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége ,2 Eladott áruk beszerzési értéke ,4 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,9 Értékesítés közvetlen költségei ,9 Értékesítés bruttó eredménye ,2 Értékesítési, forgalmazási költségek ,3 Igazgatási költségek ,5 Kutatási, kísérleti fejlesztési költségek ,5 Egyéb általános költségek ,3 Az értékesítés közvetett költségei ,0 Egyéb bevételek ,5 Ebből: visszaírt értékvesztés ,0 Egyéb ráfordítások ,3 Ebből: értékvesztés ,7 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE ,5 Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ,0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott ,0 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ,8 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 178 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ,1 Pénzügyi műveletek bevételei ,5 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ,4 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,6 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ,6 SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ,0 Rendkívüli bevételek ,3 Rendkívüli ráfordítások ,8 RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ,0 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ,8 Adófizetési kötelezettség ,7 ADÓZOTT EREDMÉNY ,0 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ,0