DABAS VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2/2008. (II.27.) számú rendelete az önkormányzat 2008. évi költségvetéséről Az önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a 2008. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a helyi kisebbségi önkormányzatok vonatkozásában a Szlovák Kisebbségi önkormányzat 2008. évi költségvetése és a Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2008.évi költségvetése figyelembevételével lehet alkalmazni. A költségvetés címrendje 2. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önálló- és részben önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek, a polgármesteri hivatal külön-külön alkotnak egy-egy címet. Alcímet alkotnak a polgármesteri hivatalon belül a szakfeladatok. A címrendet a költségvetési rendelet 2. számú melléklete, az alcímrendet, a 3. számú melléklete tartalmazza. (3) Az Önkormányzatnak az alábbi önállóan gazdálkodó intézményei vannak, melyekhez a következő részben önálló intézmények tartoznak: 1. II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó 1. számú Óvoda részben önállóan gazdálkodó
-2-2. Kossuth Lajos Általános Iskola önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó 2. számú Óvoda részben önállóan gazdálkodó 3. Gyóni Géza Általános Iskola önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó 3. számú Óvoda részben önállóan gazdálkodó 4. Kossuth Zsuzsanna Szakképző Iskola önállóan gazdálkodó 5. Kossuth Lajos Művelődési Központ önállóan gazdálkodó 6. Városi Tűzoltóság önállóan gazdálkodó 7. Dr. Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet önállóan gazdálkodó 8. Polgármesteri Hivatal önállóan gazdálkodó és a hozzá tartozó Halász Boldizsár Városi Könyvtár részben önállóan gazdálkodó. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2008. évi költségvetését 3.729.683 E Ft bevétellel 3.729.683 E Ft kiadással állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésében megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását, a rendelet 1. számú melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként az 1.a. számú melléklet tartalmazza. 4. (1) A képviselő-testület a kisebbségi önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatát a rendelet 7. és 8. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület a Társult Önkormányzatok Együttsegítő Szolgálatának bevételi és kiadási előirányzatát a rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá.
-3-5. Az intézmények létszámát a képviselő-testület az intézményeiben az alábbiak szerint fogadja el: változás 1. számú óvoda: 2007. december 31-én 30 fő, amelyből 18 fő pedagógus 2008. január 1-től 30 fő, amelyből 18 fő pedagógus 0 2. számú óvoda: 2007. december 31-én 35 fő, amelyből 20 fő pedagógus 2008. január 1-től 36 fő, amelyből 21 fő pedagógus 1 3. számú óvoda: 2007. december 31-én 36 fő, amelyből 21,5 fő pedagógus 2008.január 1-jén 36 fő, amelyből 21,5 fő pedagógus 0 II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola: 2007. december 31-én 33 fő, amelyből 22 fő pedagógus 2008.január 1-től 33 fő, amelyből 22 fő pedagógus 0 Kossuth Lajos Általános Iskola: 2007. december 31-én 64 fő, amelyből 44 fő pedagógus 2008.január 1-től 64 fő, amelyből 44 fő pedagógus 0 Gyóni Géza Általános Iskola: 2007. december 31-én 58 fő, amelyből 43 pedagógus 2008.január 1-től 58 fő, amelyből 43 pedagógus 0 Kossuth Zsuzsanna Szakképző Iskola: 2007. december 31-én 91 fő, amelyből 73 pedagógus 2008. március 1-től 86 fő, amelyből 68 pedagógus - 5 2008. szeptember 1-től 87,5 fő, amelyből 68,5 pedagógus + 1,5 Kossuth Lajos Művelődési Központ 2007. december 31-én 8 fő, amelyből 4 négyórás 2008. január 1-jén 8 fő, amelyből 4 négyórás 0 Városi Tűzoltóság: 2007. december 31-én 58 fő 2008. január 1-től 62 fő + 4 Dr.Halász Géza Szakorvosi Rendelőintézet 2007. december 31.én 65 fő 2008. január 1-jén 73 fő, amelyből 3 fő részfoglalkozású 0 Polgármesteri Hivatal 2007. december 31-én 77 fő 2008. január 1-jén 83 fő
Mezei őrszolgálat: 2007. december 31-én 3 fő 2008. január 1-jétől 3 fő 0 Háziorvosi szolgálat: 2007.december 31-én 4 fő részfoglalkozású 2008. január 1-jétől 4 fő részfoglalkozású 0 Állategészségügyi szolgálat 2007. december 31-én 1 fő részfoglalkozású 2008. január 1-jétől 1 fő részfoglalkozású 0-4- Közművelődési feladatok 2008.január 1-től 2 fő + 2 fő Halász Boldizsár Városi Könyvtár 2007. december 31-én 6 fő, ebből 1 fő részmunkaidős 2008. január 1-től 6 fő, ebből 1 fő részmunkaidős 0 Közmunkások létszáma 2008-ban maximum 35 fő lehet. 6. (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadások célonkénti részletezését a 9., 10., 10.a., 10.b.,11. számú melléklet tartalmazza. (2) A 10.a.számú mellékletben elmaradó feladatok esetén a Városépítési, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság dönt a 10.b. számú mellékletben meghatározott további fejlesztésekről. 7. (1) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. (2) Az önkormányzat a kiadások között 50. 000 E Ft általános és 64.500 E Ft céltartalékot állapít meg. 8. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat - tájékoztató jelleggel - mérlegszerűen a 12. számú melléklet tartalmazza. 9. (1)A képviselőtestület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 13. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
-5-10. A képviselőtestület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 14. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. 11. A képviselőtestület az önkormányzat 2008. évi előirányzati ütemtervét havi bontásban a 15. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtásának szabályai 12. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért, a jegyző a felelős. 13. Amennyiben az intézmény 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozásállománya további 30 napig fennáll azt az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének. 14. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközben jelentkező szabad pénzeszközöket lekösse a számlavezető pénzintézetnél. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközben jelentkező forráshiány fedezetére éven belüli finanszírozási hitelt vegyen fel maximum 200.000 E Ft erejéig. 15. (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítási jogát 5.000 E Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának. (2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester évente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzatmódosítási jogkör 2008. december 31-ig gyakorolható.
-6- (3) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a jegyző által történő előkészítése után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt. (4) A Polgármesteri céltartalék felhasználásáról a Polgármester dönt, a Városüzemeltetési és céltartalék felhasználásról a Polgármester - a Városüzemeltetési Iroda javaslata alapján - dönt. az intézmény-felújítási céltartalékról a Városépítési, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság dönt, az Intézményvezetői, a Nem önkormányzati intézmények támogatásáról és Népszavazási céltartalék felhasználásáról a Polgármester dönt. A Pályázati céltartalék felhasználásról a képviselő-testület dönt. 16. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek a többletbevételük terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget. (3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a testület jóváhagyását követően. (4) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv a beruházói jogkört kisértékű tárgyi eszköz beszerzéséhez - 100.000.-Ft értékhatárig megkapja. (5) A dolgozóknak adható adómentes étkezési hozzájárulás összege 2008-ban 6.000.-Ft, melegétel fogyasztása esetén 12.000.-Ft. 17. (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatokat a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség, a mindenkori intézményvezetőt terheli.
-7-18. (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 19.. Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek szakmai alapfeladatuk keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra az intézménnyel munkaviszonyban nem álló természetes és jogi személyekkel az alábbi feltételek mellett köthetnek szerződést: 1. Szellemi tevékenység végzésére vonatkozó szolgáltatási szerződés a költségvetési szerv alapító okiratában rögzített szakmai alapfeladatának ellátására köthető. 2. A költségvetési szerv vezetője a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározza azokat a szakmai feladatokat és feltételeket, melyek ellátása érdekében külső személlyel vagy szervezettel szerződést köthet. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 20. (1) A költségvetés végrehajtását az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni a saját és a hozzá tartozó részben önálló költségvetési szerv belső ellenőrzésének megszervezéséről.
-8- Záró és vegyes rendelkezések 21.. Dabas Város Önkormányzatánál 2008. január 1-től, a helyi illetményalap 38. 800-Ft. 22.. Dabas Város Önkormányzatának Képviselő-testülete, a Környezetvédelmi Alap 2008. évi összegét teljes egészében a veszélyes fák kivágására és új fák telepítésére fordítja. 23.. Ez a rendelet a 2008. február 28-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2008. január 1-től kell alkalmazni. A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg az 1/2008. (II.14.) számú rendeletét hatályon kívül helyezi. Dabas,2008.február 27. Garajszki Gábor jegyző Kőszegi Zoltán polgármester Záradék: - A rendelet 2008. február 28-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2008. január 01-től kell alkalmazni. - A rendelet a helyben szokásos módon kihirdetésre kerül. Garajszki Gábor jegyző
-1- DABAS VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2008.ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK INDOKOLÁSA I. Az önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai 2008.évben Dabas Város Önkormányzatának 2008. évi költségvetésének tervezése során az első alapelv a kötelező feladatok teljesítése, valamint az intézmény hálózat működésének a biztosítása. Másik alapelv, hogy az előző években vállalt kötelezettségeit az önkormányzat maradéktalanul finanszírozni tudja. 2008-ban is törekszünk a lakosság igényeinek megfelelő város fejlesztésre és az Európai Uniós pályázatokon történő eredményes részvételre. Bevételek II. Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai 1.1. Saját bevételek Helyi adók A helyi iparűzési adó bevezetésére 1997-ben került sor, jelenlegi mértéke 2 %. 2003-ban került bevezetésre a magánszemélyek kommunális adója, valamint a vállalkozók építmény adója. A helyi adóknál a bevételek emelkedtek az új vállalkozások betelepülése miatt. Intézmények működési bevételei Ide tartoznak az ellátottak és az alkalmazottak étkezési térítési díjai, a kiadott helyiségek bérleti díjai, a művelődési ház jegy eladás bevételei, kiscsoportos foglalkozások térítési díjai, szakképző iskola tanműhelyi bevételei, a szakorvosi rendelőintézet foglalkoztatás egészségügyi szolgáltatásának díjai, a vizit díj, a könyvtár beiratkozási díjai, a mezőőri járulék befizetések, lakbér befizetések, közterület használati díjak, az okmányiroda bevételei, a különböző hatósági díjak, kamatbevételek. A fenti bevételeknél különböző növekedéssel számoltunk, az étkezési térítési díjaknál a tényleges növekedéssel, a bérleti díjaknál az infláció mértékével. 1.2. Átengedett megosztott bevételek Személyi jövedelem adó: 2008. évben a SZJA bevételek önkormányzatoknak átengedett része 40%, amelyből - átengedett 8% 135.463 eft, ami 2007-ben 106.510 eft volt, ez az összeg 28.953 eft-tal több az előző évinél. - a települések közötti jövedelem differenciálás miatt az idén 293.549 eft-ot kapunk, ez a bevétel tavaly 272.764 eft volt, ami 20.785 eft-tal több a tavalyinál. - a normatívák fedezetére a személyi jövedelemadóból 32 % kerül biztosításra Gépjárműadó A bevétel 100 %-ban az önkormányzat bevétele, a 2007-évihez képest növekedett az előirányzat 30.000 eft-tal.
-2-1.3. Átvett pénzeszközök Országos Egészségbiztosítási Pénztártól a Szakorvosi Rendelőintézet működéséhez 566.482e Ft-ot kapunk az idén, 2007-ben pedig 513. 848 eft-ot, ami 52.634e Ft-tal több az előző évihez képest. Könyveléstechnika miatt itt szerepel a Társult Önkormányzatok Együtt Segítőszolgálatának részére átadott állami támogatás és önkormányzati támogatások. 1.4. Állami hozzájárulás A normatív támogatás összege 1. 174.827 eft, ami összességében 7.600 eft-tal több a 2007.évi támogatásnál, valamint itt tervezzük az 5 %-os közalkalmazotti és köztisztviselői béremelés miatti központosított előirányzatot és kisebbségi támogatásokat is. 2008-ban a befolyt iparűzési adóból 220. 000 e Ft-ot a működési kiadásokra kell fordítani. A fentiek alapján az összes bevételünk 3. 705.816e Ft, amelyből 2008-ban gazdálkodhatunk. Kiadások 2.1. Működési kiadások Személyi juttatások Az előirányzat tartalmazza az önkormányzat által foglalkoztatott dolgozók munkabérét és egyéb bérjellegű juttatásait. 2008-ban a köztisztviselői illetményalap 38.650.-Ft-ra emelkedett, ami átlagosan 5 %-os béremelést tett lehetővé.. A közalkalmazotti illetménytábla 2008.január 1-jétől változik, átlagosan szintén 5 %-os fizetésemelést biztosítva a dolgozóknak, az illetménypótlék számítási alapja 20.000.-Ft, a kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 5.250.-Ft/fő/hónap. A pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatás 14.000.-Ft/fő/év. Az 1995.évi CXVII. törvény 2007.évi módosítása lehetővé tette, hogy az adómentesen nyújtható étkezési támogatás 4.000.-Ft-ról 6.000-Ft-ra, meleg étel fogyasztása esetén 8.000.- Ft-ról 12.000.-Ft-ra növekedjen. A költségvetés tartalmazza a 2007.évi 13.havi fizetés második felét, valamint a 2008.évi teljes összegét, amelyet az önkormányzatnak kell finanszírozni. Munkaadót terhelő járulékok Az előirányzat az államnak fizetendő járulékokat és egészségügyi hozzájárulást tartalmazza. 2008-ban a társadalombiztosítási járulék mértéke 29 %, a munkaadói járulék 3 %, a tételes egészségügyi hozzájárulás 1. 950 -Ft. Dologi kiadások A kiadás nem az intézmények működéséhez szükséges költségeket tartalmazza 2007.évi szinten. Az élelmezési kiadások emelkedését, valamint a gáz és villany költségek emelkedéséből 20 %-ot finanszíroz az önkormányzat, az egyéb dologi kiadások emelkedésének fedezetét az intézménynek kell kigazdálkodni.
-3- A szociális kiadások összegét az előző évihez képest növeltük a lakosság egyre növekvő elszegényedése miatt, az egyre növekvő kérelmezők száma miatt. Ellátottak pénzbeli juttatása Az intézményeinknél itt került megtervezésre a Gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló módosított 1997.évi XXXI. törvény alapján járó normatív étkezési kedvezmény, az önkormányzat által biztosított szociális étkezési kedvezmény, a tankönyvpiac rendjéről szóló 2001.évi XXXVII. törvény alapján járó ingyenes tankönyv, valamint az önkormányzat által a gyerekeknek biztosított ingyenes utazási bérlet. A nem önkormányzati fenntartású intézmények ( pl. gimnázium) támogatására 5.000 eft céltartalékot képeztünk. A működéssel kapcsolatban jelentkező váratlan problémák megoldásához 30.000 eft általános tartalékot terveztünk. Költségvetésünk tartalmazza a Társult Önkormányzatok Együtt Segítőszolgálatának, valamint a két kisebbségi önkormányzat költségvetését is. Az önkormányzat működésre 3.103.870 e Ft-ot költ, ami 260.341 eft-tal több az előző évinél. Felhalmozási kiadások Beruházás Az önkormányzat 2008-ban 381.733 e Ft-ot tervez felújításra és beruházásra fordítani. Felújítás 2008-ban az utak felújítására 25.000e.-Ft-os önrészt terveztünk, hogy a pályázatnak megfelelően megvalósítható legyen a munka. A Kossuth Művelődési Háznál pályázatot nyújtottunk be a ház felújítására, melyhez az önrészt biztosítjuk, valamint a Kossuth-ház esetében szintén az önrészt terveztük. A Városi Strandon a medencék teljes felújítására van szükség, amire 9.000 eft-ot terveztünk. A városi Könyvtárnál teljesen elavult az elektromos hálózat, a fűtési rendszer és ki kell alakítani a látogatói vizesblokkot is. Az intézményeink felújítására 15.000 eft céltartalékot képeztünk, amiről a beérkezett intézményi kéréseknek megfelelően a Városépítési, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság dönt. Beruházások 2008-ban a következő nagyobb beruházást tervezzük, ahol már előkészületi munkák megtörténtek 2007-ben: - Ravatalozó építése - Panel program - Belterületi útépítés
-4- - Halász Géza Szakorvosi Rendelő bővítése. 2008-ban befejezzük a Sári Rétes-házat. A lakosság biztonsága érdekében gyalogátkelőhelyeket építünk, fekvőrendőröket telepítünk. Tovább folytatjuk a beruházásokhoz szükséges tervezéseket, hogy amennyiben lehetőség nyílik pályázni tudjunk(városközpont tervezése, út, kerékpárút, járda, csomópontok, Napsugár Óvoda tervezése). Az idén is kiemelt figyelmet fordítunk közterületeink rendben tartására, így a közterületek, játszóterek, parkok gondozására 24.000 eft-ot, öntözőrendszer telepítésére 4.000 eft-ot tervezünk, valamint 5 új buszvárót telepítenénk. Továbbra is működtetjük a hagyományos lakosságot, vállalkozókat és dolgozóinkat segítő támogatási programjainkat: első lakáshoz jutók támogatása, időskorúak lakáskorszerűsítésének támogatása, munkáltatói kölcsön, Vállalkozás Fejlesztési Alap. A Városközpont fejlesztésének előkészítése érdekében a Polgármesteri Hivatal tetőterében egy közösségi-képviselő-testületi helyiség kialakítását kezdjük meg. A megkezdett pályázattal megvalósuló - beruházások mellett továbbfolytatjuk új pályázatok előkészítését, amelyre 30.000 eft céltartalékot képeztünk. 2007-ben még 260.000 eft Iparűzési adót tudott az önkormányzat fejlesztésre fordítani, 2008- ban pedig már csak 160.000 eft-ot, mivel a többiből a működési kiadások emelkedésének finanszírozását biztosítjuk. Az önkormányzatnak jelentős erőfeszítést kell tenni ahhoz, hogy kötelező feladatait maradéktalanul el tudja látni és fenn tudja tartani a város közösségének fejlődését szolgáló eddigi támogatási rendszerét - úgy, hogy mellette Dabas fejlődni is tudjon az oktatási intézmények megváltozott támogatási rendszere és a nehéz gazdasági körülmények miatt. Dabas, 2008. február 27. Garajszki Gábor jegyző