2. melléklet a 28/2017. (XI. 22.) MNB rendelethez A HITELINTÉZET ÉS A HITELINTÉZETI TÍPUSÚ EGT-FIÓKTELEP FELÜGYELETI JELENTÉSEI

Átírás

1 2. melléklet a 28/2017. (XI. 22.) MB rendelethez A HITELITÉZET ÉS A HITELITÉZETI TÍPUSÚ EGT-FIÓKTELEP FELÜGYELETI JELETÉSEI

2 ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA EGYEDI JELETÉSEK Táblakód Megnevezés Adatszolgáltatásra kötelezettek Jelentési gyakoriság Beküldési határidő E Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozással kapcsolatos éves adatok hitelintézet, hitelintézeti típusú EGT-fióktelep É tárgyévet követő második hónap 11.

3 Pénzügyi információk összehasonlító adatok Jelentés gyakoriságának kódja EA H É A Ka V Jelentés neve Auditált adatokkal összhangban lévő egyszeri jelentés Havonta küldendő jelentés egyedévente küldendő jelentés Évente küldendő jelentés Auditált jelentés (évzáráskor) Kijelölésen alapuló napi jelentés Eseti jelentés Jelentés gyakoriságának kódja Felügyeleti jelentéssel együtt kötelezően beküldendő mellékletek megnevezése egyedévente küldendő jelentés Az összevont ek rendszeres negyedéves beszámolója (20AA) em összevont rendszeres negyedéves beszámolója (20AB) Hitelintézetek rendszeres negyedéves egyedi beszámolója a tőkehelyzetről (20AC) Fióktelep - egyedéves szöveges jelentés (F20A) A Auditált jelentés (évzáráskor) Az összevont ek rendszeres negyedéves beszámolója (20AA) em összevont rendszeres negyedéves beszámolója (20AB) Hitelintézetek rendszeres negyedéves egyedi beszámolója a tőkehelyzetről (20AC) Fióktelep - egyedéves szöveges jelentés (F20A) Éves beszámoló mérleg Éves beszámoló eredménykimutatás Éves beszámoló cash-flow Éves beszámoló saját tőke változása Éves beszámoló kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói záradék vagy jelentés Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Üzleti jelentés Rövid név szovjel szovjel szovjelcorep szovjel szovjel szovjel szovjelcorep szovjel merleg erkim cashflow tokevalt kiegmell konyvzar kozgyhat erfeloszt uzljel

4 ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA KOSZOLIDÁLT JELETÉSEK Táblakód Megnevezés Adatszolgáltatásra kötelezettek Jelentési gyakoriság Beküldési határidő 1 12A Összevont alapú mérleg Eszközök 2 12B Összevont alapú mérleg Források 3 12C Összevont alapú mérlegen kívüli tételek 4 12D Összevont alapú eredménykimutatás 5 12G Összevont alapú mérleg egyes tételeinek részletezése 6 KC2H Érdekeltségek, befektetések összevont alapon 7 12EA Összevont alapú felügyelet alá "bevont" vállalkozások 8 12EB Összevont alapú felügyelet alá nem került vállalkozások 9 KPE Összevont alapú portfólió elemzés - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek 10 KFBE Összevont alapú portfólió elemzés - Átstrukturált hitelek magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú magyar számviteli előírásokat alkalmazó, összevont alapú A A A A A A A A A A : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig 11 KOSZDMM Havi jelentés a devizafinanszírozás megfelelési mutatóról-konszolidált tételek a Dmmr. hatálya és összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet H a negyedév első két hónapja tekintetében a tárgyidőszakot követő hónap 17. munka, az első negyedév utolsó hónapja tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., a második-negyedik negyedév utolsó hónapja tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap KDMM Havi jelentés kiegészítő adatokról Konszolidált tételek a Dmmr. hatálya és összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet H a negyedév első két hónapja tekintetében a tárgyidőszakot követő hónap 17. munka, az első negyedév utolsó hónapja tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., a második-negyedik negyedév utolsó hónapja tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap K7HT 14 K7HA 15 K7HB Összevont alapú portfólió elemzés - A hitelintézet által nyújtott hitelek állományának alakulása - Összesen Összevont alapú portfólió elemzés - A hitelintézet által nyújtott hitelek állományának alakulása - Forint Összevont alapú portfólió elemzés - A hitelintézet által nyújtott hitelek állományának alakulása - Deviza összevont alapú A összevont alapú A összevont alapú A : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig : első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 12., második - negyedik negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11. A: tárgyévet követő év június 1-jéig

5 16 F08KT Kiegészítő információk - A pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése - Összesen első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 17 F08KA Kiegészítő információk - A pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése - Helyi deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 18 F08KB Kiegészítő információk - A pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése - EUR első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 19 F08KC Kiegészítő információk - A pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése - CHF első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 20 F08KD Kiegészítő információk - A pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése - USD első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 21 F08KE Kiegészítő információk - A pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése - Egyéb deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 22 DF0801AA Devizabontás - Pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése (A) - Helyi deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 23 DF0801AB Devizabontás - Pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése (A) - EUR első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 24 DF0801AC Devizabontás - Pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése (A) - CHF első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 25 DF0801AD Devizabontás - Pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése (A) - USD első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 26 DF0801AE Devizabontás - Pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése (A) - Egyéb deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 27 F18AKT Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (bruttó könyv szerinti érték) - Összesen első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 28 F18AKA Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (bruttó könyv szerinti érték) - Helyi deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig

6 29 F18AKB Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (bruttó könyv szerinti érték) - EUR első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 30 F18AKC Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (bruttó könyv szerinti érték) - CHF első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 31 F18AKD Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (bruttó könyv szerinti érték) - USD első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 32 F18AKE Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (bruttó könyv szerinti érték) - Egyéb deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 33 F18BKT Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (értékvesztés, hitelkockázat változásából származó valósérték-változás és céltartalékok) - Összesen első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 34 F18BKA Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (értékvesztés, hitelkockázat változásából származó valósérték-változás és céltartalékok) - Helyi deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 35 F18BKB Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (értékvesztés, hitelkockázat változásából származó valósérték-változás és céltartalékok) - EUR első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 36 F18BKC Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (értékvesztés, hitelkockázat változásából származó valósérték-változás és céltartalékok) - CHF első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 37 F18BKD Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (értékvesztés, hitelkockázat változásából származó valósérték-változás és céltartalékok) - USD első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 38 F18BKE Kiegészítő információk - Teljesítő és nem teljesítő kitettségek (értékvesztés, hitelkockázat változásából származó valósérték-változás és céltartalékok) - OTH első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 39 DF1800AA Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (A) - Helyi deviza első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 40 DF1800AB Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (A) - EUR első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 41 DF1800AC Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (A) - CHF első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig

7 42 DF1800AD 43 DF1800AE 44 DF1800BA 45 DF1800BB 46 DF1800BC 47 DF1800BD 48 DF1800BE Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (A) - USD Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (A) - Egyéb deviza Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (B) - Helyi deviza Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (B) - EUR Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (B) - CHF Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (B) - USD Devizabontás - A teljesítő és nem teljesítő kitettségekre vonatkozó információk (B) - Egyéb deviza 49 KFJOV Kiegészítő információk - Termékjövedelmezőség első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig 50 KF4001 Kiegészítő információk - Szubkonszolidációba bevont intézmények alapadatai első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., 51 KC0200 Kiegészítő információk - Kockázati kitettségértékek (CA2) első negyedév tekintetében a tárgyidőszakot követő második hónap 11., A szubkonszolidált csoportra vonatkozóan a tárgyidőszakot követő 25. munkanapig

8 Pénzügyi információk összehasonlító adatok 52 KFY0101 Mérleg: eszközök IFRS összehasonlító adatok 53 KFY0102 Mérleg: kötelezettségek IFRS összehasonlító adatok 54 KFY0103 Mérleg: saját tőke IFRS összehasonlító adatok 55 KFY Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése IFRS összehasonlító adatok IFRS-eket alkalmazó, összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet IFRS-eket alkalmazó, összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet IFRS-eket alkalmazó, összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet IFRS-eket alkalmazó, összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet EA május 31. EA május 31. EA május 31. EA május KFY Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése IFRS összehasonlító adatok IFRS-eket alkalmazó, összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet EA május IFRS9 Az IFRS 9 standard bevezetés hatása IFRS-eket alkalmazó, összevont alapú felügyelet alá tartozó hitelintézet EA május 31. Jelentés gyakoriságának kódja EA H A Jelentés neve Auditált adatokkal összhangban lévő egyszeri jelentés Havonta küldendő jelentés egyedévente küldendő jelentés Auditált jelentés (évzáráskor) Jelentés gyakoriságának kódja A Felügyeleti jelentéssel együtt kötelezően beküldendő mellékletek megnevezése Auditált jelentés (évzáráskor) Konszolidált éves auditált beszámoló mérleg Konszolidált éves auditált beszámoló eredménykimutatás Konszolidált éves auditált beszámoló cash-flow Konszolidált éves auditált beszámoló saját tőke változása Konszolidált éves auditált beszámoló kiegészítő melléklet Konszolidált éves auditált beszámoló Közgyűlési határozat vagy jegyzőkönyv Konszolidált éves auditált beszámoló könyvvizsgálói záradék vagy jelentés Rövid név konszmerleg konszerkim konszcashflow konsztokevalt konszkiegmell konszkozgyhat konszkonyvzar

9 9E Pénzmosással és terrorizmusfinanszírozással kapcsolatos éves adatok Sorszám Sorkód Megnevezés 001 9E01 Kiemelt kockázatú országban nyilvántartott tulajdonosi kör 002 9E02 Kiemelt kockázatú országban bejegyzett képviselet, fióktelep vagy tulajdonosi érdekeltség 003 9E03 Levelező kapcsolat 004 9E031 ebből: levelező kapcsolat kiemelt kockázatú országban 005 9E04 Kiemelt közszereplő ügyfél (PEP) 006 9E05 Kiemelt közszereplő közeli hozzátartozója, kiemelt közszereplővel közeli kapcsolatban álló személy 007 9E06 9E04-ből és 9E05-ből: kiemelt kockázatú országban lakóhellyel rendelkező ügyfél 008 9E07 Kiemelt kockázatú országban lakóhellyel vagy székhellyel rendelkező ügyfelek 009 9E08 Kiemelt kockázatú országban lakóhellyel rendelkező tényleges tulajdonosok 010 9E09 em állami vagy önkormányzati tulajdonban álló nonprofit gazdasági társaság ügyfelek 011 9E10 Fegyverkereskedelemmel vagy kettős felhasználású termékkel foglalkozó ügyfelek 012 9E11 Ingatlanforgalmazással foglalkozó ügyfelek 013 9E12 Szerencsejáték szervezéssel foglalkozó ügyfelek 014 9E13 Bizalmi vagyonkezelő ügyfelek Év végi állomány - Fő, ill. darab Mód. 1 2 a z

10 KFY0101 Mérleg: eszközök IFRS összehasonlító adatok Sorszám Sorkód Hierarchia Megnevezés 001 KFY Készpénz, számlakövetelések központi bankokkal szemben és egyéb látra szóló betétek 002 KFY Készpénz 003 KFY Számlakövetelések központi bankokkal szemben 004 KFY Egyéb látra szóló betétek 005 KFY Kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök 006 KFY Származtatott ügyletek 007 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 008 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 009 KFY Hitelek és előlegek 010 KFY Kereskedési célú pénzügyi eszközök 011 KFY Származtatott ügyletek 012 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 013 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 014 KFY Hitelek és előlegek 015 KFY Kötelezően az eredménnyel szemben valós értéken értékelt, nem kereskedési célú pénzügyi eszközök 016 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 017 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 018 KFY Hitelek és előlegek 019 KFY Az eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi eszközök 020 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok agyságrend: forint Könyv szerinti Mód érték z 021 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 022 KFY Hitelek és előlegek 023 KFY Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök 024 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 025 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 026 KFY Hitelek és előlegek 027 KFY Eredménnyel szemben valós értéken értékelt, nem kereskedési célú, nem származtatott pénzügyi eszközök 028 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 029 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 030 KFY Hitelek és előlegek 031 KFY A saját tőkével szemben valós értéken értékelt, nem kereskedési célú, nem származtatott pénzügyi eszközök 032 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 033 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 034 KFY Hitelek és előlegek 035 KFY Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök 036 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 037 KFY Hitelek és előlegek 038 KFY Bekerülésiérték-módszerrel értékelt nem kereskedési célú, nem származtatott pénzügyi eszközök 039 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 040 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 041 KFY Hitelek és előlegek 042 KFY Egyéb nem kereskedési célú, nem származtatott pénzügyi eszközök 043 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 044 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 045 KFY Hitelek és előlegek 046 KFY Származtatott ügyletek Fedezeti elszámolások 047 KFY KFY KFY Tárgyi eszközök Kamatlábkockázatra vonatkozó portfóliófedezeti ügylet során fedezett tételek valós értékének változása Leányvállalatokban, közös vállalkozásokban, és társult vállalkozásokban lévő befektetések 050 KFY Ingatlanok, gépek és berendezések 051 KFY Befektetési célú ingatlan 052 KFY Immateriális javak 053 KFY Cégérték 054 KFY Egyéb immateriális javak 055 KFY Adókövetelések 056 KFY Tényleges adókövetelések 057 KFY Halasztott adókövetelések 058 KFY Egyéb eszközök 059 KFY KFY KFY ESZKÖZÖK ÖSSZESE Értékesítésre tartottá minősített befektetett eszközök és elidegenítési csoportok (-) Valós értéken értékelt, kereskedési célú eszközökre vonatkozó haircutok Tilos Jelmagyarázat

11 KFY0102 Mérleg: kötelezettségek IFRS összehasonlító adatok Sorszám Sorkód Hierarchia Megnevezés 001 KFY Kereskedési céllal tartott pénzügyi kötelezettségek 002 KFY Származtatott ügyletek 003 KFY Rövid pozíciók 004 KFY Betétek 005 KFY Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 006 KFY Egyéb pénzügyi kötelezettségek 007 KFY Kereskedési célú pénzügyi kötelezettségek 008 KFY Származtatott ügyletek 009 KFY Rövid pozíciók 010 KFY Betétek 011 KFY Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 012 KFY Egyéb pénzügyi kötelezettségek 013 KFY Az eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi kötelezettségek 014 KFY Betétek 015 KFY Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 016 KFY Egyéb pénzügyi kötelezettségek 017 KFY Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek 018 KFY Betétek 019 KFY Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 020 KFY Egyéb pénzügyi kötelezettségek 021 KFY Bekerülésiérték-módszerrel értékelt nem kereskedési célú nem származtatott pénzügyi kötelezettségek 022 KFY Betétek 023 KFY Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 024 KFY Egyéb pénzügyi kötelezettségek 025 KFY Származtatott ügyletek Fedezeti elszámolások 026 KFY Kamatlábkockázatra vonatkozó portfóliófedezeti ügylet során fedezett tételek valós értékének változása 027 KFY Céltartalékok 028 KFY Általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékok [ha a kötelezettségek között szerepel] 029 KFY yugdíj és egyéb munkaviszony megszűnése utáni meghatározott juttatási kötelmek 030 KFY Egyéb hosszú távú munkavállalói juttatások 031 KFY Átszervezés 032 KFY Függő jogi ügyek és adóügyi perek 033 KFY Adott elkötelezettségek és garanciák 034 KFY Egyéb céltartalékok 035 KFY Adókötelezettségek 036 KFY Tényleges adókötelezettség 037 KFY Halasztott adókötelezettség 038 KFY Kérésre visszafizetendő jegyzett tőke 039 KFY Egyéb kötelezettségek 040 KFY Az értékesítésre tartottá minősített elidegenítési csoportba tartozó kötelezettségek 041 KFY Valós értéken értékelt, kereskedési célú kötelezettségekre vonatkozó haircutok 042 KFY KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESE agyságrend: forint Könyv szerinti érték Mód z Tilos Jelmagyarázat

12 KFY0103 Mérleg: saját tőke IFRS összehasonlító adatok Sorszám Sorkód Hierarchia Megnevezés 001 KFY Jegyzett tőke 002 KFY Befizetett jegyzett tőke 003 KFY Jegyzett, de még be nem fizetett tőke 004 KFY évértéken felüli befizetés (ázsió) 005 KFY Kibocsátott tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok, kivéve jegyzett tőke 006 KFY Összetett pénzügyi instrumentumok sajáttőke-eleme 007 KFY Egyéb kibocsátott tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 008 KFY Egyéb tőke 009 KFY Halmozott egyéb átfogó jövedelem 010 KFY Eredménybe nem átsorolható tételek 011 KFY Tárgyi eszközök 012 KFY Immateriális javak 013 KFY A meghatározott juttatási nyugdíjprogramok aktuáriusi nyeresége vagy ( ) vesztesége 014 KFY Értékesítésre tartottá minősített befektetett eszközök és elidegenítési csoportok 015 KFY Leányvállalatokba, közös vállalkozásokba, valamint társult vállalkozásokba történt befektetések egyéb megjelenített bevételeiből vagy ráfordításaiból való részesedés 016 KFY Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok valós értékének változásai 017 KFY Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok valósértékfedezeti ügyleteinek hatékonysághiánya 018 KFY Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok valós értékének változásai [fedezett tétel] 019 KFY Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok valós értékének változásai [fedezeti instrumentum] 020 KFY Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek hitelezési kockázat változásából származó valósérték-változásai 021 KFY Eredménybe átsorolható tételek 022 KFY Külföldi érdekeltségekbe történt nettó befektetések fedezeti ügyletei [hatékony rész] 023 KFY Külföldi pénznemek átváltása 024 KFY Származtatott fedezeti ügyletek. Cash flow-fedezeti ügyletek tartaléka [hatékony rész] 025 KFY Az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok valós értékének változásai 026 KFY Fedezeti instrumentumok [nem megjelölt elemek] 027 KFY Értékesítésre tartottá minősített befektetett eszközök és elidegenítési csoportok 028 KFY Leányvállalatokba, közös vállalkozásokba, valamint társult vállalkozásokba történt befektetések egyéb megjelenített bevételeiből vagy ráfordításaiból való részesedés 029 KFY Eredménytartalék 030 KFY Átértékelési tartalék 031 KFY Tárgyi eszközök 032 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 033 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 034 KFY Egyéb 035 KFY Valós értéken értékelt tartalékok 036 KFY Külföldi érdekeltségekbe történt nettó befektetések fedezeti ügyletei 037 KFY Származtatott fedezeti ügyletek. Cash flow-fedezeti ügyletek 038 KFY Származtatott fedezeti ügyletek. Egyéb fedezeti ügyletek 039 KFY A saját tőkével szemben valós értéken értékelt, nem kereskedési célú, nem származtatott pénzügyi eszközök 040 KFY Egyéb tartalék 041 KFY Általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékok [ha a saját tőke között szerepel] 042 KFY Tőkemódszerrel értékelt, leányvállalatokba, közös vállalkozásokba, valamint társult vállalkozásokba történt befektetések tartalékai vagy halmozott veszteségei 043 KFY Egyéb 044 KFY Első konszolidációs különbségek 045 KFY (-) Saját részvények 046 KFY Az anyavállalat tulajdonosainak tulajdonítható eredmény 047 KFY (-) Évközi osztalék 048 KFY Kisebbségi részesedések [em ellenőrző részesedés] 049 KFY Halmozott egyéb átfogó jövedelem 050 KFY Egyéb tételek 051 KFY SAJÁT TŐKE ÖSSZESE 052 KFY SAJÁT TŐKE ÖSSZESE ÉS KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESE agyságrend: forint Könyv szerinti érték Mód z Tilos Jelmagyarázat

13 KFY Egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése IFRS összehasonlító adatok Bruttó könyv szerinti érték Halmozott értékvesztés agyságrend: forint Sorszám Sorkód Hierarchia Megnevezés Könyv szerinti érték Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata nem nőtt jelentősen a kezdeti megjelenítés óta (1. szakasz) Ebből: alacsony hitelkockázatú eszközök Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata jelentősen nőtt a kezdeti megjelenítés óta, de nem váltak értékvesztetté (2. szakasz) Értékvesztett eszközök (3. szakasz) Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata nem nőtt jelentősen a kezdeti megjelenítés óta (1. szakasz) Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata jelentősen nőtt a kezdeti megjelenítés óta, de nem váltak értékvesztetté (2. szakasz) Értékvesztett eszközök (3. szakasz) Halmozott részleges leírások összege Halmozott teljes leírások összege Mód 001 KFY Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 002 KFY ebből: hitelintézetek 003 KFY ebből: egyéb pénzügyi vállalatok 004 KFY ebből: nem pénzügyi vállalatok 005 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 006 KFY Központi bankok 007 KFY Államháztartások 008 KFY Hitelintézetek 009 KFY Egyéb pénzügyi vállalatok 010 KFY em pénzügyi vállalatok 011 KFY Hitelek és előlegek 012 KFY Központi bankok 013 KFY Államháztartások 014 KFY Hitelintézetek 015 KFY Egyéb pénzügyi vállalatok 016 KFY em pénzügyi vállalatok 017 KFY Háztartások 018 KFY AZ EGYÉB ÁTFOGÓ JÖVEDELEMMEL SZEMBE VALÓS ÉRTÉKE ÉRTÉKELT PÉZÜGYI ESZKÖZÖK 019 KFY ebből: vásárolt értékvesztett pénzügyi eszközök z Tilos Jelmagyarázat

14 KFY Amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése IFRS összehasonlító adatok Bruttó könyv szerinti érték Halmozott értékvesztés agyságrend: forint Sorszám Sorkód Hierarchia Megnevezés 001 KFY Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 002 KFY Központi bankok 003 KFY Államháztartások 004 KFY Hitelintézetek 005 KFY Egyéb pénzügyi vállalatok 006 KFY em pénzügyi vállalatok 007 KFY Hitelek és előlegek 008 KFY Központi bankok 009 KFY Államháztartások 010 KFY Hitelintézetek 011 KFY Egyéb pénzügyi vállalatok 012 KFY em pénzügyi vállalatok 013 KFY Háztartások 014 KFY AMORTIZÁLT BEKERÜLÉSI ÉRTÉKE ÉRTÉKELT PÉZÜGYI ESZKÖZÖK 015 KFY ebből: vásárolt értékvesztett pénzügyi eszközök Könyv szerinti érték Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata nem nőtt jelentősen a kezdeti megjelenítés óta (1. szakasz) Ebből: alacsony hitelkockázatú Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata jelentősen nőtt a kezdeti megjelenítés óta, de nem váltak értékvesztetté (2. szakasz) Értékvesztett eszközök (3. szakasz) Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata nem nőtt jelentősen a kezdeti megjelenítés óta (1. szakasz) Pénzügyi eszközök, amelyek hitelkockázata jelentősen nőtt a kezdeti megjelenítés óta, de nem váltak értékvesztetté (2. szakasz) Értékvesztett eszközök (3. szakasz) Halmozott részleges leírások összege z Halmozott teljes leírások összege Mód

15 Sorszám Sorkód Megnevezés 001 IFRS91 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 002 IFRS911 ebből: államháztartás 003 IFRS92 Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok 004 IFRS93 Származtatott ügyletek 005 IFRS94 Hitelek 006 IFRS941 ebből: rezidens nem pénzügyi vállalatok 007 IFRS942 rezidens háztartások 008 IFRS95 Kötelezettségvállalások és pénzügyi garanciák Átsorolás miatti átértékelés nyitó halmozott egyéb átfogó jövedelemben IFRS9 Az IFRS 9 standard bevezetés hatása Átsorolás miatti átértékelés (nem értékvesztés) nyitó eredménytartalékban Új értékvesztési szabályok miatti eredményhatás 1. Szakasz (nyitó eredménytartalékban) Új értékvesztési szabályok miatti eredményhatás 2. Szakasz (nyitó eredménytartalékban) Új értékvesztési szabályok miatti eredményhatás 3. Szakasz (nyitó eredménytartalékban) agyságrend: forint a b c d e z Mód. Tilos Jelmagyarázat

16 Sorszám Sorkód Megnevezés 12A Összevont alapú mérleg - Eszközök A0 ESZKÖZÖK ÖSSZESE A1 1. Pénzeszközök A2 2. Állampapírok A211 a) forgatási célú A212 b) befektetési célú A22 2/A. Állampapírok értékelési különbözete A3 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések A31 a) látra szóló A32 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból A321 ba) éven belüli lejáratú A3211 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A3212 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A3213 MB A3214 egyéb A322 bb) éven túli lejáratú A3221 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A3222 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A3223 MB A3224 egyéb A33 c) befektetési szolgáltatásból A331 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A332 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A333 MB A334 egyéb A34 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete A4 4. Ügyfelekkel szembeni követelések A41 a) pénzügyi szolgáltatásból A411 aa) éven belüli lejáratú A4111 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4112 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4113 egyéb A412 ab) éven túli lejáratú A4121 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4122 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4123 egyéb A42 b) befektetési szolgáltatásból A421 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés A4211 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4212 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4213 egyéb A422 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó követelés A4221 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4222 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4223 egyéb A423 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelés A4231 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4232 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4233 egyéb A424 bd) központi értéktárral, központi szerződő féllel szembeni követelés A425 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés A4251 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4252 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A4253 egyéb A426 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete A5 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is A51 a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) A511 aa) forgatási célú A512 ab) befektetési célú A52 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok A521 ba) forgatási célú A5211 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott A5212 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott A5213 visszavásárolt saját kibocsátású A5214 egyéb vállalkozás által kibocsátott A522 bb) befektetési célú A5221 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott A5222 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott A5223 egyéb vállalkozás által kibocsátott A53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete A6 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok A61 a) részvények, részesedések forgatási célra A611 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott A612 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott A613 egyéb vállalkozás által kibocsátott A62 b) változó hozamú értékpapírok A621 ba) forgatási célú A622 bb) befektetési célú A63 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete A7 7. Részvények, részesedések befektetési célra A71 a) részvények, részesedések befektetési célra A711 hitelintézetekben A712 egyéb vállalkozásban A72 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése A721 hitelintézeti részvények, részesedése A722 egyéb részvények, részesedések A73 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete A8 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban Forint Euro forintban agyságrend: millió forint Egyéb deviza forintban Összesen forintban Mód a b c d z

17 088 12A81 a) részvények, részesedések befektetési célra A811 hitelintézetekben A812 egyéb vállalkozásban A82 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése A821 hitelintézeti részvények, részesedése A822 egyéb részvények, részesedések A83 c) Tőkekonszolidációs különbözet A831 leányvállalatból A832 közös vezetésű vállalkozásból A833 társult vállalkozásból A91 9. Immateriális javak A911 a) immateriális javak A912 b) immateriális javak értékhelyesbítése A Tárgyi eszközök A921 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök A9211 aa) ingatlanok A9212 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek A9213 ac) beruházások A9214 ad) beruházásra adott előlegek A922 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök A9221 ba) ingatlanok A9222 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek A9223 bc) beruházások A9224 bd) beruházásra adott előlegek A923 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése A Saját részvények A Egyéb eszközök A941 a) készletek A942 b) egyéb követelések A9421 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A9422 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A9423 egyéb A943 c) konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés A944 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete A945 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete A Aktív időbeli elhatárolások A951 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása A952 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása A953 c) halasztott ráfordítások

18 Sorszám Sorkód Megnevezés B0 FORRÁSOK (passzívák) B1 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek B11 a) látra szóló B12 b) meghatározott időre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség B121 ba) éven belüli lejáratú B1211 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B1212 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B1213 MB-vel szemben B1214 egyéb B122 bb) éven túli lejáratú B1221 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B1222 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B1223 MB-vel szemben B1224 egyéb B123 c) befektetési szolgáltatásból B1231 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B1232 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B1233 MB-vel szemben B1234 egyéb B13 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete B2 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek B21 a) takarékbetétek B211 aa) látra szóló B212 ab) éven belüli lejáratú B213 ac) éven túli lejáratú B22 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból B221 ba) látra szóló B2211 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2212 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2213 egyéb B222 bb) éven belüli lejáratú B2221 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2222 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2223 egyéb B223 bc) éven túli lejáratú B2231 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2232 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2233 egyéb B23 c) befektetési szolgáltatásból B231 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség B2311 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2312 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2313 egyéb B232 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség B2321 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2322 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2323 egyéb 12B Összevont alapú mérleg - Források B233 cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség Forint Euro forintban agyságrend: millió forint Egyéb deviza forintban Összesen forintban Mód a b c d z B2331 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2332 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2333 egyéb B234 cd) központi értéktárral, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség B235 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség B2351 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2352 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B2353 egyéb B24 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete B3 3. Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség B31 a) kibocsátott kötvények B311 aa) éven belüli lejáratú B3111 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3112 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3113 egyéb B312 ab) éven túli lejáratú B3121 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3122 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3123 egyéb B32 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok B321 ba) éven belüli lejáratú B3211 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3212 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

19 072 12B3213 egyéb B322 bb) éven túli lejáratú B3221 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3222 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3223 egyéb B33 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de a Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok B331 ca) éven belüli lejáratú B3311 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3312 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3313 egyéb B332 cb) éven túli lejáratú B3321 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3322 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B3323 egyéb B4 4. Egyéb kötelezettségek B41 a) éven belüli lejáratú B411 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B412 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B413 egyéb B42 b) éven túli lejáratú B421 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B422 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B423 egyéb B43 c) konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség B44 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete B5 5. Passzív időbeli elhatárolások B51 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása B52 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása B53 c) halasztott bevételek B6 6. Céltartalékok B61 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre B62 b) kockázati céltartalék függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre B63 c) általános kockázati céltartalék B64 d) egyéb céltartalék B7 7. Hátrasorolt kötelezettségek B71 a) alárendelt kölcsöntőke B711 aa) tőkekonszolidációs különbözet B7111 leányvállalatból B7112 közös vezetésű vállalatból B712 ab) alárendelt kölcsöntőke tőkekonszolidációs különbözet nélkül B7121 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B7122 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B7123 egyéb B72 b) szövetkezeti hitelintézetnél a más vagyoni hozzájárulása B73 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség B731 kapcsolt és jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B732 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben B733 egyéb B8 Összevont alapú saját tőke B81 Összevont alapú saját tőke elemei összesen B Jegyzett tőke B8111 Tájékoztató adat: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken B Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) B Tőketartalék B8131 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) B8132 b) egyéb B Általános tartalék B Eredménytartalék (+) B Eredménytartalék (-) B Lekötött tartalék B Értékelési tartalék B8171 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka B8172 b) valós értékelés értékelési tartaléka B Tárgyévi eredmény - nyereség B Tárgyévi eredmény - veszteség B82 Összevont alapú saját tőke különbözetek összesen B Leányvállalat és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (tartozik) B82111 Leányvállalat saját tőke változása (tartozik) B82112 Közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (tartozik) B Leányvállalat és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (követel) B82121 Leányvállalat saját tőke változása (követel) B82122 Közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (követel) B Konszolidáció miatti változások (tartozik) B82211 adósságkonszolidálás különbözetéből B82212 közbenső eredmény különbözetéből B Konszolidáció miatti változások (követel) B82221 adósságkonszolidálás különbözetéből B82222 közbenső eredmény különbözetéből B Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése