A LIGET MŰHELY ALAPÍTVÁNY 2012. ÉVRE VONATKOZÓ KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE 1
ÖSSZEFOGLALÁS A Liget Műhely alapítvány a közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény (Kht) rendelkezései alapján közhasznú szervezetként működik. A Társaság elnöke: Horgas Béla, székhelye: 1122 Kissvábhegyi út 4-6. MÉRLEGADATOK A tárgyévi és a tárgyévet megelőző évi mérleg egymással összehasonlítható, az előző évi beszámoló mérleg az ez évi mérleg adatokkal megegyező adattartalommal bír, tehát az összehasonlíthatóság adott. Ahol pedig eltérés mutatkozik, e beszámolóban részletesen kifejtésre kerül. Eszközök A Társaság 2012-ben 616.835 Ft értékben szerzett be Befektetett eszközt, weblap fejlesztés valósult meg, 320.000 Ft értékben és egy Laptop krült beszrezésre 296.835 Ft értékben. Kis értékű tárgyi eszközt nem szerzett be, ami egy összegben leírásra került volna. A forgóeszközök mérleg szerinti értéke 67.472 Ft. Ezen mérlegcsoporton belül: - a pénzeszközök értéke: 65.457 E Ft. - a követelések értéke: 2.015 E Ft. Aktív időbeli elhatárolások értéke 10 E Ft. Források A saját tőke 67.744 E Ft. A saját tőkén belül az induló tőke értéke (4000 E Ft) nem változott. Az alaptevékenységből származó és a vállalkozási tevékenységből származó eredmény együttes értéke -10.566 E Ft. Az adósok minősítése alapján céltartalékot nem kellett képezni. A Liget Műhely Alapítvány idegen forrását csak a rövid lejáratú kötelezettségek alkotják, mivel hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A rövid lejáratú kötelezettségek értéke: 293 E Ft. A passzív időbeli elhatárolások éréke 109 E Ft, mely a kiadványok következő évi előfizetői befizetéseinek összege. 2
A mérleg elemzése során képzett mutatószámokból megállapítható, hogy a Liget Műhely Alapítvány likviditása biztosított. EREDMÉNYKIMUTATÁS A mérleg szerinti eredmény levezetése alapján megállapítható, hogy az eredmény a közhasznú tevékenység bevételeinek és ráfordításainak egyenlegéből adódik, melynek értéke: -10.566 E Ft. A KÖZHASZNÚSÁGI TÖRVÉNY ELŐÍRÁSAI SZERINTI KIMUTATÁSOK A cél szerinti pénzbeli és természetbeni juttatások: Ösztöndíjak Kapott támogatás a beszámoló évében 12.841 EFt: Költségvetési támogatás 1%: 94 EFt Önkormányzattól kapott támogatás: 825 EFt Pályázat KIM: 3.000 E Ft Pályázat Nemzeti Kulturális Alap: 6.620 EFt Pályázat Szabad Sajtó Alapítvány: 1.000 EFt Gazdasági vállalkozótól kapott támogatás: 67 EFt Magánszemélytől kapott támogatás:1.235 EFt A tőkeváltozás alakulása A tőkeváltozás nyitó értéke: 82.074 E Ft, előző évet érintő változás miatti csökkenés: 7764 E Ft, a tőkeváltozás záró értéke: 74.310 E Ft. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás nem volt. HATÁROZATI JAVASLAT A kuratórium jóváhagyja a Liget Műhely alapítvány 2012. évi egyszerűsített beszámolójának mérlegét és közhasznú eredménykimutatását (I.) az alábbi értékadatokkal: mérlegfőösszeg: 68.146 E Ft. mérleg szerinti eredmény összevont összege: -10.566 E Ft. A kuratórium elfogadja a Liget Műhely Alapítvány közhasznú tevékenységéről szóló tartalmi beszámolót. 3
I. LIGET MŰHELY ALAPÍTVÁNY 2012. ÉVI SZÁMVITELI BESZÁMOLÓJA I. 1. Liget Műhely alapítvány 4
1122 Budapest Kissvábhegyi út 4-6 Egyszerűsített éves beszámoló mérlege a 219/1998. (XII. 30.) Korm. Rendelet 4. számú melléklete szerint Statisztikai számjel: 19672139-2-43 2012. ÉV adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző Előző év(ek) Tárgyév szám év helyesbítései a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) 586 664 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 236 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 586 428 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 5. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése 0 0 6. B. Forgóeszközök (7.-10. sorok) 77724 67472 7. I. KÉSZLETEK 0 0 8. II. KÖVETELÉSEK 392 2015 9. III. ÉRTÉKPAPÍROK 75176 0 10. IV. PÉNZESZKÖZÖK 2156 65457 11. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 10 12. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+6.+11. sor) 78310 68146 13. D. Saját tőke (14.-19. sorok) 78310 67744 14. I. INDULÓ TŐKE 4000 4000 15. II. TŐKEVÁLTOZÁS 82074 74310 16. III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 17. IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 18. V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL -7792-10566 (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL) 19. VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉ- 28 KENYSÉGBŐL 20. E. Céltartalék 0 0 21. F. Kötelezettségek (22.-23. sorok) 0 293 22. I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 23. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 293 24. G. Passzív időbeli elhatárolások 0 109 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13.+20.+21.+24. sor) 78310 68146 Keltezés: Budapest, 2013. március 29. a Liget Műhely alapítvány elnöke 5
I. 2. Liget Műhely alapítvány 1147 Budapest Gyarmat u. 97/b. Közhasznú eredménykimutatás: A 219/1998. (XII. 30.) Korm. Rendelet 10. számú melléklete szerint Statisztikai számjel: 19670089-9499-529-01 2012. ÉV adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző Előző év(ek) Tárgyév szám év helyesbítései a b c d e 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 29048 22550 (1.+2.+3.+4.+5. sorok) 2. 1. Közhasznú célú működésre kapott 1444 919 támogatás 3. a. alapítótól 0 0 4. b. központi költségvetéstől 0 0 5. c. helyi önkormányzattól 0 825 6. d. egyéb, ebből 1 % 94 1444 94 7. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 8100 10620 8. 3. Közhasznú tevékenységből származó 1451 1302 bevétel 9. 4. Tagdíjból származó bevétel 0 0 10. 5. Egyéb bevétel 18053 9709 11. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 3526 0 12. C. Összes bevétel (A.+B.) 32574 22550 13. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 36840 33116 (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 14. 1. Anyagjellegű ráfordítások 24109 20080 15. 2. Személyi jellegű ráfordítások 12145 12246 16. 3. Értékcsökkenési leírás 586 539 17. 4. Egyéb ráfordítások 0 251 18. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 19. 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 20. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 3498 0 (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 21. 1. Anyagjellegű ráfordítások 3498 0 22. 2. Személyi jellegű ráfordítások 0 0 23. 3. Értékcsökkenési leírás 0 0 24. 4. Egyéb ráfordítások 0 0 25. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 26. 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 27. F. Összes ráfordítás (D.+E.) 40338 33116 28. G. Adózás előtti eredménye (B.-E.) -7764-10566 29. H. Adófizetési kötelezettség 3 0 30. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) 25 0 31. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) -7792-10566 6
Tájékoztató adatok (EFt-ban) Megnevezés Összeg A. Személyi jellegű ráfordítások 12246 1. Bérköltség ebből: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12246 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások ebből: A Korm.rend. 16. (5) bekezdése szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás Keltezés: Budapest, 2013. március 29. a Liget Műhely alapítvány elnöke 7
I.3 A mérlegtételek tartalma A kettős könyvvitelt vezető egyesületek beszámoló mérlegének c oszlopa a Liget Műhely Alapítvány eszközeit és annak forrásait mutatja be a 2011. december 31-i, az e oszlopa pedig a 2012. december 31-i állapot szerint. A d oszlopban az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt, az előző lezárt év(ek)re vonatkozó jelentősebb összegű hibá(ka)t kell közölni. ESZKÖZÖK A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A. I. Immateriális javak A. II. Tárgyi eszközök Tárgyévben a korábbi évek és a tárgyév beszerzéseit tartjuk nyilván, bruttó értéke: 2807 e Ft, év végi nettó értéke: 664 e Ft. A. III. Befektetett pénzügyi eszközök A. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK B. I. Készletek A Társaságnak nincs Készlete. B. II. Követelések A Társaság követelése a vevőkövetelésekből, a fizetendő, fizetendő adók egyenlegéből adódik, értéke 2015 E Ft. 8
B. III. Értékpapírok A Társaságnak nincs Értékpapírja. B. IV. Pénzeszközök A mérlegtétel tartalma: Megnevezés: 2011. 12. 31-ei állapot (E Ft) 2012. 12. 31-ei állapot (E Ft) Változás (E Ft) Folyószámlák záró egyenlege 2 079 3 139 1 060 Bankkártya számla 9 64 55 Értékpapír számla 75 176 61 860-13 316 Házi pénztári pénzkészlet 68 393 325 Mérlegben kimutatott érték: 77 332 65 456-11 876 C. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás értéke 10 E Ft. A Liget Műhely Alapítvány összes eszközeinek mérleg szerinti értéke: 68146 E Ft. FORRÁSOK D. Saját tőke Ez a mérlegszakasz hat tételből áll. D. I. Induló tőke Induló tőke mérlegben kimutatott értéke 2012.12. 31-én: 4000 E Ft D. II. Tőkeváltozás A Liget Műhely Alapítvány mérlegében a tőkeváltozás a cél szerinti tevékenység eredményét, valamint a vállalkozási tevékenységek eredményének előző évek szerinti értékét tartalmazza. Az előző évi eredmény átvezetésével 74310 E Ft a mérlegsor értéke. 9
D. III. Lekötött tartalék Lekötött tartaléka a Társaságnak nincs. D. IV. Értékelési tartalék Értékelési tartaléka a Társaságnak nincs. D. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből E mérlegsoron a közhasznú tevékenységekből származó 22550 E Ft bevétel és a közhasznú tevékenységgel kapcsolatban felmerült 33116 E FT költség, melynek eredménye -10566 E Ft szerepel. D. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 2012-ben a vállalkozási tevékenységből eredmény nem származott. E. Céltartalék 2000. január 1-jétől, a 219/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet hatálybalépésétől bármely tevékenység (vállalkozási és célszerinti) vonatkozásában a számviteli törvény szabályai szerint céltartalék képezhető, illetve meghatározott esetekben képzése kötelező. A Társaságnál 2012-ben céltartalék képzésére nem került sor. A saját tőke mérlegben kimutatott értéke összesen: 67744 E Ft. F. Kötelezettségek F. I. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Liget Műhely Alapítvány -nak hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. F. II. Rövid lejáratú kötelezettségek A mérlegtétel tartalma: 10
Megnevezés: 2010. 12. 31-ei állapot (E Ft) 2011. 12. 31-ei állapot (E Ft) Változás (E Ft) Szállítói kötelezettség 0 293 293 Mérlegben kimuatott érték: 0 293 293 G. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások éréke 109 E Ft, mely a kiadványok következő évi előfizetői befizetéseinek összege. A Liget Műhely Alapítvány összes forrásainak mérleg szerinti értéke: 68146 E Ft. I. 4 Az eredménykimutatás tételeinek tartalma Az eredménykimutatásban az egyszerűsített éves beszámoló mérleg szerinti eredményének levezetését mutatjuk be a 219/1998. (XII. 31.) Korm. rendelet 10. számú melléklete szerint. BEVÉTELEK A Összes közhasznú tevékenység bevétele A Liget Műhely Alapítvány közhasznú bevételeinek köre: Újság, könyv értékesítés 2.630 EFt Biztosítótól kapott bevétel 1.089 EFt Kapott támogatás a beszámoló évében 12.841 EFt: Költségvetési támogatás 1%: 94 EFt Önkormányzattól kapott támogatás: 825 EFt Pályázat KIM: 3.000 E Ft Pályázat Nemzeti Kulturális Alap: 6.620 EFt Pályázat Szabad Sajtó Alapítvány: 1.000 EFt Gazdasági vállalkozótól kapott támogatás: 67 EFt Magánszemélytől kapott támogatás:1.235 EFt Értékpapírok hozama 5.987 EFt B Összes vállalkozási tevékenység bevétele A vállalkozási tevékenységből nincs bevétele az Alapítványnak. KÖLTSÉGEK 11
D. Közhasznú tevékenység költségei Ebbe az eredménykategóriába a Közhasznúsági törvény és a Tao. törvény együttes feltételei szerint kedvezményezett, azaz közhasznú tevékenységnek minősülő tevékenységek költsége sorolható. - Anyagjellegű ráfordítások: 20.080 E Ft - Személyi jellegű ráfordítások: 12.246 E Ft - Értékcsökkenési leírás: 539 E Ft - Egyéb ráfordítások: 251E Ft - Pénzügyi műveletek ráfordításai: E Ft - Rendkívüli ráfordítások: E Ft 33.116 E Ft. E. A vállalkozási tevékenység költsége Anyagjellegű ráfordítások: 0 E Ft - Személyi jellegű ráfordítások: 0 E Ft - Értékcsökkenési leírás: 0 E Ft - Egyéb ráfordítások: 0 E Ft - Pénzügyi műveletek ráfordításai: 0 E Ft - Rendkívüli ráfordítások: 0 E Ft 0 E Ft. F. Összes ráfordítás: 17 717 E Ft. G. Tárgyévi eredmény A közhasznú és vállalkozási tevékenységek bevételei és költségei közötti különbözet után az adófizetési kötelezettség figyelembe vételével a tárgyévi eredmény: 2011 2012 Összes bevétel: 32.574 E Ft 22.550 E Ft Összes tevékenység költsége: 40.338 E Ft 33.116 E Ft Adófizetési kötelezettség: 3 E Ft 0 E Ft Tiszta eredmény: -7.767E Ft -10.566E Ft. 12
II. BESZÁMOLÓ A 2012. ÉVI KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL az 1997. évi CLVI. törvény a közhasznú szervezetekről 19. (3) bekezdés g./ pontja szerint A Liget Műhely Alapítványt magánszemélyek 1991-én hozták létre. A Fővárosi Bíróság 1899/1991.08.05 sorszám alatt vette nyilvántartásba 1991. 08. 05-én közhasznú szervezetként. Ennek megfelelően közhasznú alaptevékenységei:, Művészet, oktatás, ismeretterjesztés, A Liget Műhely Alapítvány 2012-ben végzett közhasznú tevékenységei: Az 1991 óta megszakítás nélkül működő alapítvány 2000-ben közhasznú lett az ökológiai kultúra teremtése és terjesztése a főfeladata elsősorban a Liget című havi folyóirat és a Szitakötő negyedévi kiadvány megjelentetésével teljesíti ezt, illetve a műhelymunka során készült könyvek kiadásával, valamint rendezvények, tanfolyamok, kiállítások stb. szervezésével. A Liget műhelyében 2012 folyamán 12 Liget-folyóiratszám jelent meg, 4 Szitakötő-szám, átlagosan kétnaponta frissülő blogot működtetünk, 74 továbbképzést tartottunk (pedagógusoknak, ill. általános iskolásoknak) az ország különböző településein és határon túl is, 6 könyvet jelentettünk meg, 5 irodalmi rendezvényünk volt (Petőfi Irodalmi Múzeum, Nyitott Műhely stb.). Budapest 2013. március 29. Liget Műhely Alapítvány elnöke Záradék A közhasznúsági jelentést a Liget Műhely Alapítvány Kuratóriuma elfogadta. 13