5. szám 123. évfolyam február 29. TARTALOM. 3/2008. (II. 29. MÁV Ért. 5.) PÁVIGH. sz. portfolió-kezelési általános

Átírás

1 5. szám 123. évfolyam február 29. ÉRTESÍTÕ MAGYAR ÁLLAMVASUTAK ZÁRTKÖRÛEN MÛKÖDÕ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG TARTALOM Utasítások 2/2008. (II. 29. MÁV Ért. 5.) PÁVIGH. sz. portfolió-kezelési általános vezérigazgató-helyettesi utasítás a jegybanknak teljesítendő fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásról... 3/2008. (II. 29. MÁV Ért. 5.) PÁVIGH. sz. portfolió-kezelési általános vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Zrt. elkülönítendő tevékenységeihez tartozó szolgáltatások évi önköltségszámítási szabályzatának végrehajtásáról... Oldal közlemények Közgyűlési meghívó Utasítások 2/2008. (II. 29. MÁV Ért. 5.) PÁVIGH. sz. portfolió-kezelési általános vezérigazgató-helyettesi utasítás a jegybanknak teljesítendő fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásról 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA A Magyar Nemzeti Bank az MNB/10668/2007. (IV. 25.) számú határozatával (a továbbiakban: Határozat) a MÁV Zrt.-t január elsejétől a jegybanki információs rendszerhez a fizetésimérleg statisztikák összeállítása céljából szolgáltatandó információk köréről, a szolgáltatás módjáról és határidejéről szóló 3/2007. (II. 21.) MNB rendelet (a továbbiakban: Rendelet) alapján havi fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásra jelölte ki. Jelen utasítás célja, hogy az ezzel kapcsolatban a MÁV Zrt.-re háruló feladatokat szabályozza. 2.0 HATÁLY- ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁRO- ZÁSA 2.1 Az utasítás hatálya Az utasítás hatálya kiterjed a MÁV Zrt. valameyi szervezeti egységére, ahol a fizetésimérleg statisztikával kapcsolatos adatok rendelkezésre állnak, illetve, ahol ezeket az adatokat kezelik (a továbbiakban: Adatgazdák). 2.2 Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért a Pénzügyi Igazgatóság Központi Kontrolling Főosztály (a továbbiakban: KKF) vezetője felelős. 2.3 A fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásért felelős A Magyar Nemzeti Bank felé történő fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásért (az adatszolgáltatás megszervezéséért és működtetéséért, a Rendeletben előírt határidők betartásáért) a KKF vezetője felelős.

2 414 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám 2.4. A fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásban szereplő adatok valódiságáért felelős A fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásban szereplő adatok valódiságáért az Adatgazda szervezetek vezetői felelnek. 2.5 Szabálysértési, illetve büntetőjogi felelősség Az adatszolgáltatási kötelezettség nem megfelelő határidőben, illetőleg nem megfelelő minőségben történő teljesítése esetén az MNB az egyes szabálysértésekről szóló 218/1999. (XII. 28.) Korm. rendelet 31. (1) bekezdésében, illetve a Büntető Törvénykönyvről szóló évi IV. törvény ában foglaltakra figyelemmel szabálysértési, illetve büntetőeljárás lefolytatását is kezdeményezheti a MÁV Zrt.-vel szemben. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA 3.1 Az adatszolgáltatással összefüggő fogalmak A fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatással összefüggő fogalmak a Rendelet 2. számú mellékletében kerültek definiálásra. 3.2 Adatgazdák Az Adatgazdák a 2.1 pontban meghatározottak szerint: Számviteli Főosztály, Treasury és Pénzgazdálkodási Főosztály, Portfolió-gazdálkodási Igazgatóság, Ingatlangazdálkodási Igazgatóság és a Központi Kontrolling Főosztály. 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4.1 A MÁV Zrt. adatszolgáltatási kötelezettsége A MÁV Zrt. adatszolgáltatási kötelezettsége a pénzügyi eszközeinek külfölddel kapcsolatos állományára és az ezeket érintő tranzakciókra, a rezidens és nem rezidens kibocsátású értékpapír befektetéseire, valamint a tájékoztató mérlegadataira terjed ki A MÁV Zrt. havi adatszolgáltatási kötelezettsége A MÁV Zrt. a Határozat értelmében a Rendelet 1. sz. mellékletében szereplő alábbi havi fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásra lett kijelölve: R02 Tőkebefektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók, nyugdíjpénztárak, központi kormányzat, helyi önkormányzatok, társadalombiztosítási alapok, valamint háztartásokat segítő nonprofit intézmények esetében; R04 Értékpapír befektetések; R05 Pénzügyi derivatívák havi adatszolgáltatása; R06 befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segítő nonprofit intézmények esetében; R11 Viszonzatlan átutalások és eszmei, szellemi javak havi adatszolgáltatása A MÁV Zrt. negyedéves adatszolgáltatási kötelezettsége A MÁV Zrt. a Határozat értelmében a Rendelet 1. sz. mellékletében szereplő értékhatár kritériumok és egyéb feltételek alapján az alábbi negyedéves fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásra kötelezett: R19 Nem pénzügyi vállalatok tájékoztató mérlegadatai; R20 Éven túli lejáratú tartozások esedékességi bontása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, háztartásokat segítő nonprofit intézmények, valamint egyéb pénzügyi közvetítők és pénzügyi kiegészítő tevékenységet végzők esetében; R24 Az állam és a többségi állami tulajdonban lévő gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lévő, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkező gazdálkodó szervezetek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak negyedéves adatszolgáltatása; A MÁV Zrt. a 14/2007. (XI. 29.) MNB rendelet szerint az alábbi negyedéves statisztikai adatszolgáltatásra kötelezett: F97 Állami, önkormányzati, illetve közszolgáltató vállalatok főbb pénzügyi adatai. Az F97-es jelű adatszolgáltatást az MNB évre az MNB/26128/2007. sz. határozatában rendelte el. Eek értelmében a fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatás keretében előírt R19-es adatszolgáltatást mindaddig nem kell teljesíteni, amíg az F97-es adatszolgáltatást külön jegybanki határozat írja elő A MÁV Zrt. éves adatszolgáltatási kötelezettsége A MÁV Zrt. a Határozat értelmében a Rendelet 1. sz. mellékletében szereplő értékhatár kritériumok és egyéb feltételek alapján az alábbi éves fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásra kötelezett: R28 Az állam és a többségi állami tulajdonban lévő gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lévő, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkező gazdálkodó szerveze-

3 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 415 tek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak éves adatszolgáltatása; R29 Tőkebefektetések éves adatszolgáltatása A MÁV Zrt. eseti adatszolgáltatási kötelezettsége A MÁV Zrt. a Határozat értelmében a Rendelet 1. sz. mellékletében szereplő feltételek alapján az alábbi eseti fizetésimérleg statisztikai adatszolgáltatásra lett kötelezett: R01 Tőkebefektetésben érintett adatszolgáltatók nem rezidens partnereinek törzsadatai. A partnerek törzsadatainak karbantartása érdekében az R01 táblában szereplő információkat havonta kell felülvizsgálni és szükség esetén aktualizálni jelen utasítás 4.5. pontjában rögzített határidő figyelembevételével. A pontokban említett, a szolgáltatandó információkhoz kapcsolódó táblákat a jelen utasítás 7.1 számú pontja tartalmazza. 4.2 Az adattáblák kitöltéséhez szükséges adatok forrása Az adattáblák kitöltéséhez szükséges adatokat az Adatgazdáknak a MÁV Zrt. informatikai rendszeréből (GIR), illetve saját nyilvántartásaikból kell kinyerniük. Az egyes adattáblák kitöltéséért felelős szervezeti egységek listáját a 7.2 pont (a 12. számú melléklet) tartalmazza. 4.3 Adatszolgáltatási kötelezettség nemleges adatok esetén A havi adatszolgáltatási kötelezettség alá tartózó jelentések (tőkebefektetések, értékpapír-befektetések, pénzügyi derivatívák, egyéb befektetések és viszonzatlan átutalások, eszmei szellemi javak) esetében, ameyiben valamely téma vagy valamely időszak tekintetében nincs jelentésköteles adat, úgy nemleges jelentést kell teljesíteni. Ameyiben a nemleges jelentés egy teljes adattáblára vonatkozik (azaz az adott adatszolgáltatás minden táblája nemleges), akkor az adattábla bizonylat jellege mező értékeként az N betűt kell feltüntetni. Minden jelentett táblára a nem beküldött sorok (illetve a beküldött sorok adatot nem tartalmazó celláinak) adatait üresnek veszi a rendszer A negyedéves, éves és az eseti (R01) adatszolgáltatási kötelezettség alá tartozó jelentések esetében főszabályként nemleges jelentést nem kell teljesíteni. A negyedéves fizetésimérleg adatszolgáltatások (R20 és R24 adatgyűjtések) esetében azonban azt követően, hogy első ízben teljesültek a Rendelet 1. sz. mellékletében az adott adatszolgáltatás adatszolgáltatói körénél meghatározott feltételek, az adatszolgáltatási kötelezettség ezen tárgyidőszaktól kezdődően folyamatosan feáll, függetlenül attól, hogy esetlegesen valamely további tárgyidőszak vonatkozásában már nem állnak fe a hivatkozott feltételek Az adatok továbbítása az MNB felé Az adatok továbbítására vonatkozó főszabály Főszabályként kell alkalmazni, hogy az MNB felé kimenő adatszolgáltatásokat csak az MSZSZ szerint a statisztikai fegyelem betartásáért felelős KKF-en keresztül lehet kiküldeni Az adatok továbbítása az EBEAD rendszeren keresztül A kitöltött adattáblákat a jegybank részére az MNB elektronikus adatbefogadási rendszerén keresztül (EBEAD) kell megküldeni. Ezért az Adatgazdáknak szintén elektronikusan, a MÁV Zrt. belső levelezési rendszerén keresztül kell megküldeniük az adattáblákat, az EBEAD rendszerhez felhasználónévvel és jelszóval történő bejelentkezéshez felhatalmazással rendelkező KKF részére. Az adattáblák kitöltési folyamatának megköyítése (meggyorsítása) érdekében lehetőség van arra, hogy az adatgazdák is regisztráltassák magukat az EBEAD rendszerhez a kitöltött regisztrációs nyomtatványok (elérhető: mnb.hu oldalon) ebeadhelp@mnb.hu címre történő megküldésével, s a manuális kitöltés helyett az EBEAD rendszer prémiumszolgáltatásaként nyújtott elektronikus kitöltési formát használják. Az adatok elektronikus formában történő kitöltése esetében is az Adatgazdák közvetlenül az MNB részére nem küldhetik meg a táblákat, arra csak a KKF-en keresztül van lehetőség. Az EBEAD rendszer elküldés előtt, a feltöltést követően automatikusan ellenőrzi (formai és tartalmi egyezőségeket vizsgálva) az adatokat. A rendszer egy hibanaplót készít, amelyben kilistázza az esetleges hibákat és ezzel visszajelzést ad az adatszolgáltatóknak. A hibás táblákat (a hibanaplóval egyetemben) a KKF visszaküldi javítás céljából az Adatgazdáknak. Az adattáblák az MNB részére csak a javítást követően küldhetőek tovább az EBEAD rendszerből. 4.5 Az adatok továbbításának határideje A Rendelet értelmében a havi és negyedévi adatszolgáltatásokat a tárgyidőszakot követő hónap 10. munkanapjáig kell megküldeni. Az éves adatszolgáltatással érintett R28-as adattáblát a tárgyidőszakot követő év február 10. munkanapjáig, az R29-as adattáblát a tárgyidőszakot követő év június 30-ig kell megküldeni.

4 416 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám Az R01-es adatszolgáltatás beküldési határideje mindig egy munkanappal korábbi (tárgyidőszakot követő hónap 9. munkanap), mint a mögöttes adattábla (R02) beküldési határideje. A fenti határidőkre tekintettel az Adatgazdáknak a Rendeletben előírt határidőket megelőző két munkanappal korábban (17.00 óráig beérkezőleg) kell megküldeniük a kitöltött adattáblákat a KKF részére (T-2 nap). A KKF-nek legkésőbb a következő munkanap (T-1 nap) rögzítenie kell az adatokat az EBEAD rendszerben. Ameyiben az EBEAD rendszer hibaüzenetet küld, úgy a KKF-nek haladéktalanul vissza kell küldenie (T-1 napon) az adattáblát az Adatgazdának a hibanaplóval együtt. Az Adatgazdának a kijavított adattáblákat legkésőbb a Rendeletben előírt határnapra (T nap), délelőtt óráig kell visszaküldeniük a KKF részére. Az MNB részére csak a kijavított, az EBEAD rendszer által elfogadott adattáblák küldhetőek meg (a T napon). Ameyiben a Portfolió-gazdálkodási Igazgatóság részéről egy adott hónapban az R01-es eseti adatszolgáltatásra sor kerül, úgy a KKF erről az adatszolgáltatás másolatának megküldésével haladéktalanul tájékoztatja a Treasury és Pénzgazdálkodási Főosztály a kapcsolódó R02-es adatszolgáltatás táblázatainak kitöltése céljából. 4.6 Az adatok javítása Ameyiben az Adatgazdák az eredetileg megküldött E ( eredeti ) jelű adatszolgáltatásukban adattáblánként külön-külön eltérést, vagy hibát tapasztalnak (a végleges időszaki adatok ismeretében, vagy önrevízió miatt), akkor ezt a pontban foglaltak teljesülése esetén haladéktalanul jelezniük kell (az eltérés, illetve a hiba észlelése napján) a KKF felé. Egy-egy adatszolgáltatás egészét érintő (tartalmi és formai) hiba esetében a KKF feladata, hogy az MNB-től eseti jelleggel a hiba kijavítása céljából iránymutatást kérjen a statisztika_fma@mnb. hu. címen. A hibás adattáblák kijavítására az MNB útmutatásának megfelelően kerülhet sor. Az MNB-vel történő váltást ilyen esetben (mint bizonylatot) a KKF-nek meg kell őriznie A Rendeletben előírt határidőkre az MNB-nek már megküldött fizetésimérleg jelentések adataival kapcsolatban utólag feltárt, az alábbiakban megadott értékhatárt meghaladó eltérések esetében a szóban forgó teljes adatszolgáltatás újraküldésével az adatközlési eljárást a pontokban foglaltak értelmében újra le kell folytatni: R05-ös adatszolgáltatás (DERK és DERT táblák) esetében: bevételi, illetve kiadási tételeknél 12,5 M Ft, pozíciós eltérések esetében 2,5 M Ft, R06-os adatszolgáltatás összes táblája esetében 12,5 M Ft, R02-es adatszolgáltatás TBK1-től TBT5 táblájáig 12,5 M Ft feletti eltérés esetén. Az előbbiekben nem említett fizetésimérleg adatszolgáltatások, illetve a fentiekben nem szereplő táblák esetében értékhatártól függetlenül az adatszolgáltatást meg kell ismételni Figyelemmel arra, hogy a MÁV Zrt. informatikai rendszereiben folyamatosan történik egy-egy időszak adatainak utólagos korrekciója, ezért a pontban előírt eltérések ellenőrzésére a tárgyidőszakot követő hó utolsó munkanapján kell sort keríteni. 4.7 Az eseti, a negyedéves és éves adatszolgáltatási kötelezettség (az adattáblák közötti logikai összefüggések) Ameyiben az R02-es (havi) adattábla nem nemleges, úgy az R01-es (eseti) adattábla kitöltése kötelező. Az R01-es adatszolgáltatás tábláját ayiszor kell kitölteni, ahány jelentésköteles partnere van a MÁV Zrt.-nek. Továbbiakban a táblát csak akkor kell ismételten kitölteni, ha az adatokban változás áll fe. Eek biztosítása érdekében az Adatgazdáknak hónapról-hónapra figyelemmel kell kísérniük a törzsadatok R01-es táblájában lévő adatainak változását. Tájékoztató mérlegadatokat (R19) az MNB kizárólag a nem pénzügyi vállalatoktól kér, ezen belül is csak azoktól, amelyek a jegybank felé az un. F97-es (Állami, önkormányzati, illetve közszolgáltató vállalatok főbb pénzügyi adatai) adatszolgáltatásra nem kötelezettek. Figyelemmel arra, hogy a jegybank az MNB/26128/2007. sz. levelében évre a MÁV Zrt. részére előírta az F97-es adatszolgáltatást, ezért az R19-es táblákat további intézkedésig nem kell kitölteni. Az R20-as adatszolgáltatásban a MÁV Zrt.-nek a mindenkori negyedév utolsó havi, az R06-os adatszolgáltatások BEFT_AFK, illetve BEFT_DE tábláiban jelentett nem rezidensekkel szemben feálló éven túli lejáratú tartozások esedékességi bontását kell megadni. Amenynyiben a negyedév utolsó hónapjára kitöltött R06 jelentésben a záró állományi adatok között ilyen éven túli tartozások nem szerepelnek, vagy az R06-os adatszolgáltatás hivatkozott táblái nemlegesek, akkor az R20-as adatszolgáltatást a pontban meghatározottak szerint kell teljesíteni.

5 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 417 Az R24-es (negyedéves) és az R28-as (éves) adatszolgáltatást akkor kell teljesíteni, ha van ilyen, az állam által garantált, éven túli külföldi adósság állománya a MÁV Zrt.-nek, illetve ha nincs, akkor a pont szerint kell eljárni. Az R29-es adatszolgáltatás az R02-es adatszolgáltatás éves párja. Ameyiben az R02-es adatszolgáltatás táblái nemlegesek, akkor az R29-es adatszolgáltatást nem kell teljesíteni. 4.8 A 10% alatti részesedés esetére vonatkozó előírás A MÁV Zrt. 10% alatti részesedései esetén az R04-es (részvénytársaságok esetében, ameyiben a részvényeket a MÁV Zrt. külföldön letétkezelteti, vagy egyáltalán nem letétkezelteti), illetve az R06-os (nem részvénytársasági formában működő vállalatok esetében) jelentések megfelelő adattábláit kell kitöltenie a MÁV Zrt.-nek Kapcsolattartó személyek kijelölése A statisztikai fegyelem betartása érdekében minden egyes Adatgazdánál (szükség szerint szervezeti egységenként, illetve adattáblánként) egy-egy kapcsolattartó személyt kell kijelölni, aki felelős az adott egység adatszolgáltatásáért. A kapcsolattartó személy adatait (név, beosztás, elérhetőség: cím, telefonszám) a KKF részére meg kell adni. 5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁ- LYON KÍVÜL HELYEZÉSEK Jelen utasítás nem érint, nem módosít, és nem helyez hatályon kívül más utasítást. 6.0 HATÁLYBA LÉPTETÉS Ez az utasítás közzététele napján lép hatályba, de előírásait január elsejétől kell alkalmazni. 7.0 MELLÉKLETEK 7.1 Az adatszolgáltatásban érintett adattáblák 1. sz. melléklet: R02-es adattábla 2. sz. melléklet: R04-es adattábla 3. sz. melléklet: R05-ös adattábla 4. sz. melléklet: R06-os adattábla 5. sz. melléklet: R11-es adattábla 6. sz. melléklet: R01-es adattábla 7. sz. melléklet: R19-es adattábla 8. Sz. Melléklet: R20-As Adattábla 9. sz. melléklet: R24-es adattábla 10. sz. melléklet: R28-as adattábla 11. sz. melléklet: R29-es adattábla 7.2 Az egyes adattáblák kitöltéséért felelős szervezeti egységek (Adatgazdák) 12. sz. melléklet: Adatgazdák Sipos Sándor s. k. portfólió-kezelési általános vezérigazgató-helyettes

6 418 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám 1. sz. melléklet R02-es adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R T kebefektetések havi adatszolgáltatása - nem pénzügyi vállalatok, biztosítók, nyugdíjpénztárak, központi kormányzat, helyi önkormányzatok, társadalombiztosítási alapok, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények TRH tábla Az adatszolgáltató egyes, regiszter célú adatai Megnevezés Adatok a 01 Volt-e a tárgyid szak kezdetén vagy végén 10%-ot elér, vagy meghaladó közvetlen tulajdoni hányaddal rendelkez nem rezidens befektet je? (1=igen 0=nem) Rendelkezett-e a tárgyid szak kezdetén vagy végén külföldi vállalkozás jegyzett 02 t kéjében legalább 10%-os közvetlen tulajdoni hányaddal, vagy külföldi fiókteleppel? (1=igen 0=nem) 03 Vásárolt-e nem rezidenst l, vagy értékesített-e nem rezidensnek a tárgyid szakban rezidens társaságbeli, 10%-ot elér részesedést? (1=igen 0=nem) Szerzett-e vagy átruházott-e a tárgyid szakban külföldi ingatlan tulajdont? (1=igen 04 0=nem) 05 Állt-e fe tulajdonosi viszonyon kívüli követelés vagy tartozás állománya külföldi közvetlen t kebefektet kkel, külföldi közvetlen t kebefektetésekkel, külföldi fióktelepekkel vagy egyéb külföldi vállalatcsoporttagokkal szemben a tárgyid szak kezdetén vagy végén? (1=igen 0=nem)

7 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 419 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TB01 tábla A külföldi közvetlen t kebefektet knek az adatszolgáltató vállalkozásban feálló tulajdonosi részesedését érint tranzakciói (adatok egész devizában) Külföldi közvetlen t kebefektet partnerazonosító-kódja Az adatszolgáltató könyvvezetése devizanemének ISO kódja Tranzakció típusának kódja Tranzakciók T kebefektetés T kekivonás Tranzakció típusának kódja Rezidens szerepl a harmadik fél vonatkozásában történ részesedés szerzés/elidegenítés esetén Névérték Piaci érték Névérték Piaci érték Név Törzsszám a b c d e f g h i j TB02 tábla Kereszttulajdonos külföldi közvetlen t kebefektetések adatszolgáltatóban megvalósult, 10%-ot el nem ér közvetlen tulajdonosi részesedését érint tranzakciói (adatok egész devizában) Az adatszolgáltatóban kereszttulajdonos külföldi közvetlen t kebefektetés partnerazonosító-kódja Az adatszolgáltató könyvvezetése devizanemének ISO kódja Tranzakció típusának kódja Tranzakciók T kebefektetés T kekivonás Névérték Piaci érték Tranzakció típusának kódja Rezidens szerepl a harmadik fél vonatkozásában történ részesedés szerzés/elidegenítés esetén Névérték Piaci érték Név Törzsszám a b c d e f g h i j

8 420 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TB03 tábla Az adatszolgáltató külföldi közvetlen t kebefektetésben vagy fióktelepben feálló tulajdonosi részesedését érint tranzakciók (adatok egész devizában) Külföldi közvetlen t kebefektetés, vagy fióktelep partnerazonosító-kódja könyvvezetése devizanemének ISO kódja Tranzakció típusának kódja Névérték Piaci érték Tranzakciók T kebefektetés T kekivonás Tranzakció típusának kódja Rezidens szerepl a harmadik fél vonatkozásában történ részesedés szerzés/elidegenítés esetén Névérték Piaci érték Név Törzsszám a b c d e f g h i j TB04 tábla Az adatszolgáltató által kereszttulajdonolt külföldi közvetlen t kebefektet ben megvalósult, 10%-ot el nem ér közvetlen tulajdonosi részesedést érint tranzakciók (adatok egész devizában) Az adatszolgáltató által kereszttulajdonolt külföldi közvetlen partnerazonosító-kódja könyvvezetése devizanemének ISO kódja Tranzakció típusának kódja Névérték Piaci érték Tranzakciók t kebefektet T kebefektetés T kekivonás Tranzakció típusának kódja Rezidens szerepl a harmadik fél vonatkozásában történ részesedés szerzés/elidegenítés esetén Névérték Piaci érték Név Törzsszám a b c d e f g h i j

9 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 421 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TB05 tábla Az adatszolgáltató által kibocsátott, külföldi közvetlen t kebefektet k, vagy kereszttulajdonos külföldi közvetlen t kebefektetések tulajdonában lev, tulajdonviszonyt megtestesít értékpapírok állománya azonosítója Értékpapír megnevezése (rövid név) denominációjának devizaneme T zsdei értékpapír névértéke egy darabra jutó t zsdei záró ára (két tizedessel) Az értékpapír tulajdonos partnerazonosító-kódja Nem rezidens tulajdonában lév, tárgyid szak végi záró állomány (db) a b c d e f g TB06 tábla Az adatszolgáltató tulajdonában lev, külföldi közvetlen t kebefektetések, vagy kereszttulajdonolt külföldi közvetlen t kebefektet k által kibocsátott, tulajdonviszonyt megtestesít értékpapírok állománya azonosítója Értékpapír megnevezése (rövid név) denominációjának devizaneme T zsdei értékpapír egy darabra jutó névértéke t zsdei záró ára (két tizedessel) Az értékpapír kibocsátó partnerazonosító-kódja Adatszolgáltató tulajdonában lév, tárgyid szak végi záró állomány (db) Adatszolgáltató letétkezel jének törzsszáma megnevezése ISO országkódja a b c d e f g h i j

10 422 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám MNB MNB adatgy jtés Vonatkozási Tárgyid szak id Adatszolgáltató törzsszáma A kitöltés dátuma Bizonylat azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R02 R TB07 tábla Osztalékkövetelés külföldi közvetlen t kebefektet vel vagy külföldi közvetlen t kebefektetéssel szemben (adatok egész devizában) Devizanem Id szak eleji nyitó állomány Követelés növekedés Osztalékkövetelés Követelés csökkenés Id szak végi záró állomány Levont adó tranzakció a b c d e f g TB08 tábla Osztaléktartozás külföldi közvetlen t kebefektet vel vagy külföldi közvetlen t kebefektetéssel szemben (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Nem rezidens partnerazonosítókódja Devizanem Id szak eleji nyitó állomány Tartozás növekedés Osztaléktartozás Tartozás csökkenés Id szak végi záró állomány Levont adó tranzakció a b c d e f g

11 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 423 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TB09 tábla Rezidens társaságban részesedés szerzés nem rezidenst l, vagy átruházás nem rezidensnek (adatok egész devizában) Ügylet iránya Nem rezidens partner országának ISO kódja Devizanem ISO kódja Tranzakció piaci értéke Az érintett rezidens vállalkozás neve törzsszáma a b c d e f

12 424 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TB10 tábla Külföldi ingatlantulajdont érint tranzakciók (adatok egész devizában) Külföldi ingatlan országának ISO-kódja Ügyletben érintett másik fél/felek statisztikai státusza Rezidens fél/felek Könyvvezetés devizanemének ISO kódja A szerzett külföldi Ügylet Neve Törzsszáma típusa ingatlan értéke a könyvvezetés devizanemében Tranzakciók Az átruházott külföldi ingatlan értéke a könyvvezetés devizanemében a b c d e f g h

13 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 425 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBK1 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet nek, külföldi közvetlen t kebefektetésnek, külföldi fióktelepnek, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttagnak nyújtott hitelek (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Követelés növekedés Követelés Kamatok Id szaki változások Id szaki változások Tranzakciók Tranzakciók Követelés csökkenés változások Id szak végi záró állomány Id arányosan járó kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra járó id arányos kamatok Az id szak folyamán kapott kamatok változások Id arányosan járó kamatok id szak végi záró állománya a b c d e f g h i j k l m

14 426 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBK2 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben feálló, elszámolási számla vagy cash-pool követelések/tartozások (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Id szaki változások Tranzakciók Követelés változások Id szak végi záró állomány Az id szak folyamán kapott kamatok Kamatok Az id szak folyamán fizetett kamatok a b c d e f g h i

15 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 427 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBK3 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben feálló kereskedelmi hitelkövetelések (adatok egész devizában) Követelés Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Id szaki változások Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány a b c d e f g

16 428 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBK4 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben, hitelviszonyt megtestesít értékpapírból, váltóból ered, vagy egyéb követelések (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Értékpapír azonosító Id szak eleji nyitó állomány Tranzakciók Követelés Kamatok Id szaki változások változások Id szak végi záró állomány Id arányosan járó kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra járó id arányos kamatok Id szaki változások Tranzakciók Az id szak folyamán kapott kamatok változások Id arányosan járó kamatok id szak végi záró állománya Adatszolgáltató letétkezel jének törzsszáma megnevezése ISO országkódja a b c d e f g h i j k l m n o p

17 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 429 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBK5 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben feálló követelések egyéb változásának részletezése (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja változás oka Részösszeg a b c d e

18 430 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBT1 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet t l, külföldi közvetlen t kebefektetést l, külföldi fióktelept l, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttagtól felvett hitelek (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Tartozás növekedés Tartozás Kamatok Id szaki változások Id szaki változások Tranzakciók Tranzakciók Tartozás csökkenés változások Id szak végi záró állomány Id arányosan fizetend kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra fizetend id arányos kamat Az id szak folyamán fizetett kamatok a b c d e f g h i j k l m változások Id arányosan fizetend kamatok id szak végi záró állománya

19 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 431 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBT3 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben feálló kereskedelmi hiteltartozások (adatok egész devizában) Sorszá m Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Tartozás Id szaki változások Felvett kereskedelmi hitel állomány id szaki változása változások Id szak végi záró állomány a b c d e f g

20 432 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBT4 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben, hitelviszonyt megtestesít értékpapírból, váltóból ered, vagy egyéb tartozások (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja Értékpapír azonosító Id szak eleji nyitó állomány Tartozás Id szaki változások Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány Id arányosan fizetend kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra fizetend id arányos kamat Kamatok Id szaki változások Tranzakciók Az id szak folyamán fizetett kamatok változások Id arányosan fizetend kamatok id szak végi záró állománya a b c d e f g h i j k l m

21 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 433 azonosító év / hó / nap jellege (E,M) R TBT5 tábla Külföldi közvetlen t kebefektet vel, külföldi közvetlen t kebefektetéssel, külföldi fiókteleppel, vagy egyéb nem rezidens vállalatcsoporttaggal szemben feálló tartozások egyéb változásának részletezése (adatok egész devizában) Nem rezidens partnerazonosítókódja Instrumentum Eredeti devizanem ISO kódja változás oka Részösszeg a b c d e

22 434 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám 2. sz. melléklet R04-es adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R Értékpapír befektetések ERT1 Az adatszolgáltató befektetései rezidens és nem rezidens értékpapírokba Értékpapír azonosítója Értékpapír megnevezése (rövid név) Az állomány megfigyelési egységének kódja Nem letétkezelt Tárgyid szak végi záró állomány Letétkezel megnevezése Külföldi letétkezel nél tartott A tárgyid szakban kapott osztalék (eredeti Letétkezel ISOországkódja Tárgyid szak végi záró állomány devizában, két tizedessel) a b c d e f g h

23 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 435 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R ERT2 Az adatszolgáltató által kibocsátott értékpapírok Értékpapír azonosítója Értékpapír megnevezése (rövid név) Az állomány megfigyelési egységének kódja Összes kibocsátott meyiség a tárgyid szak végén Nem letétkezelt Tárgyid szak végi záróállomány Ebb l saját tulajdonban lév állomány Letétkezel megnevezése Külföldi letétkezel nél tartott Letétkezel ISOországkódja Tárgyid szak végi záróállomány A tárgyid szakban fizetett osztalék (eredeti devizában, két tizedessel) a b c d e f g h i

24 436 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R ERT3 Az adatszolgáltatás egyéb tábláiban 111. kódszám alatt szerepl, ISIN kód nélküli tulajdonviszonyt megtestesít értékpapírok jellemz i Hivatkozott tábla Hivatkozás Értékpapír megnevezése Kibocsátó Értékpapírhoz Hivatkozott sorszám Értékpapír azonosítója Teljes név Rövid név hivatalos neve ISO országkódja Kibocsátás dátuma Denomináció ISO devizakódja Címletérték (devizában) a b c d e f g h i j k kapcsolódó speciális jogok

25 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 437 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R ERT4 Az adatszolgáltató által kötött aktív és passzív repó, sell-and-buy-back, továbbá értékpapír kölcsönzési ügyletek azonosítója Értékpapír megnevezése (rövid név) Az ügylet típusa Az ügylet iránya törzsszáma neve ISO országkódja Partner Az értékpapírok állománya Az adatszolgáltató letétkezel jének letétkezel jének törzsszáma neve ISO országkódj a törzsszáma neve a b c d e f g h i j k l m n o p q ISO országkódja megfigyelési egységének kódja Tárgyid szak végi záróállomány Transzfer id pontja Els transzfer Második transzfer

26 438 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R ERT5 Az adatszolgáltató tulajdonában lév, illetve az általa kibocsátott értékpapírok ára a tárgyid szak végén Értékpapír azonosítója Értékpapír megnevezése (rövid név) Az ár fajtája Devizanem ISO kódja Id szak végi ár a b c d e

27 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője sz. melléklet R05-ös adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R DERK Pénzügyi derivatíva követelések Adatok egész forintban Pénzügyi derivatívák havi adatszolgáltatása Az ügylet típusa A partner ISO országkódja Id szak eleji nyitó pozíció (Követelés) Pozíciót növel (kiadás) Id szaki változások Tranzakciók Átértékelés Pozíciót csökkent (bevétel) változások Id szak végi záró pozíció (Követelés) a b c d e f g h

28 440 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R DERT Pénzügyi derivatíva tartozások Adatok egész forintban Az ügylet típusa A partner ISO országkódja Id szak eleji nyitó pozíció (Tartozás) Pozíciót növel (bevétel) Tranzakciók Id szaki változások Pozíciót csökkent (kiadás) Átértékelés változások Id szak végi záró pozíció (Tartozás) a b c d e f g h

29 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője sz. melléklet R06-os adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFK1_AFK tábla Adatok: egész devizában Nyújtott hitelek befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány (névértéken) Követelés növekedés Követelés Kamatok Id szaki változások Id szaki változások Tranzakciók Tranzakciók Követelés csökkenés változások Id szak végi záró állomány (névértéken) Id szak végi záró állomány (könyv szerinti értéken) Id arányosan járó kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra járó id arányos kamat Az id szak folyamán kapott kamatok a b c d e f g h i j k l m n o változások Id arányosan járó kamatok id szak végi záró állománya

30 442 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFK2_AFK tábla Adatok: egész devizában Folyószámlák, lekötött bankbetétek befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány (névértéken) Követelés Kamatok Id szaki változások Id szaki változások Tranzakciók Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány (névértéken) Id szak végi záró állomány (könyv szerinti értéken) Id arányosan járó kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra járó id arányos kamat Az id szak folyamán kapott kamatok Az id szak folyamán fizetett kamatok változások Id arányosan járó kamatok id szak végi záró állománya a b c d e f g h i j k l m n o

31 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 443 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFK3_AFK tábla Adatok: egész devizában Rövid lejáratú kereskedelmi hitelek befektetés instrumentuma Lejárat (rövid) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány (névértéken) Követelés Id szaki változások Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány (névértéken) Id szak végi záró állomány (könyv szerinti értéken) a b c d e f g h i

32 444 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFK4_AFK tábla Adatok: egész devizában követelések, váltókövetelések és egyéb vagyoni részesedések befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány (névértéken) Követelés Kamatok Id szaki változások Id szaki változások Tranzakciók Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány (névértéken) Id szak végi záró állomány (könyv szerinti értéken) Id arányosan járó kamatok id szak eleji nyitó állománya Id szakra járó id arányos kamat Az id szak folyamán kapott kamatok változások Id arányosan járó kamatok id szak végi záró állománya a b c d e f g h i j k l m n

33 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 445 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFK5_AFK tábla Adatok: egész devizában Követelések egyéb változásainak részletezése Részletezend egyéb befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja változás okai Részösszeg a b c d e f

34 446 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFT1_AFK tábla Adatok: egész devizában Felvett hitelek befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner ISO országkódja szektora Eredeti devizanem ISO kódja Konzorciumban résztvev fizet ügynök neve Hitel végs lejáratának dátuma Szerz dés szerinti devizanem ISO kódja Szerz dés szerinti összeg Hitelazonosító Id szak eleji nyitó állomány Tartozás növekedés Tartozás Id szaki változások Tranzakciók Tartozás csökkenés változások Id szak végi záró állomány Id arányosan fizetend kamatok id szaki eleji nyitó állománya Id szakra fizetend id arányos kamat Kamatok Id szaki változások Tranzakciók Az id szak folyamán fizetett kamatok változások Id arányosan fizetend kamatok id szak végi záró állománya a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t

35 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 447 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFT3_AFK tábla Adatok: egész devizában Rövid lejáratú kereskedelmi hitelek Tartozás Id szaki változások befektetés instrumentuma Lejárat (rövid) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány a b c d e f g h

36 448 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFT4_AFK tába Adatok: egész devizában tartozások, váltótartozások és biztosítástechnikai tartalék Tartozás Kamatok Id szaki változások Id szaki változások befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner ISO országkódja Eredeti devizanem ISO kódja Id szak eleji nyitó állomány Tranzakciók változások Id szak végi záró állomány Id arányosan fizetend kamatok id szaki eleji nyitó állománya Tranzakciók Id szakra fizetend id arányos kamat Az id szak folyamán fizetett kamatok változások a b c d e f g h i j k l Id arányosan fizetend kamatok id szak végi záró állománya m

37 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 449 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R befektetések havi adatszolgáltatása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, valamint háztartásokat segít nonprofit intézmények BEFT5_AFK tábla Adatok: egész devizában Tartozások egyéb változásainak részletezése befektetés instrumentuma Lejárat (rövid / hosszú) Nem rezidens partner Eredeti devizanem ISO szektora ISO kódja országkódja Konzorciumban résztvev fizet ügynök neve Hitel végs lejáratának dátuma Szerz dés szerinti devizanem ISO kódja Szerz dés szerinti összeg Hitelazonosít ó a b c d e f g h i j k l változás oka Részösszeg

38 450 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám 5. sz. melléklet R11-es adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R Viszonzatlan átutalások és eszmei, szellemi javak havi adatszolgáltatása VISZ tábla Viszonzatlan átutalások és eszmei, szellemi javak tranzakciói (adatok egész devizában) Nem rezidens Tranzakciók Instrumentum partner Devizanem országának ISO ISO kódja Bevétel Kiadás kódja a b c d e

39 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője sz. melléklet R01-es adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R TORZS tábla: Törzsadatok T kebefektetésben érintett adatszolgáltatók nem rezidens partnereinek törzsadatai Megnevezés Adatok a T kebefektetésben érintett, nem rezidens partner (külföldi közvetlen t kebefektet, külföldi közvetlen t kebefektetés, külföldi fiókvállalat, vagy egyéb külföldi vállalatcsoporttag) törzsadatai Partnerazonosító-kód (az adatszolgáltató által tetsz legesen meghatározott, legfeljebb 10 karakterb l álló alfanumerikus kód) 03 A partner neve 04 A partner országának ISO kódja (2 karakter) 05 A partner székhelye, ill. lakcíme szerinti város A partnerkapcsolat jellege (A= a partner külföldi közvetlen t kebefektet, L= a partner külföldi közvetlen t kebefektetés, AL= partner egyidej leg külföldi közvetlen t kebefektet és közvetlen t kebefektetés is, F= a partner az adatszolgáltató külföldön létrehozott fióktelepe, E= a partner egyéb nem rezidens vállalatcsoport tag) A partner végs befektet -e? (igen=1 nem=0) (A válasz csak akkor lehet igen, ha a 06. sorban A, AL vagy E választ adtak.) A partner külföldi közvetett tulajdonosi (részesedési ) viszonyban álló t kebefektetés-e? (igen=1 nem=0) (A válasz csak akkor lehet igen, ha a 06. sorban E választ adtak.) Ameyiben a partner külföldi közvetlen t kebefektetés (ha a 06. sorban L vagy AL választ adtak), a külföldi vállalatban való tulajdonosi jogokat értékpapír (pl: részvény) testesíti-e meg? (igen=1 nem=0) 10 Külföldi közvetlen t kebefektetés, külföldi fiókvállalat, vagy egyéb külföldi vállalatcsoporttag tevékenységére vonatkozó adatok 11 F gazdasági tevékenység (szöveges leírás) 12 F gazdasági tevékenység 2008 el tt hatályos szakágazati kódja (NACE REV.1.1/TEÁOR) (4 karakter) 13 F gazdasági tevékenység 2008-tól hatályos új szakágazati kódja (NACE REV.2./TEÁOR) (4 karakter) A külföldi közvetlen t kebefektetés t zsdére bevezetett vállalat-e? (igen=1 14 nem=0) (A sort csak akkor kell kitölteni, ha a 06. sorban L vagy AL választ adtak.) 15 Törzsadatváltozások jellegének téjékoztató adatai A partnere tekintetében els alkalommal teljesít R01 adatszolgáltatást 16 (igen=1), vagy nem (=0), azaz adatváltozást jelent? Ha igen, a sorokat nem kell kitölteni! 17 A partner TÖRZS táblában közölt adatai tekintetében történt változás? (igen=1 nem=0) 18 A partner megsz nt, vagy kikerült a vállalatcsoportból, vagy a státusza nem rezidensr l rezidensre változott? (igen=1 nem=0)

40 452 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám 7. sz. melléklet R19-es adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R Nem pénzügyi vállalatok tájékoztató mérlegadatai TAJ tábla Tájékoztató általános mérlegadatok (millió Ft-ban) Megnevezés 01 Követelések áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból (kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal szemben is) 02 ebb l külfölddel kapcsolatos követelések 03 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból (kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal szemben is) 04 ebb l külfölddel kapcsolatos kötelezettségek 05 Pénztári készpénz állománya (forint, valuta együtt) 06 ebb l valutapénztári (valutakészlet) állomány 07 Jegyzett t ke 08 ebb l visszavásárolt saját részvény, részesedés névértéken 09 T ketartalék 10 Eredménytartalék 11 tartalékok és t keelemek 12 Évközi (el zetes) eredmény 13 Évközi (el zetes) saját t ke ( ) Adatok a tárgynegyedév végén a

41 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője sz. melléklet R20-As Adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N LEJ2 tábla Éven túli lejáratú tartozások esedékességi bontása nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, háztartásokat segít nonprofit intézmények, valamint egyéb pénzügyi közvetít k és pénzügyi kiegészít tevékenységet végz k Adatok: Egész devizában Éven túli lejáratú konzorciális és államilag garantált hitelek, valamint a többségi állami tulajdonú adatszolgáltatók egyéb hitelei után feálló tartozások esedékesség szerinti bontása Éven túli lejáratú hiteltartozás instrumentuma Szerz dés szerinti összeg Szerz dés szerinti devizanem ISO kódja Hitel végs lejárata Eredeti devizanem ISO kódja Esedékesség (Lejárat) id pontja Éven túli lejáratú hiteltartozások adott id szakban esedékes állománya n a b c d e f g

42 454 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N Éven túli lejáratú tartozások esedékességi bontása LEJ3 tábla Adatok: Egész devizában n nem pénzügyi vállalatok, biztosítók és nyugdíjpénztárak, háztartásokat segít nonprofit intézmények, valamint egyéb pénzügyi közvetít k és pénzügyi kiegészít tevékenységet végz k Éven túli lejáratú egyéb kölcsönök, pénzügyi lízingek, kereskedelmi hitelek, repó ügyletek után feálló, továbbá az egyéb tartozások esedékesség szerinti bontása Éven túli lejáratú tartozás instrumentuma Eredeti devizanem ISO kódja Esedékesség (Lejárat) id pontja Éven túli lejáratú tartozások adott id szakban esedékes állománya a b c d

43 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője sz. melléklet R24-es adattábla azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N Az állam és a többségi állami tulajdonban lév gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lév, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkez gazdálkodó szervezetek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak negyedéves adatszolgáltatása BEFT6 tábla : Adatok: egész devizában Éven túli adósságokkal kapcsolatos egyedi adatok Jelent ország.. BEFT6 tábla folytatása Adósság azonosító A jelent adósság azonosítója Az adós neve Az adós típusa Az adós garantora Költségvetési finanszírozás kódja Célja A szerz dés típusa T ke törlesztés jellemz i A t ke törlesztés alapja A lehívástól az els törlesztésig eltelt hónapok száma a b c d e f g h i j k l m T ke törlesztés els id pontja.. BEFT6 tábla folytatása Utolsó törlesztés dátuma (lejárat) Éves törlesztési gyakoriság Hitelez neve A hitelez garantora Hitelez ország Hitelez típus A hitelszerz dés id pontja A hitelszerz dés összege Az adósság devizaneme A törlesztés devizaneme Kamattípus n o p q r s t u v w x y z A második változó kamatláb alapja Els fix kamatláb Els margin Második fix kamatláb Második margin A kamatfizetés els id pontja A kamatfizetés utolsó id pontja Éves kamatfizetési gyakoriság A második fix kamatláb hatálya Második margin hatálya Rendelkezésre tartási jutalék aa ab ac ad ae af ag ah ai aj ak al Megjegyzés Az egyes lehívásokra jutó t ke törlesztések száma Az els változó kamatláb alapja

44 456 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N Az állam és a többségi állami tulajdonban lév gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lév, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkez gazdálkodó szervezetek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak negyedéves adatszolgáltatása BEFT6 tábla : Adatok: egész devizában Éven túli adósságokkal kapcsolatos egyedi adatok Jelent ország Adósság azonosító A jelent adósság azonosítója Az adós neve Az adós típusa Az adós garantora Költségvetési finanszírozás kódja Célja A szerz dés típusa a b c d e f g h i j k l T ke törlesztés jellemz i A t ke törlesztés alapja A lehívástól az els törlesztésig eltelt hónapok száma Az egyes lehívásokra jutó t ke törlesztések száma m

45 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 457 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N Az állam és a többségi állami tulajdonban lév gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lév, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkez gazdálkodó szervezetek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak negyedéves adatszolgáltatása T ke törlesztés els id pontja Utolsó törlesztés dátuma (lejárat) Éves törlesztési gyakoriság Hitelez neve A hitelez garantora Hitelez ország Hitelez típus A hitelszerz d és id pontja A hitelszerz d és összege Az adósság devizaneme A törlesztés devizaneme Kamattípus n o p q r s t u v w x y z Az els változó kamatláb alapja

46 458 A MÁV ZRt. Értesítője 5. szám azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N Az állam és a többségi állami tulajdonban lév gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lév, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkez gazdálkodó szervezetek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak negyedéves adatszolgáltatása A második változó kamatláb alapja Els fix kamatláb Második fix Els margin kamatláb Második margin A kamatfizeté s els id pontja A kamatfizeté s utolsó id pontja Éves kamatfizeté si gyakoriság A második fix kamatláb hatálya Második margin hatálya Rendelkezés re tartási jutalék aa ab ac ad ae af ag ah ai aj ak al Megjegyzés

47 5. szám A MÁV ZRt. Értesítője 459 azonosító év / hó / nap jellege (E,M,N) R N Az állam és a többségi állami tulajdonban lév gazdálkodó szervezetek, valamint a nem többségi állami tulajdonban lév, de állam által garantált, éven túli külföldi adóssággal rendelkez gazdálkodó szervezetek külfölddel szemben keletkezett éven túli adóssága egyes adatainak negyedéves adatszolgáltatása BEFT7 tábla: Adatok: egész devizában Éven túli adósságok átütemezése, törlesztési és kamatfizetési ütemezése Felvét összege Becsült jöv beni Jelent ország Adósságazonosító Az adósság devizaneme A felvét és törlesztés ideje (ééééhh) Normál Átütemezett T ke Kamat és egyéb díjak a b c d e f g h