Előterjesztés A Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft évi beszámolójának elfogadásáról

Átírás

1 Előterjesztés A Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft évi beszámolójának elfogadásáról 1. előterjesztés száma: 114/ előterjesztést készítő személy neve: Molnár Enikő 3. előterjesztést készítésében közreműködő személy neve: 4. előterjesztés mellékleteinek felsorolása: 1. melléklet határozati javaslat 2. melléklet egyszerűsített éves beszámoló mérlege A változat 3. melléklet az egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása 4. melléklet kiegészítő melléklet 5. melléklet szöveges beszámoló 6. melléklet független könyvvizsgálói jelentés 7. melléklet felügyelő bizottsági jegyzőkönyv 5. előterjesztést tárgyaló bizottságok felsorolása: Gazdálkodási Bizottság - Város- és Vállalkozásfejlesztés Bizottság 6. előterjesztés nyílt vagy zárt ülésen való tárgyalása: nyílt 7. előterjesztésről való döntés formája: egyszerű többség 8. előterjesztéshez felhasznált jogszabályok felsorolása: Magyarországi helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet A számvitelről szóló évi C. törvény Tisztelt Képviselő-testület! Tisztelt Gazdálkodási Bizottság! Város- és Vállalkozásfejlesztés Bizottság! A Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft. a 276/2016. (IX.28.) képviselőtestületi határozat alapján benyújtotta a évi beszámolóját, mely az alábbiakat tartalmazza: - mérleget - eredménykimutatást - kiegészítő mellékletet - könyvvizsgálói jelentést - felügyelő bizottsági jegyzőkönyvet A beszámoló alapján árbevétele a társaságnak nevezett időszakban nem volt. Egyéb bevétele támogatásból és banki kamatból származott. Anyagjellegű ráfordítások között a könyviteli szolgáltatás és a könyvvizsgálat díja, valamint a számlavezetési, illetve kamarai tagdíj szerepel. Személyi jellegű ráfordítások között az ügyvezető megbízási díja, és annak járulékai

2 2 szerepelnek. A Kft-nek követelése a Made In Space Zrt.-vel szemben állt fenn. A bírósági ítélet ,-forint és annak kamatai megfizetésére kötelezte a Zrt-t, melyből május hónapban ,-Ft érkezett meg. A további fennálló tartozás rendezésére részletfizetési kérelmet nyújtott be a Zrt., melynek kiegyenlítése évben megtörtént. A társaság működése jelenleg csak működési támogatással valósulhat meg, tekintettel arra, hogy bevétellel nem rendelkezik. A évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről, úgy rendelkezik, hogy ha a társaság saját tőkéje nem éri el az adott társasági formára előírt jegyzett tőkét, a tagoknak határozniuk kell pótbefizetés előírásáról, a törzstőke mértékét elérő saját tőke más módon való biztosításáról vagy a törzstőke leszállításáról; mindezek hiányában a társaság átalakulását, egyesülését, szétválását vagy jogutód nélküli megszüntetését kell elhatározni. A taggyűlés ezzel kapcsolatos határozatait három hónapon belül végre kell hajtani. A taggyűlés május 02-i ülésén tárgyalta a társaság évi beszámolóját és javasolta a saját tőke emelését, melyhez önkormányzati támogatás szükséges. A saját tőke megfeleléshez és a biztonságos működéshez évre vonatkozóan a Társaságnak összesen közel Ft támogatásra van szüksége, melyből tulajdoni hányad alapján ,-Ft összeg a költségvetésben tervezésre került. Tekintettel arra, hogy a társaság szabályos működése csak tőkeemeléssel és működési támogatással biztosítható, javaslom tulajdoni hányad alapján a évi működéshez és tőkemegfeleléshez szükséges ,-Ft támogatás biztosítását, melyből ,-Ft összeg tőkeemelésre, ,-Ft összeg pedig működési kiadásokra fordítandó. Bicske, április 11. Tisztelettel: Pálffy Károly polgármester

3 3 1. melléklet a 114/2017. számú előterjesztéshez HATÁROZATI JAVASLAT Tárgy: A Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft évi beszámolójának elfogadásáról Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete, úgy határoz, hogy 1. a Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft évi beszámolóját eft mérlegfőösszeggel és 365 eft mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. 2. a Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft évi működéséhez és a tőkemegfeleléshez ,-Ft támogatást biztosít, melyből ,-Ft összeget tőkeemelésre, ,-Ft összeget pedig a működési kiadásokra kell fordítani. Határidő: május 31. Felelős: polgármester

4 Adószám: Cégbíróság: Fejér Megyei Cégbíróság Cégjegyzék szám: Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató KFT 2060 Bicske, Hősök tere 4 Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: december 31. Bicske, március 31. A gazdálkodó képviselője P.h. [EsBo program]

5 Bicske-Csabdi-Mány KFT Oldal: 1 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: december HUF Előző év Tárgyév A. Befektetett eszközök A.I. Immateriális javak 0 0 A.II. Tárgyi eszközök A.III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök B.I. Készletek 0 0 B.II. Követelések B.III. Értékpapírok 0 0 B.IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke D.I. Jegyzett tőke D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 D.III. Tőketartalék D.IV. Eredménytartalék D.V. Lekötött tartalék 0 0 D.VI. Értékelési tartalék 0 0 D.VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok 0 0 F. Kötelezettségek F.I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN [EsBo program]

6 Adószám: Cégbíróság: Fejér Megyei Cégbíróság Cégjegyzék szám: Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató KFT 2060 Bicske, Hősök tere 4 Egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: január december 31. Bicske, március 31. A gazdálkodó képviselője P.h. [EsBo program]

7 Bicske-Csabdi-Mány KFT Oldal: 1 Adószám: Cégjegyzék szám: Egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: január december HUF Előző év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás 0 0 VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV- V-VI-VII. sor) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+A+B) X. Adófizetési kötelezettség 2 19 D. ADÓZOTT EREDMÉNY (+C-X) [EsBo program]

8 Adószám: Cégbíróság: Fejér Megyei Cégbíróság Cégjegyzék szám: Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató KFT 2060 Bicske, Hősök tere 4. Kiegészítő melléklet Fordulónap: december 31. Beszámolási időszak: január december 31. Bicske, március 31. P.h. A gazdálkodó képviselője [EsBo program]

9 Tartalomjegyzék: 1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, célok, küldetés 1.2. Kiegészítések a bemutatáshoz 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A számviteli politika bemutatása 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. Össze nem hasonlítható adatok 3.2. Előző évek módosítása 3.3. Befektetett eszközök Befektetett eszközök jelentős tételei Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban 3.4. Forgóeszközök Forgóeszközök jelentős tételei Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások jelentős tételei 3.6. Saját tőke Értékelési tartalék jelentős tételei 3.7. Céltartalékok Céltartalékok jelentős tételei 3.8. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Biztosított kötelezettségek 3.9. Passzív időbeli elhatárolások 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Össze nem hasonlítható adatok 4.2. Előző évek módosítása 4.3. Bevételek Bevételek alakulása 4.4. Ráfordítások Ráfordítások alakulása 5. Tájékoztató adatok 5.1. Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek 5.2. Vezető tisztségviselők előlegei, kölcsönei, garanciái 5.3. Könyvvizsgáló által felszámított díjak 5.4. Létszámadatok -1- Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

10 -2-1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, célok, küldetés A Bicske-Csabdi-Mány KFT évben alakult, meghatározott cél elérésére. A létrehozás célja: a három tulajdonos önkormányzat településének ivóvíz ellátásának megoldása. Ez a cél a Vizi-közmű Szolgáltatásról szóló törvény módosítása miatt meghiúsult. Tulajdonosok új célt tűztek ki, amelyről határoztak. A Kft. taggyűlése a 4/2014. (XII.04.) számú taggyűlési Határozatában, valamint Bicske Város Önkormányzat Képviselő Testülete az 586/2014. (XII.19.), Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 97/2014. (XII.18.), Mány Község Önkormányzata pedig a 161/2014. számú határozatában döntött arról, hogy az ásványvíz palackozó üzem létrehozásához első lépésben a kútállapot vizsgálata történjen meg. A vízvizsgálat megtörtént, így második lépésben a 311/2015. (X.28.) számú határozatban a Megvalósíthatósági tanulmány elkészítésére vonatkozó döntés is megszületett. A döntés értelmében a szerződés aláírása megtörtént, a tanulmány elkészítése folyamatban van Kiegészítések a bemutatáshoz 1.2 A vállalkozás folytatásának elve. A beszámolási időszakban működési területen- és évtől folyamatosan-a kulcsfontosságú vevők elvesztése jelentős kétséget vetnek fel a gazdálkodó egységnek a vállalkozás folytatásra való képességével kapcsolatban. A tulajdonos Önkormányzatok lépéseket tettek arra vonatkozóan, hogy a Bicske-Csabdi-Mány Kft ivóvíz palackozó üzemet építve, új tevékenységgel a belátható jövőben folytatni tudja a tevékenységet. Egyéb területen: Tőkekövetelményeknek való nem megfelelés. PTK Tv.3:189. (A taggyűlés kötelező összehívása) (1) Az ügyvezető késedelem nélkül köteles összehívni a taggyűlést vagy annak ülés tartása nélküli döntéshozatalát kezdeményezheti a szükséges intézkedések megtétele céljából, ha tudomására jut, hogy a) a társaság saját tőkéje veszteség folytán a törzstőke felére csökken: (2) Az (1) bekezdésben megjelölt esetekben a tagoknak határozniuk kell pótbefizetés előírásairól, a törzstőke mértékét elérő saját tőke más módon való biztosításáról vagy a törzstőke leszállításáról: mindezek hiányában a társaság átalakulását, egyesülését, szétválását vagy jogutód nélküli megszüntetéséről kell határozni. A taggyűlés ezzel kapcsolatos határozatait három hónapon belül végre kell hajtani. (3) Ha a taggyűlés befejezését követő három hónapon belül az összehívásra okot adó, az (1) bekezdés a) pontja szerinti körülmény változatlanul fenáll, a törzstőkét le kell szállítani. Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

11 -3-2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A számviteli politika bemutatása A számviteli politika sajátosságai a valós és megbízható összképre nem gyakorolnak érdemi hatást. A számviteli politika meghatározó elemei: A számviteli politika táblázatos kivonata Jellemző Választás Könyvvezetés pénzneme Beszámoló formája Mérleg típusa Eredménymegállapítás módja Eltérő üzleti év Könyvvizsgálat Tőzsdei jelenlét HUF Egyszerűsített éves beszámoló A Összköltség eljárás Nem Igen Nem érintett A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. A Bicske-Csabdi-Mány KFT a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A Bicske-Csabdi-Mány KFT az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban a mérleget A változatban állította össze. Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. Össze nem hasonlítható adatok Össze nem hasonlítható adatok A Bicske-Csabdi-Mány KFT mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 1000HUF Előző időszak Tárgyidőszak Abszolút változás A. Befektetett eszközök A.I. Immateriális javak Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

12 HUF Előző időszak Tárgyidőszak Abszolút változás A.II. Tárgyi eszközök A.III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök B.I. Készletek B.II. Követelések B.III. Értékpapírok B.IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke D.I. Jegyzett tőke D.II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) D.III. Tőketartalék D.IV. Eredménytartalék D.V. Lekötött tartalék D.VI. Értékelési tartalék D.VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek F.I. Hátrasorolt kötelezettségek F.II. Hosszú lejáratú kötelezettségek F.III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás %- ban I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY X. Adófizetési kötelezettség D. ADÓZOTT EREDMÉNY Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

13 -5- Eszközök (adatok %-ban) Előző időszak Tárgyidőszak Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Előző évek módosítása Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés jelentősnek minősülő hibát nem tárt fel, a mérleg tárgyévi adatai korábbi időszakra vonatkozóan korrekciókat legfeljebb nem jelentősnek minősülő mértékben tartalmaznak. A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben %-ban, a tárgyévben 96.7 %- ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 365 EFt értékkel, 9.6 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A Bicske-Csabdi-Mány KFT saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 38.2 %, a tárgyévben 36.3 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent. A Bicske-Csabdi-Mány KFT kötelezettségei az előző évhez képest 175 EFt értékkel csökkentek. A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben %-ban, a tárgyévben 96.7 %- ban fedezte Befektetett eszközök A pénzeszközök állománya 687 EFt értékkel, 11.6 %-kal csökkent. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 86.9 %, a tárgyévben 62.5 % volt. A pénzeszközök állománya 687 EFt értékkel, 11.6 %-kal csökkent. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 86.9 %, a tárgyévben 62.5 % volt. Befektetett eszközök jelentős tételei A mérleg Befektetett eszközök sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen bemutatást kívánó tétel anya- vagy leányvállalattal szemben nem állt fenn. Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

14 Forgóeszközök A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 1,083 EFt, a tárgyévben 3,502 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 2,419 EFt értékkel, %-kal növekedett. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 0 EFt, a tárgyévben 0 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest nem változott. Az adózott eredmény a tárgyévben a mérlegfőösszeg 3.2 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) a tárgyévben 2.9 % volt. Az adózott eredmény és a saját tőke aránya a tárgyévben 8.8 % volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára a tárgyévben 104 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára a tárgyévben 85 Ft adózott eredmény jutott. Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény a tárgyévben 489 Ft volt. A gazdálkodó sem az előző évben, sem a tárgyévben nem realizált árbevételt. Az adózott eredmény az előző évben -2,972 EFt, a tárgyévben 365 EFt volt. Az előző évhez képest az adózott eredmény 3,337 EFt értékkel növekedett. Forgóeszközök jelentős tételei A mérleg Forgóeszközök sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben követelés nem állt fenn Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások jelentős tételei A mérleg Aktív időbeli elhatárolások sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel Saját tőke A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Értékelési tartalék jelentős tételei A mérleg Értékelési tartalék sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. A társaság jegyzett tőkéje két egymást követő évben a saját tőke 50%-a alatt volt Céltartalékok Céltartalékok jelentős tételei A mérleg Céltartalékok sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel Kötelezettségek A mérleg Kötelezettségek sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

15 -7- A mérlegben olyan bemutatást kívánó kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között jelentős, zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. A fordulónapon kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség jogcímen bemutatást kívánó tétel anyavagy leányvállalattal szemben nem állt fenn Passzív időbeli elhatárolások A mérleg Passzív időbeli elhatárolások sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Össze nem hasonlítható adatok A Bicske-Csabdi-Mány KFT eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés jelentősnek minősülő hibát nem tárt fel, a mérleg tárgyévi adatai korábbi időszakra vonatkozóan korrekciókat legfeljebb nem jelentősnek minősülő mértékben tartalmaznak Előző évek módosítása Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés jelentősnek minősülő hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás tárgyévi adatai korábbi időszakra vonatkozóan korrekciókat legfeljebb nem jelentősnek minősülő mértékben tartalmaznak Bevételek Bevételek alakulása Az eredménykimutatás Értékesítés nettó árbevétele sorának sem az előző, sem a tárgy időszakban nem szerepel adat. A Bicske-Csabdi-Mány Kft 2014.évben és az azt követő években nem realizált értékesítés nettó árbevételt. Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző időszak Tárgyidőszak 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Bevételek összesen Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

16 -8- Az eredménykimutatás Értékesítés nettó árbevétele sorának tárgyidőszaki adatában - forgalmi adatként - egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Az eredménykimutatás Aktivált saját teljesítmények értéke sorának tárgyidőszaki adatában - forgalmi adatként - egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Az eredménykimutatás Egyéb bevételek sorának tárgyidőszaki adatában - forgalmi adatként - egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Az eredménykimutatás Pénzügyi műveletek bevételei sorának tárgyidőszaki adatában - forgalmi adatként - egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. A tárgyidőszakban elszámolt bevételek közül nagysága vagy előfordulása miatt kivételesnek tekintendő tételek jellege és összege az alábbi táblázatban kerül bemutatásra: ,-Ft költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatás Ráfordítások Ráfordítások alakulása A Bicske-Csabdi-Mány KFT ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória Előző időszak Tárgyidőszak 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Ráfordítások összesen Az eredménykimutatás Anyagjellegű ráfordítások sorának tárgyidőszaki adatában - forgalmi adatként - egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Az eredménykimutatás Személyi jellegű ráfordítások sorának tárgyidőszaki adatában - forgalmi adatként - egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Értékelési tartalék jelentős tételei A mérleg Értékelési tartalék sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Értékhelyesbítések alakulása A Bicske-Csabdi-Mány KFT a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítése nincs. A tárgyidőszakban az egyedi eszközök között értékhelyesbítéssel érintett eszközök nincsenek. A Bicske-Csabdi-Mány KFT a tárgyidőszakban a pénzügyi instrumentumok meghatározott körére alkalmazható valós értéken történő értékelés lehetőségével nem élt. Céltartalékok jelentős tételei A mérleg Céltartalékok sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

17 Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek -9- A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. A mérleg Hátrasorolt kötelezettségek sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn. A mérleg Hosszú lejáratú kötelezettségek sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn. A mérleg Rövid lejáratú kötelezettségek sorának tárgyidőszaki adatában egyedileg jelentősnek minősülő tétel nem szerepel. A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben rövid lejáratú kötelezettség nem állt fenn. 5. Tájékoztató adatok 5.1. Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek A beszámolási időszakban a Bicske-Csabdi-Mány KFT kapcsolt felekkel semmiféle ügyletet nem bonyolított. A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés jelentősnek minősülő hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás tárgyévi adatai korábbi időszakra vonatkozóan korrekciókat legfeljebb nem jelentősnek minősülő mértékben tartalmaznak Vezető tisztségviselők előlegei, kölcsönei, garanciái Vezető tisztségviselők előlegei, kölcsönei, garanciái A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjai részére az üzleti évben semmiféle előleg, kölcsön folyósítása és visszafizetése nem történt, nevükben garancia vállalására nem került sor Könyvvizsgáló által felszámított díjak Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: ,-Ft 5.4. Létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 1 fő. Bicske-Csabdi-Mány KFT Kiegészítő melléklet [EsBo program]

18 Beszámoló év Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft. Ügyvezetéséről, vagyoni-, pénzügyi helyzetéről és az üzletpolitikai feladatok teljesítéséről Bicske, április 11. Ádámné Bacsó Erika Ügyvezető

19 1. Összefoglaló 1.1. Főbb események Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testület a 294/2014. (VI.26.) számú határozatában felkérte a társaság ügyvezetőjét, hogy az ásványvíz palackozó üzem kialakítására vonatkozó vizsgálatok elvégzésére és a megvalósíthatósági tanulmány elkészítésére kérje be a szükséges árajánlatokat. A kútvizsgálatok elvégzésére és a megvalósíthatósági tanulmány elkészítésére vonatkozóan az árajánlatok bekérésre kerültek, melyek közül az ATROX-MÉRNÖK Kft. ajánlata bizonyult a legkedvezőbbnek. Az árajánlat részletesen tartalmazta a palackozóüzem kialakításához szükséges előkészítési lépcsőket, melyek a következők: 1. Védettségi elővizsgálat ár: Ft+Áfa 2. Kútállapot vizsgálat ár: Ft+Áfa 3. Törzskönyvezés Tényleges védettségi vizsgálat ár: Ft+Áfa 4. Megvalósíthatósági tanulmány ár: Ft+Áfa Mindösszesen: Ft+Áfa december 4-én tárgyalta a taggyűlés a Bicske-Csabdi-Mány Víztermelő és Szolgáltató Kft. további működésével kapcsolatos feladatokat, melyben az a javaslat születetett, hogy az ásványvíz palackozó üzem megvalósításával kapcsolatos előkészítő feladatok közül első lépésben csak a kútállapot vizsgálat történjen meg annak érdekében, hogy bizonyosságot szerezzenek a tulajdonosok arról, hogy a víz minősége hosszú távon is az előírásoknak megfelelően biztosítható. A kútállapot vizsgálata június 16. napján megtörtént, mely tanulmányból megállapítható, hogy a kútvíz összetétele megfelel az ásványvíz minőségnek. Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 311/2015 (X.28.) számú határozatában döntött a további vizsgálatokról, mely alapján az ATROX-MÉRNÖK Kft-vel a vállalkozási szerződés január hónapban megkötésre került. A további kútvizsgálatokhoz február hónapban megkértük az üzemeltető Fejérvíz Zrt. szakfelügyeletét, de az időjárási viszonyokra hivatkozva kérelmünket elutasították, jelezve, hogy azt csak április hónapban tudják teljesíteni. Április hónapban történt megkeresésünkkor jelezték, hogy véleményük szerint egyazon kút nem lehet ivóvízkút és ásványvíz kút is egyben. Ennek alapján állásfoglalást kértünk az Országos Tisztifőorvosi Hivataltól, mely állásfoglalás szerint - a jogszabályi előírások betartása mellett - nincs akadálya annak, hogy a közüzemi ivóvíz kútnál ásványvízpalackozó üzem jöjjön létre. Oldal 2 / 5

20 Az állásfoglalásról szóló tájékoztatásunkat megküldtük a Fejérvíz részére, és ismételten kértük közreműködésüket a szükséges vizsgálatok elvégzéséhez. A Fejérvízzel a szivattyú ki-és beszerelésére vonatkozó szerződés megkötése június 23-án megtörtént. Ennek alapján az ATROX Kft. a védettségi elővizsgálatot, és a kútállapot vizsgálatot kút kamerás vizsgálata és statikus és dinamikus geofizikai vizsgálatok, áramlásmérés július hónapban elvégezte. Nevezett vizsgálatokra a szerződés értelmében ,-Ft+Áfa előleg és ,-Ft+Áfa részszámla került kifizetésre. A további szerződésben foglalt feladatok Törzskönyvezés törzskönyvi dokumentáció összeállítása, hidrogeológiai tanulmány elkészítése Megvalósíthatósági tanulmány Javaslattétel és költségbecslés az üzem és az infrastruktúra kialakítására elvégzése folyamatban van. Az üzem megvalósításával kapcsolatos további feltételeket, valamint az üzem és az infrastruktúra kialakításával kapcsolatos költségbecslést a Megvalósíthatósági dokumentáció tartalmazza. A Megvalósíthatósági tanulmány birtokában lehet befektetőt keresni a beruházás megvalósításához, illetve a pályázati lehetőségeket megvizsgálni Az eredményességre ható legfontosabb tényezők Nevezett időszakban a kútvizsgálatokra és a megvalósíthatósági tanulmányra vonatkozó szerződés alapján előleg, illetve részszámla került kifizetésre a vállalkozó részére. Bevétele a társaságnak a kapott támogatásból és kamatbevételből származott Hosszú távú finanszírozhatóság biztosításának feltételei A társaság hosszútávú finanszírozhatósága jelen állapotban csak működési támogatásból biztosítható. Oldal 3 / 5

21 2. A Társasági bevételek, ráfordítások, eredmény alakulása Sorszám A tétel megnevezése év TÉNY I Értékesítés nettó árbevétele 0 II Aktivált saját teljesítmények értéke III Egyéb bevételek 3397 IV Anyagjellegű ráfordítások 1799 V Személyi jellegű ráfordítások 746 VI Értékcsökkenési leírás 0 VII Egyéb ráfordítások 573 A Üzemi tevékenység eredménye 279 VIII Pénzügyi műveletek bevételei 105 IX Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 B Pénzügyi műveletek eredménye 105 E Adózás előtti eredmény 384 XI Adófizetési kötelezettség 19 F Adózott eredmény 365 Árbevétele a társaságnak nevezett időszakban nem volt. Egyéb bevétele támogatásból és banki kamatból származott. Anyagjellegű ráfordítások között a könyviteli szolgáltatás és a könyvvizsgálat díja, valamint a számlavezetési, illetve kamarai tagdíj szerepel. Személyi jellegű ráfordítások között az ügyvezető megbízási díja, és annak járulékai szerepelnek. 3. Pénzeszközök és kinnlevőségek 3.1. Pénz és hitelforgalom alakulása A társaság pénzeszközei a pénztárat, illetve a bankszámlán lévő összeget tartalmazzák Számlázás, beszedés, kintlévőség A társaságnak követelése a Made In Space Zrt.-vel szemben állt fenn. A bírósági ítélet ,-forint és annak kamatai megfizetésére kötelezte a társaságot, melyből május hónapban ,-Ft érkezett meg. A további fennálló tartozás rendezésére részletfizetési kérelmet nyújtott be a társaság, melynek kiegyenlítése évben megtörtént Kockázatok és bizonytalanságok a Társaság működésével kapcsolatosan A társaság működése jelenleg csak működési támogatással valósulhat meg, tekintettel arra, hogy bevétellel nem rendelkezik. A jogszabály úgy rendelkezik, hogy ha egymást Oldal 4 / 5

22 követő két üzleti évben a társaság saját tőkéje nem éri el az adott társasági formára előírt jegyzett tőkét, és a tagok a második év beszámolójának elfogadásától számított három hónapon belül a szükséges saját tőke biztosításáról nem gondoskodnak, e határidő lejártát követő hatvan napon belül a gazdasági társaság köteles elhatározni átalakulását, vagy megszűnését. A palackozó üzem létrehozásához mindenképpen befektetőt kell keresni, illetve a pályázati lehetőségeket megvizsgálni A Társaság likviditása A társaság likviditását az önkormányzatok által biztosított támogatás biztosítja. 4. Humánpolitika A társaság könyvviteli szolgáltatását külső könyvelő végzi. Az ügyvezetést megbízási szerződéssel látja el az ügyvezető. 5. Karbantartás, beruházás Nevezett időszakban a kútvizsgálatok beruházása történt meg. 6. Vagyonalakulás A befektetett eszközök összege emelkedett a védettségi vizsgálat és kútvizsgálat beruházásának értékével. A forgóeszközök értéke csökkent. Passzív időbeli elhatárolások között a beruházásra kifizetett összeg, valamint a beruházás további költsége szerepel. Mellékletek 1. számú melléklet Eredménykimutatás 2. számú melléklet Mérleg 3. számú melléklet Kiegészítő melléklet Oldal 5 / 5

23

24

25

26

27

28