AEGON KÖZÉP-EURÓPAI VÁLLALATI KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP ÉVES JELENTÉS AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

Átírás

1 AEGON KÖZÉP-EURÓPAI VÁLLALATI KÖTVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.

2 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1

3 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2

4 A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország kezelő Zrt., mint az AEGON Közép- Európai (továbbiakban: az Alap) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló évi CXCIII. Törvény (a továbbiakban: Batv.) 106. és 107. alapján készítette az Alap évi működésének bemutatása céljából. Az Alap általános működésével kapcsolatos további adatokat az Alap befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország kezelőnél, az Alap befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az Alapkezelő honlapján ( Budapest, április 28. Kocsis Bálint vezérigazgató Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3

5 ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL Az Alap elnevezése Az Alap rövid neve Alap Az Alap lajstromszáma Az Alap fajtája nyíltvégű Az Alap típusa nyilvános A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa Befektetési Jegy A (HUF) Befektetési Jegy I (HUF) Befektetési Jegy P (PLN) Befektetési Jegy R (HUF) HU HU HU HU Hozamfizetés Az Alapok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az Alapok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi es visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. A Befektetési jegyek I sorozatát azon jogi személyek vásárolhatják meg, akik a vétel napján legálabb 100 millió forint értekben vásárolnak az I sorozatból vagy az ügyfél I sorozatban levő állománya az aktuális vétellel együttesen piaci érteken számolva meghaladja a 100 millió forintot. Alapkezelő adatai Letétkezelő adatai AEGON Magyarország kezelő Zrt Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe 1051 Budapest, Szabadság tér 7. Vezető forgalmazó adatai AEGON Magyarország kezelő Zrt Budapest, Üllői út 1. A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai A PricewaterhouseCoopers munkatársának adatai PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: Nyilvántartásba vételi szám: Tímár Pál Kamarai tagsági szám: AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4

6 I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: Megnevezés Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Banki egyenlegek , ,25 Repo , ,41 Átruházható értékpapírok , ,52 Származékos ügyletek , ,91 Egyéb eszközök , ,18 Összes eszköz , ,45 Kötelezettségek , ,45 Nettó eszközérték , ,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN Vállalati Kötvény A HUF HU Vállalati Kötvény I HUF HU Vállalati Kötvény R HUF HU Vállalati Kötvény P PLN HU A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük. III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN A HUF HU I HUF HU R HUF HU P PLN HU A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 5

7 IV. A befektetési alap összetétele Megnevezés Összeg / Érték (HUF) Százalékba n (%) Összeg / Érték (HUF) Százalékban (%) Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok összesen Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok összesen A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok összesen Belföldi nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei , ,31 Egyéb átruházható értékpapírok , ,31 Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Államháztartás , ,16 Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Monetáris pénzügyi intézmények , ,15 Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Egyéb pü. közvetítők és pü. kieg , ,97 tevékenységet végzők Hitelviszonyt megtestesítő - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok , ,98 Hitelviszonyt megtestesítő - GMU - Államháztartás ,69 Hitelviszonyt megtestesítő - Egyéb külföld , ,74 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen , ,69 Értékpapírok összesen , ,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. V. A befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2014 Pénzintézettől kapott kamatok Diszkont kincstárjegyek árnyeresége Kamatozó kötvények ár- és árfolyamnyeresége Részvények ár- és árfolyamnyeresége Részvények osztaléka Repo ügyletek kamata Értékpapírok felhalmozott kamata Értékpapírok kapott kamata Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó deviza árfolyamváltozással kapcsolatos nyereségek Származékos ügyletek nyeresége Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 6

8 adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordításai 2014 Kötvények ár- és árfolyamvesztesége Diszkont papírok ár- és árfolyamvesztesége 28 Fizetendő opciós díj 502 Származékos ügyletek vesztesége Devizás eszközök és kötelezettségek pénzügyi 20 rendezésének árfolyamvesztesége Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az Alapnál 2014-ben Egyéb bevételként a NOVOLIPETSK STEEL 2019/09 4,95% USD értékpapír transzferének eredményeképpen eft nyereség keletkezett, valamint késedelmi kamatok folytak be és kerekítési különbözetek lettek elszámolva. Egyéb ráfordításként kerekítési különbözetek jelentkeztek. Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eft-ban Működési költségek 2014 Alapkezelői díj Letétkezelői díj Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Bankköltség 368 Főforgalmazói jutalék Forgalmazói jutalék Keler díj 89 Sikerdíj Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: adatok eft-ban Tőkenövekmény: Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete Értékelési különbözet tartaléka Előző évek eredményből Üzleti év eredményéből Összesen: Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Felosztott és újra befektetett jövedelemmel az alap nem rendelkezett 2014-ben. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 7

9 VI. A nettó eszközértéknek és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása Alap neve Fund Sorozat Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközérték Unit price Értéknap Value date A HUF HU , A HUF HU , A HUF HU , A HUF HU , I HUF HU , I HUF HU , I HUF HU , I HUF HU , R HUF HU , R HUF HU , P PLN HU , P PLN HU , VII. Származtatott ügyletek Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,050 73, HUF PLN/HUF ,493 73, HUF PLN/HUF ,630 73, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,140 73, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF CZK/HUF ,016 11, HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 8

10 Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap PLN/HUF ,700 73, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,990 73, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,630 73, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF GBP/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF , 73, HUF EUR/HUF , , HUF US 10YR Note Mar Eladás 8 125, , HUF US 10YR Note Mar Eladás , , HUF Összesen HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,490 74, HUF USD/HUF , , HUF GBP/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,630 74, HUF EUR/HUF , , HUF CZK/HUF ,016 11, HUF PLN/HUF ,140 74, HUF PLN/HUF ,630 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,540 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 9

11 Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,410 74, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF US 10YR Note JUN 14 Eladás , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF GBP/HUF , , HUF PLN/HUF ,910 73, HUF CZK/HUF ,414 11, HUF PLN/HUF ,840 73, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,410 73, HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,520 73, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,540 73, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,630 73, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,630 73, HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,490 73, HUF EUR/HUF , , HUF US 10YR Note JUN 14 Eladás , , HUF Összesen HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,490 73, HUF USD/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 10

12 Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,540 73, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF GBP/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,390 73, HUF CZK/HUF ,200 11, HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,600 73, HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,840 73, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF US 10YR Note JUN 14 Eladás , , HUF Összesen HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,300 72, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 11

13 Ügylet lejárat nyitott kötésár USD/HUF USD/HUF EUR/HUF EUR/HUF PLN/HUF PLN/HUF PLN/HUF CZK/HUF USD/HUF EUR/HUF EUR/HUF USD/HUF PLN/HUF PLN/HUF US 10YR Note SEP 14 Eladás utolsó h.ár érték deviza nap , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,530 73, HUF ,530 73, HUF ,850 73, HUF ,120 11, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,600 73, HUF ,560 HUF , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,560 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF CZK/HUF ,158 11, HUF PLN/HUF ,115 74, HUF PLN/HUF ,330 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,850 74, HUF PLN/HUF ,530 74, HUF PLN/HUF ,530 74, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 12

14 Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,300 74, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF US 10YR Note SEP 14 Eladás , , HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,730 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF CZK/HUF ,217 11, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,300 74, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,530 74, HUF PLN/HUF ,530 74, HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,330 74, HUF PLN/HUF ,115 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 13

15 Ügylet lejárat nyitott kötésár EUR/HUF USD/HUF EUR/HUF US 10YR Note SEP 14 Eladás utolsó h.ár érték deviza nap , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF Összesen HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,730 74, HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , 315, HUF PLN/HUF ,510 74, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,640 74, HUF CZK/HUF ,310 11, HUF PLN/HUF ,300 74, HUF Összesen HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,730 74, HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 14

16 Ügylet lejárat nyitott kötésár PLN/HUF CZK/HUF PLN/HUF EUR/HUF PLN/HUF EUR/HUF USD/HUF EUR/HUF EUR/HUF USD/HUF EUR/HUF USD/HUF USD/HUF USD/HUF PLN/HUF USD/HUF USD/HUF USD/HUF PLN/HUF utolsó h.ár érték deviza nap ,300 74, HUF ,310 11, HUF ,640 74, HUF , , HUF ,510 74, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,120 74, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,060 74, HUF Összesen HUF PLN/HUF ,060 73, HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 15

17 Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,970 73, HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF USD/HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,510 73, HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,640 73, HUF CZK/HUF ,310 11, HUF PLN/HUF ,300 73, HUF Összesen HUF PLN/HUF ,300 73, HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,750 73, HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF PLN/HUF ,750 73, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 16

18 Ügylet lejárat nyitott kötésár PLN/HUF USD/HUF PLN/HUF USD/HUF PLN/HUF USD/HUF EUR/HUF CZK/HUF USD/HUF USD/HUF EUR/HUF utolsó h.ár érték deviza nap ,510 73, HUF , , HUF , , HUF ,390 73, HUF , , HUF ,250 73, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF ,115 11, HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF Összesen HUF , , HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF USD/HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF , , HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 17

19 Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap , , HUF , , HUF USD/HUF , , HUF JPY/HUF ,073 2, HUF GBP/HUF , , HUF EUR/HUF , 315, HUF EUR/HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF CZK/HUF ,115 11, HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF , , HUF USD/HUF , , HUF , , HUF PLN/HUF ,250 73, HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,390 73, HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,510 73, HUF USD/HUF , , HUF USD/HUF , , HUF PLN/HUF ,750 73, HUF , , HUF EUR/HUF , , HUF PLN/HUF ,750 73, HUF PLN/HUF ,300 73, HUF Összesen HUF AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 18

20 VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) és annak magyarországi implementációja; első határidő: július 1. European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: február 15. Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) és annak magyarországi implementációja; határidő: július 22. A FATCA-nak való megfelelést a Társaság július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. global identification number =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára elején adta meg. Az alap egy abszolút hozamú, long-only kötvényalap, mérsékelt kockázatvállalási hajlandósággal. A kötvény eszközosztályon belül tág lehetőségei vannak a portfoliókezelőnek, akár állam- akár vállalati papírokba fektethet, de a kockázatok kordában tartása fontos: devizapozíciók vállalása és nem befektetési kategóriájú papírok vásárlása esetén különös körültekintéssel járunk el. Az alap földrajzi fókuszát a középeurópai régió jelenti, de a tágabb feltörekvő piacok mellett fejlett piaci vállalatokba is fektethet, ami jó diverzifikációs stratégia lehet. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 19

21 IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás Javadalmazás teljes összege ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők) Létszámadatok (fő) 33 5 Rögzített Változó Nyereségrészesedés 0 0 X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak; Az Alap a tárgyidőszakban nem tartott az Alapkezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközt. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2013-ban kötött Folyószámlahitel Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek. Az Alap alapdevizában denominált A sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: ABA neve ABA alapdevizája javasolt minimális befektetési idő kockázati besorolás Aegon Közép-Európai Befektetési Alap HUF 6 hó 2 (alacsony) Az Alapot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az alap befektetési célja, hogy elsősorban a közép-kelet európai régió kötvénypiacán befektetve, a hazai pénzpiacon elérhető megtérülésnél magasabb hozamban részesítse a befektetőket. Az alap kötvénybefektetései elsősorban a vállalati- és jelzálog-kötvénypiacra koncentrálnak, de a lehetséges befektetések között a devizában kibocsátott állampapírok is szerepelnek. Forintban kibocsátott magyar állampapírokat csak likviditáskezelési céllal tartunk az alapban. Az alap vásárolhat a fenti piacokon befektető más befektetési alapokat is. A magyar állampapír-piacinál magasabb hozam elérését a jobb AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 20

22 diverzifikáció, a kötvények feláraiból fakadó hozamtöbblet, illetve kedvező piaci környezet esetén, a felárak szűküléséből adódó árfolyamnyereség teszik lehetővé. Az alap derivatív ügyleteket csak fedezési céllal, illetve a portfólió hatékony kialakításának céljából köthet. Az alap benchmarkja RMAX + 1%. Az Alap származékos ügyleteket használ a portfólió hatékony kezelésének céljából, a befektetési célok elérésének érdekében. A Kbftv befektetési jegy sorozatokra vonatkozó rendelkezései értelmében az Alapkezelő az Alap egyes eszközeit a befektetési jegy sorozatok közt megoszthatja azon devizakockázat fedezésére szolgáló ügyletek esetében, amelyek célja az Alap adott sorozatainak az Alap alapdevizájával szembeni devizakockázatának csökkentése. Az Alapkezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az Alap kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az Alap kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azon befektetési korlátokat, melyeket az Alapkezelő az Alap kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az Alapkezelő az Alap vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az Alap likviditási kockázatát, valamint, hogy az Alap befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az Alap kötelezettségeinek. XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az Alap tőkeáttételt csak a törvényben megengedett korlátokon belül vehet fel: A befektetési alap teljes nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a befektetési alap nettó eszközértékének a kétszeresét, azaz az Alap felvehető tőkeáttétel maximális értéke 2. Az Alap befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. Az Alap teljes nettósított kockázati kitettsége én a következő: AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 21

23 XII. Eredménykimutatás év Előző év Tárgyév I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) Az Alap évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. eft eft Budapest, április 28. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 22