KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2011 KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY mint Közhasznú Szervezet székhely: 1046 Budapest, Bajza u. 42. adószám: 18107779-1-41 statisztikai számjel:18107779 9319 569 01 bírósági bejegyzés száma: 8582 közhasznúsági fokozat: közhasznú Budapest, 2012. április 30. Sebestyén Gábor a kuratórium elnöke
Tartalom I. Számviteli beszámoló - mérleg - eredmény kimutatás - kimutatás a, a kötelezettségekről b, a követelésekről c, az időbeli elhatárolásokról II. III. IV. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Programok szerinti felhasználások kimutatása - részletes kimutatás a pályázati úton elnyert támogatások felhasználásairól - részletes kimutatás a közhasznú tevékenység egyéb bevételeiről és kiadásairól V. Cél szerinti juttatások kimutatása VI. A központi költségvetésből és egyéb szervezetektől kapott támogatások mértékének kimutatása VII. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások kimutatása VIII. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója IX. A szervezet rendelkezésére álló erőforrások (Civiltv. 32. (4)bek.szerint) X. A szervezetnél kimutatható társadalmi támogatottság (Civil tv.32. (5)bek.szerint) 2
I. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY 2011. évi gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve közhasznú egyszerűsített éves beszámolót állított össze. A mérleg főösszege 1.353 eft, a saját tőke 1.095 eft. A számviteli beszámoló egyszerűsített mérlegből és közhasznú eredménykimutatásból és kiegészítő mellékletből áll. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEKEGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2011. ÉV (e Ft-ban) Sorszám helyesbítése A tétel megnevezése Előző év Előző évek Tárgyév 1. A. Befektetett eszközök 0 0 2. I. Immateriális javak 3. II. Tárgyi eszközök 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése 6. B. Forgóeszközök 1 309 1 353 7. I. Készletek 8. II. Követelések 180 41 9. III. Értékpapírok 10. IV. Pénzeszközök 1 129 1 312 11. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 12. Eszközök (Aktívák) összesen (A+B+C) 1 309 1 353 13. D. Saját tőke 844 1 095 14. I. Induló tőke 150 150 15. II. Tőkeváltozás 1 689 695 16. III. Lekötött tartalék 17. IV. Értékelési tartalék 18. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből -995 250 19. VI. Tárgyévi eredmény váll. tevékenységből 20. E. Céltartalék 0 0 21. F. Kötelezettségek 140 258 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 24. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 140 258 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 325 26. Források (Passzívák) összesen (D+E+F+G) 1 309 1 353 3
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2011. ÉV Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző évek helyesbítése Tárgyév A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1+2+3+4+5) 7 047 9 134 1. 2. 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 6 876 9 016 3. a.) alapítótól 4. b.) központi költségvetésből 5. c.) helyi önkormányzattól 27 6. d.) egyéb 6 849 9 016 7. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 8. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 9. 4. Tagdíjból származó bevétel 10. 5. Egyéb bevétel 171 118 11. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 0 0 12. C. Összes bevétel (A+B) 7 047 9 134 13. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 8 042 8 884 14. Anyagjellegű ráfordításai 6 926 5 604 15. Személyi jellegű ráfordítások 863 3 279 16. Értékcsökkenési leírás 17. Egyéb ráfordítások 253 1 18. Pénzügyi műveletek ráfordításai 19. Rendkívüli ráfordítások 20. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 0 0 21. Anyagjellegű ráfordításai 22. Személyi jellegű ráfordítások 23. Értékcsökkenési leírás 24. Egyéb ráfordítások 25. Pénzügyi műveletek ráfordításai 26. Rendkívüli ráfordítások 27. F. Összes ráfordítás (D+E) 8 042 8 884 28. G. Adózás előtti eredmény vállalkozási (B-E) 0 0 29. H. Adófizetési kötelezettség 0 0 30. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (B-E-H) 0 0 31. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -995 250 Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások 863 3 279 1. Bérköltség 286 2 275 ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 495 346 3. Bérjárulékok 82 658 B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 0 4
KIMUTATÁS A KÖTELEZETTSÉGEKRŐL, A KÖVETELÉSEKRŐL, AZ IDŐBELI ELHATÁROLÁSOKRÓL Kötelezettségek (Ft) Szállítói tartozások 37 500 Jövedelemelszámolási számla 133 486 Adók 87 000 Összesen: 257 986 Követelések (Ft) Magánnyugdíjpénztárral szemben fennálló követelés 41 038 Összesen: 41 038 Aktív időbeli elhatárolások (Ft) Összesen: 0 Passzív időbeli elhatárolások (Ft) Összesen: 0 II. KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL Az Alapítvány tárgyévben SZJA 1%-ból 117 eft-ot kapott. Az Alapítvány a kapott összegeket alapító okiratában megfogalmazott céljaira használta fel. 5
III. A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁVAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS I. 2011.01.01-jei saját tőke 844 854 BEVÉTELEK Sorszám Bevétel forrása Bevétel összege (Ft) II. Magánszemélyek adományai 1 516 000 III. Szervezetek adományai 7 500 000 IV. Önkormányzattól kapott adomány 0 V. SZJA 1%-kok 117 266 VI. Kapott kamatok 1 058 VII. Kerekítések 166 Bevétel összesen: 9 134 490 I- VII. összesen: 9 979 344 KIADÁSOK Sorszám Kiadás jellege Kiadás összege (Ft) I. Anyagjellegű ráfordítások 5 604 176 1 Anyagköltség 215 909 nyomtatvány, irodaszer 70 370 közüzemi díjak 40 269 edző ruhák 10 700 edző eszközök, oklevél, érem, stb 85 350 egyéb anyagköltség 9 220 2 Igénybe vett szolgáltatások 5 331 167 bérleti díjak 4 525 200 hirdetés 29 000 utazási költségek 49 820 posta, telefon, internet, domain 67 475 belépőjegyek 171 400 könyvelési díj 443 750 fogl.egészségügyi szol.g 17 920 közüzemi díjak 7 182 egyéb igénybe vett szolgáltatás 19 420 3 Egyéb szolgáltatások 57 100 bankköltség 57 100 II. Személyi jellegű ráfordítások 3 278 797 1 Bérköltség 2 274 448 2 Személyi jellegű egyéb költségek 346 193 betegszabadság 34 841 gyermek étkeztetés 311 352 3 Bérjárulékok 658 156 III. Értékcsökkenési leírás 0 IV. Kerekítések 1 320 Kiadás összesen: 8 884 293 Egyenleg: 1 095 051 6
Rendelkezésre álló pénzeszköz 2011.12.31-én: Követelések: Kötelezettségek: 2011.12.31-i saját tőke: 1 311 999 Ft 41 038 Ft 257 986 Ft -------------------------------- 1 095 051 Ft Előző évihez képest a szervezet tartaléka (vagyona) kis mértékben, 251 efttal nőtt. A szervezet mindig törekszik arra, hogy az adott évben kapott bevételeket fel is használja közhasznú céljainak elérése érdekében. IV. PROGRAMOK SZERINTI FELHASZNÁLÁSOK KIMUTATÁSA Az Alapítványnak 2011. évben pályázati úton elnyert támogatásból nem származott bevétele. Az Alapítványnak egyéb közhasznú tevékenységből nem származott bevétele. V. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY létesítő okirata szerint céljai elérése érdekében edzőtáborok szervezésével mindenki számára elérhetővé teszi az aikidó szellemiségét és gyakorlását, anyagi és eszköztámogatást nyújt új csoportok beindításához. Az Alapítvány 2011-ben 311 352 Ft-ot költött a táborokban a gyermekek étkeztetésére, 10 700 Ft-ot edző ruhákra, 29 250 Ft-ot oklevelekre, érmekre, szalagokra, 56 100 Ft-ot edző eszközökre, stb. Ezen juttatások adómentes természetbeni juttatások a gyerekek számára. 7
VI. A KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSTŐL, EGYÉB SZERVEZETEKTŐL KAPOTT TÁMOGATÁSOK MÉRTÉKÉNEK KIMUTATÁSA Támogató megnevezése Bevétel összege (Ft) Százalékos arány Központi állami támogatás 117 266 1,28 % Költségvetésből származó nem normatív Önkormányzattól kapott támogatás Személyi jövedelemadó 1%-a 117 266 1,28 % Belföldi magántámogatás 9 016 000 98,72 % Alapítványoktól, társadalmi szervezetektől Vállalatoktól, vállalkozóktól 7 500 000 82,12 % Magánszemélyektől 1 516 000 16,60 % Külföldi támogatás 0 0 % CFCU (EU-s átmeneti támogatás) Norvég Civil Támogatási Alap Alapítványoktól, társadalmi szervezetektől Összesen: 9 133 266 100 % Fenti táblázatban bemutatott támogatások pénzbeli támogatások. VII. A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÖSSZEGEINEK KIMUTATÁSA A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY 2011-ben pénzbeli és természetbeni támogatást vezető tisztségviselőinek nem nyújtott. VIII. A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓJA A SZERVEZETRŐL A KEIKO AIKIDÓ ALAPÍTVÁNY 2002-ben jött létre azzal a céllal, hogy anyagi és erkölcsi támogatásával elősegítse a magas színvonalú aikidó oktatói tevékenység kialakítását és folytatását Magyarországon. Az Alapítvány jogi személy, független az államtól, pártoktól, politikai szervezetektől, alakulása, azaz 2002 óta közhasznú szervezet. Az alapítvány lehetővé teszi magas fokozatú, japán oktatók vendégül látását, edzőtáborok szervezésével mindenki számára elérhetővé teszi az aikidó szellemiségét és gyakorlását, 8
különféle programok keretében segíti a komoly tanítási szándékkal indulókat, anyagi és eszköztámogatást nyújt új csoportok beindításához. A 2011-es ÉV SZAKMAI ÉRTÉKELÉSE A 2011-es év szakmailag ismét enyhe fejlődést, de inkább stabilitást eredményezett. A meglévő csoportok biztos lábakon állnak mind Budapesten, mind Pest környékén. A gyerek csoportok - létszámukat tekintve továbbra is dominálnak. A felnőtt csoport szerény létszámmal működik tovább. Programjaink több év óta rendületlenül megrendezésre kerülnek. A gyerekek nyári táborozáson vehetnek részt, előmenetelükről vizsgán adnak számot, és tudásukat megmérhetik versenyen is. A felnőttek minden második hónapban összegyűlnek, továbbképzés során mélyítik tudásukat, osztják meg egymással tapasztalataikat. Célkitűzésként jövő évre az eddigi programok fenntartását célozzuk, esetleges bővülést szorgalmazunk. Fontos események, együttműködések, eredmények 2010. február 28. VII. Országos Keiko Kupa, Budapest 2010. május 22. a Hosszú Szombat program beindítása 2010. május 30. Szeminárium felnőtteknek, Tapolca 2010. július 5-9. Nyári kölyöktábor, Balatonszárszó 2010. július 12-16. Napközis kölyöktábor, Budapest 9
IX. A SZERVEZET RENDELKEZÉSÉRE ÁLLÓ ERŐFORRÁSOK Tétel Előző év Tárgyév a) 1. éves bevétel 7 047 9 134 2. átlagos éves bevétel (tárgyév és előző év átlaga) 8 090 b) 1. adózott eredmény (tárgyév és előző év -745 egybeszámított eredménye) c) 1. személyi jellegű ráfordítás (kiadás) a vezető 863 3 279 tisztségviselők juttatásainak figyelembevétele nélkül 2. az összes ráfordítás (kiadás) 8 042 8 884 3. az 1.pont szerinti ráfordítás aránya a 2. pont szerinti ráfordításokból 10,73 % 36,91 % A fenti táblázatban szereplő adatok alapján megállapítható, hogy a Ct. 32. (4) bek. szerinti értelemben a szervezetnek megfelelő erőforrás áll rendelkezésére. X. A SZERVEZETNÉL KIMUTATHATÓ TÁRSADALMI TÁMOGATOTTSÁG Tétel Előző év Tárgyév Két év átlaga a) 1. a személyi jövedelemadó 169 117 - meghatározott részének az adózó rendelkezése szerint a szervezetnek felajánlott összegből kiutalt összeg 2. a Civiltv. 54. szerinti bevétel nélkül 6 878 9 017 - számított összes bevétel 3. Az 1.pont szerinti összeg a 2.pont 2,46 % 1,30 % - szerinti összeg százalékában b) 1. közhasznú tevékenység érdekében 8 042 8 884 8 463 felmerült költségek, ráfordítások 2. összes ráfordítás 8 042 8 884 8 463 3. az 1.pont szerinti összeg a 2.pont 100 % 100 % 100 % szerinti összeg százalékában c) a szervezet közhasznú tevékenységének 0 fő 0 fő 0 fő ellátását tartósan (éves átlagában) legalább segítő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a 2005. évi LXXXVIII.törvénynek megfelelően) A fenti táblázatban szereplő adatok alapján megállapítható, hogy a Ct. 32. (5) bek. szerinti értelemben a szervezetnél megfelelő társadalmi támogatottság mutatható ki. 10
Záradék A közhasznúsági jelentést a szervezet közgyűlése 2012. április 30-ai ülésén elfogadta. Sebestyén Gábor a kuratórium elnöke 11