AEGON PANORÁMA SZÁRMAZTATOTT BEFEKTETÉSI ALAP ÉVES JELENTÉSE AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

Átírás

1 AEGON PANORÁMA SZÁRMAZTATOTT BEFEKTETÉSI ALAP E AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

2 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1

3 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2

4 A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az AEGON Panoráma Származtatott (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló évi XVI. törvény (a továbbiakban: Kbftv.) 131. és 132. alapján készítette az Alap évi működésének bemutatása céljából. Az Alap általános működésével kapcsolatos további adatokat az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország kezelőnél, az Alap befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az Alapkezelő honlapján ( Budapest, április 29. Kocsis Bálint vezérigazgató Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírás képet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3

5 ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL Az Alap elnevezése Az Alap rövid neve Aegon Panoráma Alap Az Alap lajstromszáma Az Alap fajtája nyíltvégű Az Alap típusa nyilvános A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa Sorozat Deviza ISIN kód Sorozat Deviza ISIN kód A HUF HU P PLN HU I HUF HU R HUF HU E EUR HU U USD HU Hozamfizetés Az Alapok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alapok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. Alapkezelő adatai Letétkezelő adatai AEGON Magyarország kezelő Zrt Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe 1051 Budapest, Szabadság tér 7. A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai: PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: Nyilvántartásba vételi szám: A könyvvizsgáló munkatársának adatai: Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4

6 I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: Megnevezés Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Banki egyenlegek , ,73 Repo ,07 Átruházható értékpapírok , ,48 Származékos ügyletek , ,13 Egyéb eszközök , ,18 Összes eszköz , ,27 Kötelezettségek , ,27 Nettó eszközérték , ,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes letétkezelői nettó eszközérték alapján készült. II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN A HUF HU I HUF HU E EUR HU P PLN HU R HUF HU U USD HU A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN A HUF HU I HUF HU E EUR HU P PLN HU R HUF HU U USD HU A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. IV. A befektetési alap összetétele Megnevezés Összeg / Érték (HUF) Százalékban (%) Összeg / Érték (HUF) Százalékban (%) Részvény - Belföld - Monetáris pénzügyi intézmények ,00 Részvény - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok ,13 Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen ,14 Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok összesen A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen Egyéb átruházható értékpapírok Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Államháztartás , ,75 Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok ,11 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen , ,86 Értékpapírok összesen , ,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1

7 V. Befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2015 Pénzintézettől kapott kamatok 380 Diszkont kincstárjegyek árnyeresége Kamatozó papírok ár- és árfolyamnyeresége Részvény, befjegy ár- és árfolyamnyeresége Repo ügyletek kamata Értékpapírok felh. kamata -614 Értékpapírok kapott kamata Részvények osztaléka Származékos ügyletek nyeresége Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó deviza árfolyamváltozással kapcsolatos nyereség Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordításai 2015 Diszkont papírok ár- és árfolyamvesztesége 108 Kamatozó papírok ár- és árfolyamvesztesége Részvény, befjegy ár- és árfolyamvesztesége Fizetendő kamatok 5 Fizetendő opciós díj Származékos ügyletek vesztesége Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Egyéb bevétele csak kerekítési különbözetekből (2 eft), és Egyéb ráfordítása csupán a befektetési alapok különadójából (1 771 eft) adódott. Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eft-ban Működési költségek 2015 Alapkezelői díj Letétkezelői díj Főforgalmazói jutalék Forgalmazói jutalék Felügyeleti díj 882 Bankköltség 342 Könyvvizsgálói díj 785 Megbízási díj Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2

8 Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: adatok eft-ban Tőkenövekmény: Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete Értékpapírok értékelési különbözetéből Előző évek eredményből Üzleti év eredményéből Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Felosztott és újra befektetett jövedelem: Az Alap a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizet, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alap befektetési politikájának megfelelően. A hozam a befektetési jegy tulajdonosok részére csak a befektetési jegy visszaváltása esetén fizethető ki. Az újra befektetett jövedelem a Saját tőke részét képezi, mely részletesen a Tőkeszámla változásai című pontban kerül bemutatásra. A befektetési alap a Kezelési szabályzatában meghatározottaknak megfelelően az olyan, devizakockázat fedezésére szolgáló ügyleteket, amelyeknek célja a befektetési alap adott sorozata devizakockázatának csökkentése, az egyes befektetési jegy sorozatok között megoszthatja. A megkötött határidős ügylet adott napi eredménye az előző napi eredménnyel korrigálva részt képez a fedezendő sorozat adott napi nettó eszközértékében. VI. A nettó eszközértékének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása Alap neve Fund Sorozat Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközérték Unit price Értéknap Value date A HUF HU , A HUF HU , I HUF HU , I HUF HU , E EUR HU , E EUR HU , P PLN HU , R HUF HU , U USD HU , U USD HU , AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3

9 VII. Származtatott ügyletek Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,595 73, HUF NZD/USD ,749 0, HUF USD/HUF , , HUF COPPER FUTURE 15 MARCH ,503 2, HUF US LONG BOND Marc , , HUF GOLD 100 OZ Future Apr , , HUF COPPER FUTURE 15 MARCH ,466 2, HUF DAX Index Future MAR , , HUF STOXX 50 Future MAR , , HUF US LONG BOND Marc , , HUF COPPER FUTURE 15 MARCH ,527 2, HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF AUD/USD ,781 0, HUF NZD/USD ,752 0, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/MXN ,113 15, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,269 73, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF CAC40 10 EURO Future Mar , , HUF WTI CRUDE FUTURE APR ,020 49, HUF FTSE/MIB Futures MAR 520, , HUF STOXX 50 Future MAR , , HUF DAX Index Future MAR , , HUF DAX Index Future MAR , , HUF STOXX 50 Future MAR , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/BRL ,297 3, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4

10 EUR/HUF NOK/EUR NOK/EUR PLN/HUF PLN/HUF USD/BRL USD/HUF EUR/HUF USD/HUF USD/HUF EUR/HUF EUR/HUF USD/HUF USD/HUF CHF/EUR FTSE/MIB Futures 2015 Jun Russel 2000 Mini Jun15 CAC40 10 EURO Future Apr15 FTSE/MIB Futures 2015 Jun DAX Index Future Jun , , HUF ,113 0, HUF ,112 0, HUF ,839 73, HUF ,269 73, HUF ,325 3, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,955 0, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF EUR/PLN ,008 4, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF CHF/EUR ,969 0, HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,678 75, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF BIST 30 Futures Jun , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 5

11 BIST 30 Futures Jun , , HUF US LONG BOND Jun , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF CHF/EUR ,962 0, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,535 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/JPY , , HUF TOPIX Index Future Jun , , HUF US LONG BOND Sep , , HUF DAX Index Future Jun , , HUF Összesen HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/JPY , , HUF USD/ZAR ,233 12, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,087 75, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF US LONG BOND Sep , , HUF US LONG BOND Sep , , HUF US LONG BOND Sep , , HUF TOPIX Index Future Sep , , HUF FTSE/MIB Index Future Sep15 674, , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF USD/ZAR ,233 12, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF AUD/USD ,747 0, HUF USD/KRW , , HUF PLN/HUF ,087 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 6

12 USD/HUF EUR/HUF EUR/HUF GOLD 100 OZ Future Sep15 mini MSCI Emg Mkt Sep15 mini MSCI Emg Mkt Sep15 GOLD 100 OZ Future Sep15 DAX Index Future Sep15 S&P500 Emini Future Sep15 COPPER FUTURE 15 SEPT COPPER FUTURE 15 SEPT , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,449 2, HUF ,350 2, HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF USD/SGD ,379 1, HUF USD/ZAR ,785 13, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/KRW , , HUF PLN/HUF ,007 74, HUF USD/HUF , , HUF AUD/USD ,730 0, HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF mini MSCI Emg Mkt Sep , , HUF mini MSCI Emg Mkt Sep , , HUF mini MSCI Emg Mkt Sep , , HUF Copper Future Oct ,283 2, HUF Összesen HUF AUD/JPY ,040 84, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/SGD ,427 1, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,167 73, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/JPY , , HUF EUR/HUF , , HUF TOPIX Index Future Dec , , HUF TOPIX Index Future Dec , , HUF IBEX 35 Index Future Oct , , HUF Euro Stoxx Banks Index Future Dec , , HUF GOLD 100 OZ Future , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 7

13 Dec15 Euro Stoxx Banks Index Future Dec , , HUF IBEX 35 Index Future Oct , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,888 72, HUF USD/JPY , , HUF USD/MXN ,616 16, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF WTI CRUDE FUTURE Dec ,273 46, HUF Silver Future Dec ,118 15, HUF Russel 2000 Mini Dec , , HUF Silver Future Dec ,945 15, HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF EUR/USD ,098 1, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,292 73, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF COPPER FUTURE Mar ,045 2, HUF BIST 30 Futures Dec ,550 93, HUF GOLD 100 OZ Future Feb , , HUF S&P 500 Future Dec , , HUF mini MSCI Emg Mkt Dec , , HUF mini MSCI Emg Mkt Dec , , HUF Összesen HUF USD/CNH ,540 6, HUF USD/CNH ,562 6, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,818 73, HUF IBEX 35 Index Future Jan , , HUF IBEX 35 Index Future Jan , , HUF Nikkei 225 Mar , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 8

14 GOLD 100 OZ Future Feb , , HUF COPPER FUTURE Mar ,045 2, HUF Összesen HUF VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2015-ös év során az alapkezelő benyújtotta kérelmét a UCITS (ÁÉKBV)-alapkezelővé váláshoz a Magyar Nemzeti Bank felé. Az ÁÉKBV-alapkezelőség feltételeinek megfelelés kisebb szabályzatmódosításokat, és kiegészítő dokumentáció/szabályzatok elkészítését igényelte, ám a magas fokú szabályozottság miatt a működésben nem okozott nagy horderejű változtatást. Az engedély kiadása első negyedévében várható. IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás Javadalmazás teljes összege ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők) Létszámadatok (fő) 36 5 Rögzített Változó Nyereségrészesedés 0 0 X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak; Az Alap a tárgyidőszakban nem tartott az Alapkezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az Alapkezelő a tárgyidőszakban nem kötött új megállapodást az Alap likviditáskezelésével kapcsolatban. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek. Az Alap alapdevizában denominált A sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: ABA neve ABA alapdevizája javasolt minimális befektetési idő kockázati besorolás HUF 3 év 5 (jelentős) AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 9

15 Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az alap célja, hogy az általa felvett pozíciók segítségével, megfelelő kockázati limitek mellett az árfolyamok változásából tőkenövekedésre tegyen szert. Az alap a különböző befektetési eszközökből igyekszik a legnagyobb szabadsággal, iparági vagy földrajzi specifikáció nélkül válogatni. Az alap különböző eszközökben levő közép és hosszú távú trendek kombinációit használva részvényeket, kötvényeket és egyéb értékpapírokat vásárolhat, vagy kölcsönvétel után adhat el rövidre, tőzsdei vagy tőzsdén kívüli határidős ügyletek segítségével vehet fel vételi, illetve eladási pozíciókat, valamint opciós ügyleteket köthet. Az alap benchmarkja 100% RMAX. Az Alap származékos ügyleteket használ a portfólió hatékony kezelésének céljából, a befektetési célok elérésének érdekében. A Kbftv befektetési jegy sorozatokra vonatkozó rendelkezései értelmében az Alapkezelő az Alap egyes eszközeit a befektetési jegy sorozatok közt megoszthatja azon devizakockázat fedezésére szolgáló ügyletek esetében, amelyek célja az Alap adott sorozatainak az Alap alapdevizájával szembeni devizakockázatának csökkentése. Az Alapkezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az Alap kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az Alap kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azonbefektetési korlátokat, melyeket az Alapkezelő az Alap kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az Alapkezelő az Alap vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az Alap likviditási kockázatát, valamint, hogy az Alap befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az Alap kötelezettségeinek. XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az Alap származtatott befektetési alap, ezért tőkeáttételt speciális befektetési szabályok figyelembevételével vehet fel. Az Alap jogszabályban meghatározott szorzószámokkal korrigált értéken AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 10

16 számított nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a nettó eszközértékének a kétszeresét. Az Alap korrekció nélkül számított nettósított kockázati kitettsége pedig nem haladhatja meg a nettó eszközértékének nyolcszorosát, azaz az Alap felvehető tőkeáttétel maximális értéke 8. Az Alap befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. Az Alap jogszabályban meghatározott szorzószámokkal korrigált értéken számított nettósított kockázati kitettsége én a következő: Az Alap korrekció nélkül számított nettósított kockázati kitettsége én a következő: XII. Eredménykimutatás év Előző év Tárgyév I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek 0 2 IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. eft eft Budapest, április 29. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 11