H IV T L () Nemzeti dóés Vámhivatal BEVLLÁS a 2 évben kezdődő üzleti évi társasági adóról, a hitelintézeti járadékról, az energiaellátók jövedelemadójáról, a szakképzési és rehabilitációs hozzájárulásról illetve a hitelintézetek különadójáról az előtársaságok, naptári évtől eltérő üzleti évet választó, valamint a forintról devizára, devizáról forintra, devizáról más devizára áttérő adózók részére 1129EUD Átvevő kódja Benyújtandó 1 példányban az illetékes alsó fokú állami adóhatósághoz átvevő aláírása Postára adás dátuma Beérkezés dátuma 2 1 2 1 év hó Átvevő állami adóhatóság kódja nap vonalkód helye dózó adószáma Hibásnak minősített bevallás vonalkódja Z O N O Jogelőd adószáma S Í T Á S (B) Székhely/ fióktelep Egyetemváros közterület neve 3 5 1 5 Miskolc közterület jellege hsz. ép. ház em. lépcső- egyetemváros város/ község ajtó Ügyintéző neve telefonszáma Bevallási időszak Önellenőrzés esedékessége 2 1 1 1 2 1 6 2 1 2-2 6 2 1 tól ig Építkezés miatt létrehozott telephely bevallási időszaka tól ig (C) Bevallás jellege Pótlás Kitöltött lapok száma NY 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 (D) Felelősségem tudatában kijelentem, hogy a bevallásban közölt adatok a valóságnak megfelelnek. Miskolc 2 1 2 4 1 Helység év hó nap Jelen adóbevallást ellenjegyző aláírása dótanácsadó, adószakértő vagy okleveles adószakértő neve dóazonosító száma Bizonyítvány/igazolvány száma P.H. adózó vagy a törvényes képviselő, meghatalmazott aláírása Állami adóhatósághoz bejelentett, a bevallás aláírására jogosult állandó meghatalmazás jelölése Eseti meghatalmazás csatolásának jelölése Állami adóhatósághoz bejelentett pénzügyi képviselő jelölése Kitöltő verzió:2.42. Nyomtatvány verzió:7. Nyomtatva: 24.12 8.56.38
1129EUD-NY NYILTKOZTOK ) 1.) 2.) 3.) Jelölje "X"-szel, ha ELŐTÁRSSÁGKÉNT nyújtja be a bevallást Jelölje a kedvezményezett eszközátruházás választását Jelölje "X"-szel az eltérő üzleti év választását 4.) Jelölje "X"-szel a piaci árra vonatkozó közös nyilvántartás vezetésének választását 7.) 8.) 9.) 1.) Jelölje "X"-szel, ha a NPTÁRI ÉVTŐL ELTÉRŐ ÜZLETI ÉVET választó adózóként nyújtja be a bevallást Eltérő üzleti év mérlegforduló napja (hónap és nap) Jelölje "X"-szel, ha a bevallási időszak előtársasági időszakot is tartalmaz Jelölje "X"-szel, ha külföldi vállalkozóként nyújtja be bevallását ) ) Nyilatkozat a jövedelem-(nyereség-) minimum alkalmazásáról Jelölje "X"-szel, ha bejelentett részesedéssel rendelkezik B) 13.) 14.) 15.) ) Mikro-, kis-, illetve középvállalkozás kódkockája - az adóév első napján - az adóév utolsó napján Jelölje a kedvezményezett eszközátruházás választását Szervezeti kódkocka 17.) Jelölje "X"-szel a piaci árra vonatkozó közös nyilvántartás vezetésének választását 18.) Jelölje "X"-szel, ha az üzleti év egészében, vagy tört részében szit-ként, elővállalkozásként vagy projekttársaságként működött 19.) Itt kérjük jelölni 1-gyel, ha az elővállalkozás szit-té minősítés nélkül szűnt meg, illetve 2-vel, ha az elővállalkozás projekttársasága azelőtt került ki a Szit. tv. hatálya alól, hogy az elővállalkozást az állami adóhatóság szit-ként nyilvántartásba vette. 2.) 21.) 22.) Jelölje "X"-szel ha, FORINTRÓL DEVIZÁR, DEVIZÁRÓL FORINTR, DEVIZÁRÓL MÁS DEVIZÁR áttérőként nyújtja be a bevallást Szervezeti kódkocka Nyilatkozat a jövedelem-(nyereség-) minimum alkalmazásáról 23.) Áttérés: pénznemről pénznemre C) ) Jelölje "X"-szel a piaci árra vonatkozó közös nyilvántartás vezetésének választását ) Jelölje "X"-szel, ha az üzleti év egészében, vagy tört részében szit-ként, elővállalkozásként vagy projekttársaságként működött 26.) Itt kérjük jelölni 1-gyel, ha az elővállalkozás szit-té minősítés nélkül szűnt meg, illetve 2-vel, ha az elővállalkozás projekttársasága azelőtt került ki a Szit. tv. hatálya alól, hogy az elővállalkozást az állami adóhatóság szit-ként nyilvántartásba vette. Kitöltő verzió:2.42. Nyomtatvány verzió:7. Nyomtatva: 24.12 8.56.38
1129EUD-1-1 társasági adó, a hitelintézeti járadék, a jövedelem- (nyereség-) minimum, a rehabilitációs és szakképzési hozzájárulás, az energiaellátók jövedelemadójának, valamint a hitelintézetek különadójának bevallása ) saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó dónemkód: 11 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. dózás előtti eredmény dózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen dózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen Külföldről származó jövedelem után kifizetett (fizetendő) adó Külföldről származó jövedelem dóalap [1. -2. +3. 4. -(5.) sorok, vagy a jövedelem- (nyereség-) minimum] Társasági adó (1/19%) 8. dómentesség [Tao. tv. 2. (1)] 8. 9. 1. dókedvezmények Visszatartott adó [külföldön szerzett jövedelem után külföldön fizetett (fizetendő) és ráfordításként elszámolt adó számított összege] z üzleti évi adókötelezettség (7.-8.-9.-1.sorok) -21. év(ek) visszamenőleges adókötelezettsége 13. Tao. tv. 22/. alapján visszafizetendő kis- és középvállalkozások adókedvezményének összege a c) rovatban, az ehhez kapcsolódó 13. késedelmi pótlék összege a b) rovatban 14. Tao. tv. 7. (15) bekezdése alapján a lekötött fejlesztési tartalék beruházásra fel nem használt (feloldott) összegének felhasználás időpontja 14. társasági adókötelezettsége a c) rovatban, az ehhez kapcsolódó késedelmi pótlék összege a b) rovatban 15. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 9. 1. felhasználás időpontja 15. b) z adatok forintban c) 4 931 4 931 493 493 települési önkormányzattal kötött lakásbérbeadási szerződés 6 hónapon belül történő megszűnése esetén visszafizetendő összeg [Tao. tv. 7. (21)] szerződés megszűnésének időpontja 17. sávos adókulcs alkalmazása esetén, a Tao. tv. 29/L. szerinti társaságiadó visszafizetési kötelezettség a c) rovatba, az ehhez kapcsolódó késedelmi pótlék összege a b) rovatban felhasználási/rendelkezésre álló időpont 17. 18. felhasználási/rendelkezésre álló időpont 18. B) saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó és az üzleti évre megfizetett adóelőleg különbözete dónemkód: 11 z adat forintban z adóév utolsó napját követő 15., illetve 9. napig fizetendő vagy a jelölt időponttól 19. visszaigényelhető társasági adó C) hitelintézeti járadék összegének bevallása* dónemkód: 22 2. Járadékalap 21. Járadékfizetési kötelezettség D) hitelintézeti járadék és az üzleti évre megfizetett járadékelőleg különbözete* dónemkód: 22 22. z adóév utolsó napját követő 9. napig fizetendő, illetve visszaigényelhető járadék * Ezt a blokkot csak a devizanemet váltó adózó töltse ki! 19. 2. 21. 22. z adatok forintban z adat forintban Kitöltő verzió:2.42. Nyomtatvány verzió:7. Nyomtatva: 24.12 8.56.39
1129EUD-1-2 társasági adó, a hitelintézeti járadék, a jövedelem- (nyereség-) minimum, a rehabilitációs és szakképzési hozzájárulás, az energiaellátók jövedelemadójának, valamint a hitelintézetek különadójának bevallása E) Jövedelem-(nyereség-)minimum megállapítása* z adatok forintban 23. Összes bevétel Tao. tv. 4. pont 23. Összes bevételt csökkentő tételek együttes összege [Tao. tv. 6. (8)] Összes bevételt növelő tételek együttes összege [Tao. tv. 6 (9)] 26. Korrigált összes bevétel [23.-+] 26. 27. Jövedelem-(nyereség-)minimum megállapítása (2%) [Tao. tv. 6. (7)] 27. F) szakképzési hozzájárulás különbözetének bevallása* dónemkód: 182 z adat forintban 28. szakképzési hozzájárulás éves bevallását módosító különbözet összege 28. G) rehabilitációs és a szakképzési hozzájárulás megállapítása** z adatok forintban Rehabilitációs hozzájárulás (dónemkód: 119) 3. Szakképzési hozzájárulás (dónemkód: 182) 3. H) z energiaellátók jövedelemadójának bevallása* dónemkód: 232 31. 32. dózás előtti eredményt csökkentő tételek együttes összege [Thtv. 6. ] 32. 33. dózás előtti eredményt növelő tételek együttes összege [Thtv. 6. ] 33. 34. 35. 36. 37. dózás előtti eredmény [Thtv. 6. (1)] jövedelemadó alapja [31.-32.+33.] a b) rovatba, az arányos adóalap az rovatba jövedelemadó összege [8%] visszatartott adó [külföldön fizetett(fizetendő)adó] Thtv. 9. (3)] 36. jövedelemadó fizetési kötelezettség [35.-36.] 37. 38. z adóév utolsó napját követő 15.,illetve 9. napig fizetendő vagy a visszaigényelhető jövedelemadó összege 31. 34. 35. 38. z adatok forintban b) I) hitelintézetek különadójának bevallása* dónemkód: 315 39. dózás előtti eredmény 4. dózás előtti eredményt növelő tétel 4. 41. dóalap [39.+4.] 41. 42. Különadó fizetési kötelezettség (3%) 39. 42. z adatok forintban J) hitelintézetek pénzügyi szervezet szerinti különadójának és a hitelintézetek különadójának elszámolása* z adatok forintban 43. hitelintézet Kjtv. 4/. (6) bekezdés pontja szerinti 2 évi fizetendő különadó összege 43. 44. pénzügyi szervezetek különadójának a Kjtv. 4/. (7) bekezdés szerinti módosított összege [43.-42.] Rendelkezés a pénzügyi szervezetek különadó összegének módosításaként 45. jelentkező adótúlfizetés összegéről [Kjtv. 4/B. (5)] 45. 44. * Ezt a blokkot az előtársaság ne töltse ki! ** Ezt a blokkot az előtársaság töltheti ki! Kitöltő verzió:2.42. Nyomtatvány verzió:7. Nyomtatva: 24.12 8.56.39
1129EUD-7 Kiegészítő adatok és a szakképzési hozzájárulás elszámolása ) Kiegészítő adatok * 1. 2. 3. Értékesítés nettó árbevétele 1. sorból: - export értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek 4. ktivált saját teljesítmények értéke 4. 5. nyagjellegű ráfordítások összesen (6., 7., 8., 9. sor oszlop adatai) 5. 6. 5. sorból: - anyagköltség 6. 7. - az igénybe vett szolgáltatások értéke 7. 8. - az eladott áruk beszerzési értéke 8. 9. - az egyéb és közvetített szolgáltatások 9. 1. Személyi jellegű ráfordítások összesen (,, 13., sor oszlop adatai) 1. 1. sorból: - bérköltség - személyi jellegű egyéb kifizetések 13. - bérjárulékok 14. Értékcsökkenési leírás 14. 15. Egyéb ráfordítások 15. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (1+34-5-1-14-15. sor b) oszlop adatai 17. Pénzügyi műveletek bevételei összesen 17. 18. 17. sorból: - kapott osztalék és részesedés 18. 19. Pénzügyi műveletek ráfordításai + 19. 2. Pénzügyi műveletek eredménye (17-(19) sor b) oszlop) + 2. 21. Rendkívüli bevételek 21. 22. Rendkívüli ráfordítások 22. 23. Rendkívüli eredmény (21-22. sor b) oszlop) + 23. 1. 2. 3. 13. z adatok forintban b) 69 15 5 174 4 826 * Ezt a blokkot az évközben devizanemet váltó adózó ne töltse ki! B) szakképzési hozzájárulás elszámolásához kapcsolódó részletező adatok az előtársaság részére dónemkód: 182 z adatok forintban Szakképzési hozzájárulás alapja Szakképzési hozzájárulás mértéke (bruttó kötelezettség) 26. Felhasználható kötelezettségcsökkentés (a bruttó kötelezettség 6%- 26. 27. Felhasználható kötelezettségcsökkentő tételek (a 28. és a sorok adat összesen 27. 28. Saját dolgozó képzésére fordított összeg 28. Tárgyévben átutalt fejlesztési támogatások összege 3. Nettó kötelezettség (25-27. sor) 3. Kitöltő verzió:2.42. Nyomtatvány verzió:7. Nyomtatva: 24.12 8.56.4