MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram Terméktájékoztató 2010. március 11. 1
Tartalomjegyzék Elsı rész: Általános rendelkezések 1.1. Az Útmutató kibocsátásának célja, háttere 7 1.2. Kapcsolódó jogszabályok 7 1.3. Az Útmutató alkalmazási köre 8 1.4. Az Útmutatóban használt fogalmak magyarázata 8 Második rész: A Hitelprogram feltételrendszere 11 2.1. A Hitelprogram célja 11 2.2. Általános feltételek 12 2.3. A hitelfelvevık köre 12 2.4. A hitelezésbıl kizártak köre 12 2.5. A hitel felhasználása 12 2.6. Elszámolható költségek 13 2.7. Saját erı 13 2.8. Hiteldíjak 13 2.9. Késedelmi kamat és visszatérítési kamat 14 2.10. Futamidı 14 2.11. Törlesztés ütemezése 14 2.12. Biztosítékok 14 2.13. Folyósítási feltételek 15 Harmadik rész: A Hitelprogram állami támogatással kapcsolatos feltételei 15 3.1. Az állami támogatás formája 15 3.2. Állami támogatás kategóriája 15 3.3. Állami támogatási feltételek 16 3.4. Támogatástartalom számítása 16 3.5. A támogatástartalom és a támogatási kategória igazolása 18 3.6. A támogatás megjelenése a hitelszerzıdésben 19 3.7. A személyszállítási közszolgáltatási kötelezettség megszőnése a kölcsönszerzıdés ideje alatt 19 3.8. Az állami támogatás jogosulatlan felhasználása, a támogatással való visszaélés 19 3.9. A támogatással való visszaélés felelısségi szabályainak szerepeltetése a szerzıdésekben 21 3.10. Támogatással kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatala 21 Negyedik rész: Refinanszírozási Eljárási Rend 22 4.1. A refinanszírozási konstrukcióban alkalmazott szerzıdéstípusok és nyilatkozat 22 4.2. Hitelbírálati folyamat 23 4.3. Nyilvántartás, folyósítás 24 4.4. Értékpapír fedezetek zárolása, feloldása 25 4.5. Tıketörlesztés, a kamatok és díjak megfizetése 25 4.6. Elıtörlesztés 25 4.7. Keret-elıjegyzés 26 4.8. Módosítás 27 4.9. Tartozásátvállalás 27 4.10. Ellenırzés 27 4.11. Szerzıdésszegés 27 4.12. Kapcsolattartás 28 Ötödik rész: Záró rendelkezések 29 Hatodik rész: Mellékletek felsorolása 30 2
MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram Termékleírás Hitelprogram keretösszege 50 milliárd Ft Hitelprogram célja A hitelprogram célja a közösségi közlekedés személyszállítási infrastruktúrájának fejlesztése. Hitelfelvevık köre A közúti, vasúti és kötöttpályás személyszállítás (TEÁOR 2008 4931., 4910. és 4939.) ellátására jogosult, a hitelfelvétel évében érvényes közszolgáltatási szerzıdéssel 1 rendelkezı, a kis-és közepes vállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény szerint Magyarországon székhellyel, vagy az EGT területén székhellyel és Magyarországon fiókteleppel rendelkezı mikro-, kis-és középvállalkozások, valamint KKV-nak nem minısülı vállalkozások, amelyek: egyéni vállalkozás gazdasági társaság szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formában mőködnek. Hitel típusa Éven túli lejáratú beruházási hitel. Hitelezésbıl kizártak köre Nem vehet részt a hitelprogramban az olyan vállalkozás, amely a hitelkérelem benyújtásának idıpontjában csıd-, felszámolási eljárás, végelszámolás vagy végrehajtási eljárás alatt áll, a hitelkérelem benyújtásának idıpontjában lejárt esedékességő, adó- vagy adók módjára behajtható köztartozása van, kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett, a hitelkérelem benyújtásának idıpontjában hitelszerzıdésbıl vagy bankgarancia-szerzıdésbıl eredı lejárt tartozása áll fenn, a tevékenység folytatásához szükséges valamely hatósági engedéllyel nem rendelkezik, az Európai Bizottság valamely támogatás visszafizetésére kötelezı határozata által érintett és a tiltottnak minısített támogatást nem fizette vissza, a hitelkérelem benyújtását megelızıen az államháztartás alrendszereibıl, az Európai Unió elıcsatlakozási eszközeibıl, vagy a strukturális alapokból, illetve a kohéziós alapból juttatott valamely támogatással összefüggésben a támogatási szerzıdésben vállalt kötelezettségét neki felróható okból nem teljesítette, 1 Az Európai Unió jogi terminológiájában: általános gazdasági érdekő szükségletet kielégítı személyszállítási közszolgáltatás 3
Az Európai Parlament és a Tanács 1370/2007/EK rendelete 2 alapján kizárólag árufuvarozást végez. A hitel felhasználása A hitel közúti, vasúti és kötöttpályás tömegközlekedésben használt, személyszállításra alkalmas, olyan típusengedéllyel rendelkezı új vagy használt jármővek vásárlására használható fel, amelyeket nem történelmi célból, vagy idegenforgalmi érdekbıl üzemeltetnek. A hitel felhasználását számlával, vagy a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény 166. (1) bekezdése szerinti más számviteli bizonylattal kell igazolni. A hitel nem használható fel teherszállító jármővek megvásárlására más hitel kiváltására. Saját erı A saját erı mértéke a beruházás nettó vagy amennyiben a vállalkozás áfa visszaigénylésére nem jogosult, bruttó bekerülési értékének 10 %-a. Hitel összege A hitel minimális összege legalább 100 millió Ft. Hitel pénzneme HUF Hiteldíjak Kamat 3 havi EURIBOR + RKK+ legfeljebb 4%/év 3 Kezelési költség Folyósítási jutalék Módosítási díj Projektvizsgálati díj Rendelkezésre tartási jutalék Elıtörlesztési díj Futamidı alakulása Nem kerül felszámításra. Legfeljebb egyszeri 1%, amely az elsı folyósításkor kerül felszámításra. Az aktuális kondíciós lista szerint. Legfeljebb egyszeri 1%, amely az elsı folyósításkor kerül felszámításra. 0,25%/év Az aktuális kondíciós lista szerint Rendelkezésre tartási idı Lejárat Türelmi idı A szerzıdéskötéstıl számított legfeljebb 2 év legfeljebb 15 év legfeljebb 2 év Törlesztés ütemezése Türelmi idıt követıen negyedévente egyenlı tıketörlesztı részletekben. Támogatási kategória Az állami támogatás kategóriája: az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) 2 Megjelent az Európai Unió Hivatalos Lapjában 2007. 12. 03-én L 315 1-14. 3 Az RKK az MFB kamatfelár mértéke, amely évente változó, a program meghirdetésekor 2%/év. A következı évekre a tárgyévet megelızı év november 30-ig hozza nyilvánosságra az MFB Zrt. a kamatfelár mértéket. 4
bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet I. számú melléklete szerint: IB. A közszolgáltatásról szóló határozat hatálya alá nem tartozó közszolgáltatásért járó kompenzáció. A hitelt kizárólag az Európai Parlament és a Tanács a vasúti és közúti személyszállítási közszolgáltatásról, valamint az 1191/69/EGK és az 1170/70/EGK tanácsi rendelethatályon kívül helyezésérıl szóló 1370/2007/EK rendeletével összhangban lehet nyújtani. Állami támogatás formája A hitelprogram keretében nyújtott kedvezményes kamatozású hitel állami támogatásnak, formáját tekintve kedvezményes kamatozású hitelnek minısül. Az állami támogatásról szóló igazolást a kedvezményezettnek a nyújtott hitel támogatástartalmáról és a támogatási kategóriáról az MFB Zrt. adja ki. Állami támogatással kapcsolatos elıírások Amennyiben a hitelfelvevınek a személyszállításra vonatkozó szerzıdése megszőnik, a megszőnést követı negyedév elsı napjától a kamatbázis EURIBOR-ról BUBOR-ra változik, úgy, hogy a fizetendı kamatnak el kell érnie az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatási térképrıl szóló 85/2004 (IV.19.) Korm. rendelet 1. 37. pontja szerint egyéni referencia kamatláb mértékét. Amennyiben a hitelfelvevı a hitelprogram keretében vásárolt jármővet a kölcsönszerzıdés fennállása alatt értékesítené, ennek elıfeltétele a hitel adott jármőre esı részének elıtörlesztése. Kérelem benyújtása, közbeszerzésre vonatkozó szabályok A hitelkérelmet a programban résztvevı hitelintézetekhez, vagy közvetlenül az MFB Zrt.-hez lehet benyújtani. A finanszírozó hitelintézet kiválasztására a közbeszerzésekrıl szóló jogszabályok rendelkezéseit kell alkalmazni. A hitelprogramban résztvevı hitelintézetek listáját az MFB Zrt. honlapján, a www.mfb.hu címen teszi közzé. Igénybevételi lehetıség A program keretében hitelszerzıdés megkötésére 2013. december 31-ig kerülhet sor. 5
MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram Útmutató 2010. március 11. 6
Elsı rész: Általános rendelkezések 1.1. Az Útmutató kibocsátásának célja, háttere Jelen Útmutató a Hitelprogram keretében nyújtott hitelek kihelyezésével kapcsolatos feladatok ellátásának részletes szabályait tartalmazza. A jelen Útmutatóban nem szabályozott kérdésekben a kapcsolódó jogszabályokban, valamint a keretmegállapodásban szereplı részletes szabályok az irányadók. Az Útmutatóban foglaltak az MFB Zrt. közvetlen finanszírozására is irányadóak. 1.2. Kapcsolódó jogszabályok Az Útmutató az alábbi jogszabályokra épül: a) Az MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram meghirdetésérıl szóló 1054/2010 (III. 5.) Korm. határozat, b) a kis- és középvállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény, c) a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény, d) az európai részvénytársaságról szóló 2004. évi XLV. törvény, e) a szövetkezetekrıl szóló 2006. évi X. törvény, f) a Polgári Törvénykönyvrıl szóló 1959. évi IV. törvény (Ptk.), g) az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (Áht.) h) a hitelintézetekrıl és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (Hpt.), i) a Magyar Fejlesztési Bank Részvénytársaságról szóló 2001. évi XX. törvény, j) a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény (Sztv), k) a közigazgatási hatósági eljárás és szolgáltatás általános szabályairól szóló 2004. évi CXL. törvény, l) az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégrıl szóló 2009. évi CXV. törvény, m) a vasúti jármővek üzembe helyezésének engedélyezésérıl és idıszakos vizsgálatáról szóló 28/2003 (V. 8.) GKM rendelet, n) az Európai Parlament és a Tanács a vasúti és közúti személyszállítási közszolgáltatásról, valamint az 1191/69/EGK és az 1107/70/EGK tanácsi rendelet hatályon kívül helyezésérıl szóló 1370/2007/EK rendelete o) az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet, p) az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 93. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló 659/1999/EK tanácsi rendelet végrehajtásáról szóló 2oo4. április 21-i 794/2oo4/EK bizottsági rendelet, q) A Bizottság 2008/C 14/02 közleménye a referencia-kamatláb és a leszámítolási kamatláb megállapítási módjának módosításáról, r) az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 93. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló 659/1999/EK tanácsi rendelet végrehajtásáról szóló 794/2004/EK rendelet módosításáról szóló 271/2008/EK bizottsági rendelet. A jogszabály esetleges változásait figyelembe kell venni, a Hitelprogram elıírásait mindig a hatályos jogszabályokkal összhangban kell értelmezni. 7
1.3. Az Útmutató alkalmazási köre Jelen Útmutató az MFB Zrt. Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram vonatkozásában meghatározza az MFB Zrt. és a refinanszírozásban részt vevı hitelintézetek, valamint a hiteligénylı vállalkozások számára a Hitelprogram részletes feltételeit. Az MFB Zrt. közvetlen hitelezése esetén az Útmutató elıírásai és az MFB belsı szabályai az irányadók. A jelen Útmutató elválaszthatatlan részét képezi az MFB Közösségi Közlekedésfejlesztési Hitelprogram Termékleírása. 1.4. Az Útmutatóban használt fogalmak magyarázata Alapkamat Megegyezik a naptári negyedév elsı napjára megállapított, a Reuters EURIBOR oldalán rögzített 3 hónapos kamat mértékével. Egyéni referencia kamatláb Különösen a kedvezményes kamatú és kamatmentes kölcsönök, továbbá a változó kamatlábon alapuló kamattámogatások támogatástartalmának kiszámításához használt, a referencia alapkamatlábból számított, a hitelkockázattól függıen eltérı összehasonlító kamatláb. Egyéni vállalkozó Az a természetes személy, aki a Magyar Köztársaság területén a szolgáltatási tevékenység megkezdésének és folytatásának általános szabályairól szóló törvény szerinti letelepedés keretében üzletszerő - rendszeresen, nyereség- és vagyonszerzés céljából, saját gazdasági kockázatvállalás mellett folytatott - gazdasági tevékenységet végez. Közszolgáltatási szerzıdés Közszolgáltatási szerzıdésnek az a jogszerő képviselık által aláírt, érvényes és hatályos szerzıdés felel meg, amelyet helyi személyszállításra vonatkozóan az önkormányzat képviselıtestületének felhatalmazása alapján a polgármester, helyközi személyszállítás esetén a közlekedési, hírközlési és energiaügyi miniszter az államháztartásért felelıs miniszter elızetes jóváhagyásával köt meg. A szerzıdéseknek minden esetben tartalmaznia kell a szolgáltató által ellátandó közszolgáltatási feladatokat, az ehhez szükséges személyi, tárgyi, pénzügyi feltételeket biztosító elıírásokat, a megbízó által biztosított kizárólagos jogokat, illetve kötelezettségeket, továbbá a szolgáltató számára nyújtott pénzügyi ellentételezés mértékét, módját. Közúti, vasúti tömegközlekedési eszközök Olyan emberek szállítására szolgáló eszközök, amelyek közúton, vasúton vagy kötött pályán üzemelnek. A Hitelprogram alkalmazásában ezek: az autóbusz, a trolibusz, a metró, illetve a villamos szerelvény, valamint a vasúti kocsik és a motorvonat. Kis- és középvállalkozás (KKV) a kis- és középvállalkozásokról, fejlıdésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény szerinti mikro-, kis- és középvállalkozások. Ez alapján KKV-nak minısül az a vállalkozás, amelynek 8
1) összes foglalkoztatott létszáma 250 fınél kevesebb, és 2) éves nettó árbevétele legfeljebb 50 millió eurónak megfelelı forintösszeg, vagy mérlegfıösszege legfeljebb 43 millió eurónak megfelelı forintösszeg. A KKV kategórián belül mikrovállalkozásnak minısül az a vállalkozás, amelynek a) összes foglalkoztatott létszáma 10 fınél kevesebb, és b) éves nettó árbevétele vagy mérlegfıösszege legfeljebb 2 millió eurónak megfelelı forintösszeg. A KKV kategórián belül kisvállalkozásnak minısül az a vállalkozás, amelynek 1. összes foglalkoztatott létszáma 50 fınél kevesebb, és 2. éves nettó árbevétele vagy mérlegfıösszege legfeljebb 10 millió eurónak megfelelı forintösszeg. Nem minısül KKV-nak az a vállalkozás, amelyben az állam vagy az önkormányzat közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedése tıke vagy szavazati joga alapján külön-külön vagy együttesen meghaladja a 25%-ot. Azon vállalkozás esetében, amelynek a 2004. évi XXXIV. törvény 4. (2) bekezdése szerinti partner- vagy 4. (3) bekezdése szerinti kapcsolódó vállalkozásai vannak, a fentebb meghatározott adatokat az összevont (konszolidált) éves beszámoló alapján, ennek hiányában a vállalkozás nyilvántartása alapján kell meghatározni. KKV-nak nem minısülı vállalkozás Az olyan vállalkozás, amely nem minısül a 2004. évi XXXIV. törvényben meghatározott mikro-, kis- és középvállalkozásnak. Leszámítolási (diszkont) ráta (kamatláb) A referencia alapkamatláb 100 bázisponttal növelt értéke. MFB refinanszírozási kamat Mértéke változó, az Alapkamat és a MFB refinanszírozási kamatfelár (RKK) mértékével egyenlı. MFB refinanszírozási kamatfelár (RKK) Mértéke változó; megállapítására évente kerül sor. A kamatperiódus MFB refinanszírozási kamatfelára megegyezik a tárgynegyedév naptári évének elsı napjára az MFB által megállapított, az MFB honlapján a tárgyévet megelızı naptári év november 30. napjáig közzétett MFB refinanszírozási kamatfelár mértékkel. Referencia alapkamatláb Az egyéni referencia kamatláb, a diszkont kamatláb és a visszafizettetési kamatláb alapja. A referencia alapkamatlábról, a diszkont kamatlábról és a visszafizettetési kamatlábról az Európai Bizottság hivatalos értesítését követıen a pénzügyminiszter közleményt ad ki, illetve azt a Pénzügyminisztérium honlapján közzéteszi. Refinanszírozás A hitelintézet saját kockázatára nyújtott hiteléhez forrás biztosítása az MFB Zrt. által a hitelintézet részére. 9
Saját erı A saját erı saját forrásból és vissza nem térítendı állami támogatásból állhat. Saját forrásnak minısülhet a számlapénz, bankbetét, a hiteligénylı nevére szóló értékpapír, bankhitel, tagi kölcsön magánkölcsön, tıkeemelés, zártvégő pénzügyi lízing stb. Támogatástartalom A vállalkozásnak a Hitelprogram keretében nyújtott kedvezményes kamatozású kölcsön a Pénzügyminisztérium által az 5/2009 számú Pénzügyi közlöny 1835. oldalán közzétett a kedvezményes kamatú és kamatmentes hitel/kölcsön változó kamatlábon alapuló kamattámogatás támogatástartalmának számítására címő közleményben meghatározott képlet alapján kiszámított összege (jelenértéke). Típusengedély 4 Az elızetes típusengedély szerint gyártott vagy kész konstrukcióként beszerzett, továbbá átalakítási engedéllyel átalakított jármőre vonatkozó dokumentáció és az elvégzett vizsgálatok alapján az engedélyezı hatóság által kiadott engedély, amelynek alapján a sorozatgyártás vagy beszerzés megkezdhetı. Történelmi cél, idegenforgalmi érdek Olyan szolgáltatás nyújtása, amelynek elsıdleges célja nem a közszolgáltatási személyszállítás, például a sikló, a kisvasutak üzemeltetése. Vállalkozás A KKV és a KKV-nak nem minısülı vállalkozások, amelyek egyéni vállalkozás, gazdasági társaság (betéti társaság, korlátolt felelısségő társaság, részvénytársaság, közkereseti társaság, egyesülés), szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formában mőködnek. Visszafizettetési kamat A 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet 1. 38. pontja szerinti, jogellenesnek minısített támogatás esetén alkalmazott kamat, amelyet az Európai Bizottság az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 93. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló 659/1999/EK tanácsi rendelet végrehajtásáról szóló 2oo4. április 21-i 794/2oo4/EK bizottsági rendelet 9. cikkében foglaltak, valamint a 271/2008/EK bizottsági rendelet alapján kell megállapítani. A visszafizettetési kamatról az Európai Bizottság hivatalos értesítését követıen a pénzügyminiszter közleményt ad ki, illetve azt a Pénzügyminisztérium honlapján közzéteszi. Az alkalmazandó visszafizettetési kamat mértéke az azon idıpontra vonatkozó kamatlábnak felel meg, amikor a kedvezményes kamatozású kölcsönt elsı alkalommal a kedvezményezett hitelfelvevı rendelkezésére bocsátották. A kamatlábat konszolidált alapon a támogatás visszatérítésének idıpontjáig kell alkalmazni. Az elızı évben felhalmozott kamat a következı években tovább kamatozik. Ha azonban öt évnél hosszabb idı telik el a jogellenes támogatás elsı alkalommal a kedvezményezett hitelfelvevı rendelkezésére bocsátása és a támogatás visszatérítésének idıpontja között, akkor a kamat mértékét 5 éves idıszakonként újra kell számolni, az újraszámítás idıpontjában hatályos visszafizettetési kamat alapulvételével. 4 28/2003 (V. 8.) GKM rendelet 2.. e) bekezdés 10
Második rész: A Hitelprogram feltételrendszere 2.1. A Hitelprogram célja A Hitelprogram célja a közszolgáltatási szerzıdéssel rendelkezı közúti, vasúti és kötöttpályás személyszállító szolgáltatást nyújtó vállalkozások, kedvezményes kamatozású olyan forrásban részesüljenek, amely hozzájárulhat a biztonságosabb és környezetkímélıbb tömegközlekedés megvalósításához a meglévı, elöregedett gépjármő-állományuk megújításával. 2.2 Általános feltételek Hitelprogram keretösszege Hitel típusa Finanszírozás módja Hitel összege Hitel devizaneme Kérelem benyújtása Igénybevételi lehetıség A Hitelprogram keretében az MFB Zrt. által biztosított keretösszeg 50 milliárd Ft. A keretet a befogadott hitelkérelmek az MFB Zrt. -hez történı beérkezési sorrendben terhelik. Az MFB Zrt. által az egyes vállalkozásoknak közvetlenül nyújtott hitel a Hitelprogram teljes összegét csökkenti. Ha a keretösszeg kihasználtsága eléri a 90%, majd a 100%-os mértéket, ennek tényét az MFB Zrt. a honlapján teszi közzé. Az MFB Zrt. csak az egyes hitelintézetekre megállapított limitösszeg erejéig vállalja a refinanszírozási kölcsönszerzıdés megkötését. Éven túli lejáratú beruházási hitel. A finanszírozás refinanszírozási konstrukció, vagy az MFB Zrt. általi közvetlen finanszírozás keretében történik. A hitel legkisebb igényelhetı összege 100 millió Ft. HUF A hitel devizaneme forintról az aktuális átváltási árfolyam szerint automatikusan euróra konvertálódik, ha Magyarország pénzneme hivatalosan euróra változik. A közbeszerzésekrıl szóló jogszabályok különösen a közbeszerzésekrıl szóló 2003. évi CXXIX. törvény - rendelkezéseit kell alkalmazni a pénzügyi szolgáltatást végzı hitelintézet kiválasztására. A programban részt vevı hitelintézetek listáját és elérhetıségeit az MFB Zrt. a honlapján teszi közzé. A Hitelprogram keretében hitelszerzıdés megkötésére 2013. december 31-ig van lehetıség. 2.3. A hitelfelvevık köre A közúti, vasúti és kötöttpályás személyszállítás (TEÁOR 2008 4931., 4910. és 4939.) ellátására jogosult, a hitelfelvétel évében érvényes közszolgáltatási szerzıdéssel rendelkezı Magyarországon székhellyel, vagy az EGT területén székhellyel és Magyarországon fiókteleppel rendelkezı KKV-k, valamint KKV-nak nem minısülı vállalkozások, amelyek: 11
egyéni vállalkozó gazdasági társaság szövetkezet, vagy európai részvénytársaság formában mőködnek. 2.4. A hitelezésbıl kizártak köre Nem vehet részt a Hitelprogramban az olyan vállalkozás, amely a hitelkérelem benyújtásának idıpontjában csıd-, felszámolási eljárás, végelszámolás vagy végrehajtási eljárás alatt áll, a hitelkérelem benyújtásának idıpontjában lejárt esedékességő, adó- vagy adók módjára behajtható köztartozása van, kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett, a hitelkérelem benyújtásának idıpontjában hitelszerzıdésbıl vagy bankgaranciaszerzıdésbıl eredı lejárt tartozása áll fenn, a tevékenység folytatásához szükséges valamely hatósági engedéllyel nem rendelkezik, az Európai Bizottság valamely támogatás visszafizetésére kötelezı határozata által érintett és a tiltottnak minısített támogatást nem fizette vissza, a hitelkérelem benyújtását megelızıen az államháztartás alrendszereibıl, az Európai Unió elıcsatlakozási eszközeibıl, vagy a strukturális alapokból juttatott valamely támogatással összefüggésben a támogatási szerzıdésben vállalt kötelezettségét neki felróható okból nem teljesítette. Az Európai Parlament és a Tanács 1370/2007/EK rendelete alapján kizárólag árufuvarozást végez. 2.5. A hitel felhasználása A hitel a közúti, vasúti és kötöttpályás tömegközlekedésben használt személyszállításra alkalmas olyan típusengedéllyel rendelkezı, új vagy használt jármő megvásárlásához használható fel, amelyeket nem történelmi célból, vagy idegenforgalmi érdekbıl üzemeltetnek. A jármővet a hitelfelvevı számviteli nyilvántartásaiban tárgyi eszközként kell kimutatni. A hitel felhasználását számlával, vagy a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény 166. (1) bekezdése szerinti más számviteli bizonylattal kell igazolni. A hitel nem használható fel más hitel kiváltására teherszállító jármő megvásárlására. Hitelkiváltásnak minısül, ha a hitelprogramban felvett kölcsönt egyazon hitelfelvevı a hitelintézettel vagy bármely más finanszírozóval kötött hitel- vagy kölcsönszerzıdése alapján, akár részben, akár egészben folyósított hitelének/kölcsönének visszafizetésére, járulék megfizetésére fordítja. Hitelkiváltásnak minısül a hitelfelvevı által lízingelt eszköz hitelbıl történı megvásárlása is. Közvetett módon, de hitelkiváltásnak minısül, ha a hitelfelvevı olyan vállalkozástól vásárol tárgyi eszközt, amely a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény 3. (2) 7. pontja szerint kapcsolt vállalkozásnak minısül, és az eladó a vételárat a tárgyi eszköz finanszírozásához igénybe vett hitel elıtörlesztésére fordítja. 12
2.6. Elszámolható költségek A Hitelprogram keretében megvásárolt jármővek bekerülési értéke a számvitelrıl szóló 2000. évi C. törvény 47-48. és 51. -ai alapján számolhatók el. 2.7. Saját erı A saját erı mértéke a beruházás nettó vagy amennyiben a vállalkozás áfa visszaigénylésére nem jogosult, bruttó bekerülési értékének legalább 10%-a. 2.8. Hiteldíjak A finanszírozó hitelintézet a maga részére az alábbi díjakon kívül más költséget, díjat nem számíthat fel. Kamat A hitelfelvevı felé felszámított ügyleti kamat mértéke MFB refinanszírozási kamat Alapkamat 3 havi EURIBOR MFB refinanszírozási kamatfelár (%/év) évente változó (%/év) Hitelintézeti kamatrés (%/év) legfeljebb RKK 2 5 4 Kezelési költség Folyósítási jutalék Módosítási díj Projektvizsgálati díj Rendelkezésre tartási 0,25%/év A hitelfelvevı felé felszámított ügyleti kamat az MFB refinanszírozási kamatból és a hitelintézeti kamatrésbıl áll. Amennyiben a hitelfelvevı vállalkozás valamennyi közszolgáltatási szerzıdése megszőnik, akkor a fizetendı kamat mértéke legalább a vállalkozásra, a közszolgáltatási szerzıdés megszőnésekor megállapított, egyéni referencia kamatláb értéke. Refinanszírozás esetében ekkor a hitelintézet által az MFB Zrt. felé fizetendı kamat mértéke pedig 3 havi BUBOR+ RKK értékre változik. A kamatfizetés naptári negyedévente történik. Kezelési költség nem kerül felszámításra Legfeljebb egyszeri 1%, amely az elsı folyósításkor kerül felszámításra. A finanszírozó hitelintézet aktuális kondíciós listája szerint kerül meghatározásra. Legfeljebb egyszeri 1%, amely az elsı folyósításkor kerül felszámításra. 5 Az RKK mértéke a hitelprogram meghirdetésekor 2%/év. A következı évekre a tárgyévet megelızı év november 30-ig hozza nyilvánosságra az MFB Zrt. a refinanszírozási kamatfelár mértékét. 13
jutalék Elıtörlesztési díj A finanszírozó hitelintézet aktuális kondíciós listája szerint. 2.9. Késedelmi kamat és visszatérítési kamat Késedelmi kamat Visszafizettetési kamat A késedelmi kamat mértéke, amelyet a hitelintézetek az MFB Zrt. részére tartoznak megfizetni minden olyan összeg után, amelyet elmulasztanak az esedékesség napján megfizetni: az ügyleti kamat plusz évi 6% együttes összege. A visszafizettetési kamat mértéke, amelyet a hitelfelvevık az MFB Zrt. részére tartoznak megfizetni jogosulatlan támogatás vagy támogatással való visszaélés esetén: a referencia alapkamatláb 100 bázisponttal növelt mértéke. 2.10. Futamidı Rendelkezésre tartási idı Lejárat Türelmi idı A szerzıdéskötéstıl számított legfeljebb 2 év legfeljebb 15 év legfeljebb 2 év A kölcsön rendelkezésre tartási ideje nem lehet hosszabb, mint a türelmi idı. Amennyiben az adott ügylet több, önálló projekt finanszírozását is tartalmazza, és a hitelintézet indokoltnak tartja ezek önálló kölcsönszerzıdésekre bontását, akkor mód van az egyes, önálló kölcsönszerzıdések esetén különbözı idıpontban kezdıdı és idıtartalmú rendelkezésre tartási idı és türelmi idı megállapítására. Egy kölcsönszerzıdésen belül azonban nem lehet az egyes kölcsönösszegekre vonatkozóan eltérı türelmi idıt és rendelkezésre tartási idıt alkalmazni. 2.11. Törlesztés ütemezése Türelmi idıt követıen, negyedévente egyenlı tıketörlesztı részletekben. Az elsı vagy az utolsó törlesztı részlet a kerekítések miatt eltérhet. Az elsı tıketörlesztés a türelmi idı lejáratát követı elsı napon, a következı tıketörlesztés az elsı törlesztéshez képest negyedév múlva esedékes. A program keretében az elıtörlesztés megengedett, elıtörlesztési díj felszámítása a finanszírozó hitelintézet aktuális kondíciós listája szerint történik. Amennyiben a hiteljogviszony fennállása alatt a hitelfelvevı a beszerzett jármővet értékesíti, akkor az értékesítésbıl származó árbevétel teljes összegét a kölcsön elıtörlesztésére kell fordítani. 2.12. Biztosítékok A finanszírozó hitelintézet belsı szabályzatai szerinti, szokásos bankári biztosítékok. 14
2.13. Folyósítási feltételek A hitelbıl az elszámolható, bizonyíthatóan az eszközbeszerzés megvalósításával kapcsolatban felmerült költségek finanszírozhatók. A folyósítás a finanszírozó hitelintézet döntésétıl függıen a saját forrás teljes összegének felhasználását követıen, vagy pedig forrásarányos finanszírozás szerint történik. Amennyiben a hiteligénylı áfa-visszatérítésre jogosult, a folyósítás a számla nettó értékében történik. A folyósításnak, illetve az MFB-forrás lehívásának minden esetben igazodnia kell a számlán/számlákon, illetve a lehívás alapjául szolgáló számviteli bizonylatban megjelölt összeg(ek)hez és esedékesség(ek)hez. A számlán megjelölt összeget legkorábban az esedékessé válás idıpontjában, illetve - a hitelfelvevı a számla kifizetését saját forrásból megelılegezve már kifizette a szállítóját - azt követıen lehet lehívni az MFB Zrt.-tıl illetve a finanszírozó hitelintézettıl és késedelem nélkül tovább kell utalni a hitelfelvevınek illetve a szállítónak. Az esedékessé válás idıpontja megegyezik a számviteli dokumentumon szereplı esedékességi dátumot megelızı 10. munkanappal, az MFB-tıl lehívott összeget pedig a számla esedékességének megfelelıen kell továbbutalni. A lehívás és a folyósítás között csak a folyósítás lebonyolításához szükséges technikai idı telhet el, a hitelintézetek kötelesek biztosítani, hogy a saját erıbıl, illetve a hitel lehívásából a benyújtott számviteli dokumentumon szereplı kedvezményezett (a számla kibocsátója) követelése kifizetésre kerüljön. Az MFB Zrt. a jogosulatlanul lehívott forrás után ügyleti kamat+ évi 6 % mértékő késedelmi kamatot számíthat fel. Harmadik rész: A Hitelprogram állami támogatással kapcsolatos feltételei 3.1. Az állami támogatás formája A Hitelprogram keretében nyújtott kedvezményes kamatozású hitel állami támogatásnak, formáját tekintve kedvezményes kamatozású hitelnek minısül. Az állami támogatásról szóló igazolást a kedvezményezettnek a nyújtott hitel támogatástartalmáról és a támogatásra vonatkozó kategóriáról az MFB Zrt. adja ki. 3.2. Állami támogatás kategóriája Az állami támogatás kategóriája: az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet I. számú melléklete szerint: IB. A közszolgáltatásról szóló határozat hatálya alá nem tartozó közszolgáltatásért járó kompenzáció. A hitelt kizárólag az Európai Parlament és a Tanács 1370/2007/EK rendeletével összhangban lehet nyújtani. 3.3. Állami támogatási feltételek A vállalkozás csak akkor jogosult a kedvezményes kamatozású hitel igénybe vételére, ha a hitelfelvétel évében érvényes közszolgáltatási szerzıdéssel rendelkezik. Ennek megfelelıen a hitelkérelmét csak akkor lehet befogadottnak tekinteni, ha a kérelemmel egyidejőleg benyújtja a jelen Útmutató 5. számú melléklete szerinti megfelelıségi nyilatkozatot. Amennyiben a vállalkozás több szerzıdéssel rendelkezik, akkor minden egyes szerzıdésre vonatkozóan külön nyilatkozat szükséges. 15
A hitelfelvevı az MFB Zrt. igazolása alapján köteles tájékoztatni az 1370/2007/EK rendeletnek megfelelı közszolgáltatási szerzıdést vele megkötı illetékes hatóságot arról a tényrıl, hogy kedvezményes hitelt kapott az MFB Zrt.-tıl, valamint annak támogatástartalmáról. A közszolgáltatási szerzıdést megkötı illetékes hatóság kötelezettsége biztosítani, hogy a hitelfelvevı által kapott közszolgáltatási ellentételezések együttesen ne jelentsenek túlkompenzációt az 1370/2007/EK rendelet értelmében. 3.4. Támogatástartalom számítása Az MFB Zrt. a kedvezményes kamatozású hitel támogatástartalmát a támogatástartalom igazolás kiállításának évére diszkontálva (jelenérték), a szerzıdésben megjelölt teljes hitel összegére és a hitel teljes futamidejére vonatkozóan, a hiteligénylı és a finanszírozó hitelintézet által szolgáltatott adatok alapján az alábbi képlet segítségével számolja ki: TT +... = + Q 1 ( Q n r ref r ref (1 + Q i ) 1 Q n n 1 r k r + k ) Q 2 r ref (1 Q + i ) 2 r k Ahol Qn: a hitel tıkerészének n. év elején fennmaradó összege rref: egyéni referencia kamatláb, a támogatás odaítélésének napján rk - kedvezményes kamatláb a támogatás odaítélésének napján i: diszkont kamatláb a támogatás odaítélésének napján A támogatás odaítélésének napja az MFB ügylettel kapcsolatos döntéshozatalának dátuma. A 2008/C 14/02 EB közleménynek megfelelıen a hitel támogatástartalma az ügyfélre alkalmazandó egyéni referencia kamatláb alapján egyedileg kell megállapítani, oly módon, hogy az 1 éves BUBOR összegét (alap-kamatláb) növelni kell az alábbiakban megadott táblázat szerinti, hitelminısítési besorolástól és a felajánlott biztosítékoktól függıen változó kamatfelárral. A kamatfelár mértéke 60-1000 bázispont között mozoghat. Az egyéni referencia kamatláb számításához szükséges 1 éves BUBOR nagyságát (referencia alapkamatláb) a Pénzügyminisztérium Támogatásokat Vizsgáló Irodája a www.pm.gov.hu címen, valamint a Pénzügyi Közlönyben teszi közzé. Az MFB Zrt. minden esetben elfogadja a hitelintézet által elvégzett ügyfélminısítést és fedezetértékelést. 16
Az Európai Bizottsági Közlemény szerinti, bázispontban kifejezett kamatfelárak a következık: Hitelminısítési Biztosítékokkal való fedezettség kategória Magas Általános Alacsony Kiváló (AAA-A) 60 (0,6%) 75 (0,75%) 100 (1,00%) Jó (BBB) 75 (0,75%) 100 (1,00%) 220 (2,20%) Kielégítı (BB) 100 (1,00%) 220 (2,20%) 400 (4,00%) Gyenge (B) 220 (2,20%) 400 (4,00%) 650 (6,50%) Rossz/Pénzügyi nehézségek (CCC és alacsonyabb) 400 (4,00%) 650 (6,50%) 1000 (10,0%) További szabályok: A hitelfelvevıi múlttal 6, vagy mérlegszemlélető megközelítésen alapuló hitelminısítéssel (egyszeres könyvvezetés) nem rendelkezı vállalkozások, valamint az új (egy teljes gazdasági évvel -12 hónap - nem rendelkezı) vállalkozások esetén az alap-kamatlábat a rendelkezésre álló biztosítéktól függıen legalább 400 bázisponttal kell megemelni. Az olyan a nagyvállalatok az esetében, amelyek PSZÁF által elismert külsı hitelminısítı szervezet hitelminısítésével rendelkeznek, a külsı minısítés alkalmazandó. Hitelminısítési kategória meghatározásánál a hitelintézetnek kell az általa alkalmazott ügyfélminısítési kategóriákat az EU által megjelölt 5 kategóriába sorolni. Biztosítékokkal való fedezettség vonatkozásában az MFB Zrt. elfogadva a hitelintézet fedezetértékelési rendszerét, és a hitelintézet által meghatározott fedezettség (elfogadott fedezetek bruttó értéke) alapján a 2008/C 14/02 EB közleményre figyelemmel - az alábbi kategóriák alkalmazását vezeti be: Biztosítékokkal való fedezettség Alacsony fedezettség Általános fedezettség Magas fedezettség Fedezettség 100 % alatti 100-140 % közötti 140 % feletti A refinanszírozási kölcsönkérelemben a hitelintézetnek meg kell adnia a 2008/C 14/02 EB közlemény alapján az ügyfélminısítési kategóriát és az ügylet biztosítékokkal való fedezettségét százalékos formában (a hitel + a hitelintézet belsı szabályzatának megfelelı mértékő kamattal növelt értékére). A támogatástartalom számításánál alkalmazandó egyéni referencia kamatláb meghatározásához szükséges kamatfelárat a hitelintézet által megadott, 6 Hitelfelvevıi múltnak minısül, ha az ügyfél a Hpt. 4. (1) bekezdésben szereplı pénzügyi intézménnyel kötött hitel-kölcsön, vagy bankgarancia szerzıdéssel rendelkezett, illetve rendelkezik. 17
az ügyfél minısítésére és az ügylet biztosítékokkal való fedezettségére vonatkozó adatok alapján az MFB Zrt. határozza meg. Példa az egyéni referencia kamatláb számítására: Egy vállalkozás 300 millió Ft hitelt vesz fel 6,75%-os kedvezményes kamattal. A hitelt 2 év türelmi idıvel törleszti 10 év alatt, egyenlı részletekben. Hitelminısítési kategória: Kielégítı (BB) Biztosítékokkal való fedezettség: 138%, így az ügylet az Általános fedezettség kategóriába sorolandó. Egyéni referencia kamatláb: EU által közölt 1 éves referencia alapkamatláb (2010. márciusban 7,03%) + a táblázat szerinti 2,2%=9,23% Ezt az értéket kell használni a támogatástartalom számításakor. Példa a támogatástartalom számítására: A vállalkozás 300 millió Ft hitelt vesz fel 6,75%-os kedvezményes kamattal. A hitelt 2 év türelmi idıvel negyedévente törleszti 10 év alatt, egyenlı részletekben, az egyéni referencia kamatláb 9,23 %. TT = 300.000.000 + 300.000.000 +... + 9.375.000 = 35.452.786 9,23% 4 9,23% 4 9,23% 4 6,75% 300.000.000 + 4 300.000.000 9.375.000 E hitel támogatástartalma: 35.452.786 Ft. 6,75% 4 6,75% 4 1 + 1 + 8,03% 4 8,03% 4 2 1 + 40 1 = 3.5. A támogatástartalom és a támogatási kategória igazolása A 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet 5. -a alapján a nyújtott hitel támogatástartalmáról a támogatás nyújtója az MFB Zrt. - ad igazolást a támogatott részére. A támogatástartalom számításához szükséges adatokat refinanszírozási konstrukció során a hitelfelvevı a finanszírozó hitelintézeten keresztül, közvetlen finanszírozás során közvetlenül bocsátja az MFB Zrt. rendelkezésére. A támogatástartalomról szóló igazolást az MFB Zrt. készíti el és cégszerő aláírásával ellátva 1 példányban közvetlenül megküldi a hitelfelvevı vállalkozással közszolgáltatási szerzıdést kötı KHEM-nek, vagy önkormányzat(ok)nak; refinanszírozás esetén további 2 példányban pedig megküldi a finanszírozó hitelintézetnek, amelybıl a hitelintézet 1 példányt a hiteligénylı részére, írásban dokumentált módon átad, 1 példányt pedig az ügyféldossziéban 10 évig megıriz. Közvetlen finanszírozás esetén az MFB Zrt. 18
közvetlenül a hiteligénylı számára adja ki a támogatástartalomról szóló igazolást, 1 példányt pedig az ügyféldossziéban megıriz. Az igazolásban szereplı támogatástartalom értéket amennyiben az ügylettel kapcsolatban jelentıs változás következik be a változást követıen az ügyfél kérésére az MFB Zrt. újraszámolja. Amennyiben a támogatással kapcsolatban jelentıs változás nem következik be, akkor a támogatástartalom szempontjából a kölcsönszerzıdés mellékletét képezı Nyilatkozatban szereplı támogatástartalom értékek az irányadóak. Jelentıs változásnak minısül a hitel futamidejének, a türelmi idı hosszának, vagy a kölcsön összegének megváltozása. 3.6. A támogatás megjelenése a hitelszerzıdésben A finanszírozó hitelintézet kötelezettsége, hogy a végsı hitelfelvevıvel megkötött hitelszerzıdésben kifejezetten szerepeltesse azt a tényt, hogy a Hitelprogramban nyújtott hitel a kedvezményes kamat miatt állami támogatásnak, formáját tekintve kedvezményes kamatozású hitelnek minısül, és mint ilyen az Európai Közösséget létrehozó Szerzıdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrıl szóló 85/2004. (V. 19.) számú Korm. rendelet, valamint az Európai Parlament és a Tanács 1370/2007/EK rendeletének hatálya alá tartozik. Ezen kötelezettségének a hitelintézet akkor tesz eleget, ha a hitelszerzıdésben legalább az alábbi tartalmú szöveget szerepelteti: A Hitelprogram keretében nyújtott állami támogatás, formáját tekintve kedvezményes kamatozású kölcsönnek, kategóriáját tekintve a 85/2004. (IV. 19.) Korm. rendelet szerinti közszolgáltatásról szóló határozat hatálya alá nem tartozó közszolgáltatásért járó kompenzációnak minısül és az Európai parlament és a Tanács 1370/2007/EK rendelete alapján a közös piaccal összeegyeztethetı. 3.7. A személyszállítási közszolgáltatási kötelezettség megszőnése a kölcsönszerzıdés ideje alatt Amennyiben a vállalkozás személyszállítási közszolgáltatásra vonatkozó összes kötelezettsége a kölcsönszerzıdés futamideje alatt megszőnik, akkor a kölcsönszerzıdés kamatbázisa EURIBOR-ról BUBOR-ra változik a megszőnést követı negyedév elsı napjától. Ezt követıen a fizetendı kamat mértéke legalább - a 2008/C 14/02 EB közleménynek megfelelıen ügyfélre alkalmazandó a közszolgáltatási kötelezettség megszőnésének idıpontjában megállapított, egyéni referencia kamatláb értéke. 3.8. Az állami támogatás jogosulatlan felhasználása, a támogatással való visszaélés Amennyiben a finanszírozó hitelintézet, a 2007-2013-as programozási idıszakban a strukturális alapokból és a Kohéziós Alapból a II. Nemzeti Fejlesztési Terv keretében társfinanszírozott támogatások hazai lebonyolításában részt vevı szervezet jelzése, az MFB Zrt. Monitoring Igazgatósága által végzett ellenırzés, vagy az Európai Unió hivatalos szerve által végzett ellenırzés során bebizonyosodik, hogy a végsı hitelfelvevı az állami támogatásokra vonatkozó kötelezettségeit megszegte (támogatással való visszaélés esete), akkor a vállalkozás a jogosulatlanul igénybe vett állami támogatást (az egyes kamatfizetési idıpontokban érvényes referencia alapkamatláb és a ténylegesen fizetett kamat különbözetébıl adódó támogatástartalom) 8 naptári napon belül az MFB Zrt.-nek köteles megfizetni. 19
A jogosulatlanul igénybe vett állami támogatást az elsı folyósítás idıpontjában érvényes visszafizettetési kamatlábbal növelt értékben kell megfizetni. A visszafizettetési kamat attól a naptól esedékes, amikor a hitelintézet megkötötte a kölcsönszerzıdést a végsı hitelfelvevıvel, addig a napig, amíg a hitelfelvevı a jogosulatlanul igénybe vett állami támogatást meg nem fizeti az MFB Zrt. részére. A fizetési kötelezettség akkor tekinthetı teljesítettnek, amikor megtörtént a fizetendı összegnek az MFB Zrt. bankszámláján való jóváírása. Az elızı évben felhalmozott kamat a következı években tovább kamatozik. A kölcsönszerzıdés aláírásának idıpontjában érvényes visszafizettetési kamatlábat kell a teljes idıszakra alkalmazni a visszatérítés idıpontjáig. Ha azonban 5 évnél hosszabb idı telik el a jogellenes támogatás elsı alkalommal a kedvezményezett hitelfelvevı rendelkezésére bocsátása és a támogatás visszatérítésének idıpontja között, akkor a kamat mértékét öt éves idıszakonként újra kell számolni, az újraszámítás idıpontjában hatályos visszatérítési kamatláb alapulvételével. A visszafizetendı összeg kiszámítása az alábbi módon történik: TT Ö = i=1 T TT i xv i TT i =Q i x(r i -r i )/ r i V i = (1+r s ) T-i ahol: TT Ö : teljes visszafizetendı összeg TT i : az i-edik idıszakban keletkezett támogatás összege V i : visszafizettetési kamategyüttható T: támogatás idıszaka (az elsı folyósítástól a támogatás visszafizetéséig eltelt idıszak negyedévekben kifejezve) Q i : az i-edik idıszakban a hitelintézet által felszámított kamat összege r i : az i-edik idıszakban a hitelintézet által alkalmazott kedvezményes kamatláb r i : az i-edik idıszakban érvényes referencia alapkamatláb r s : az elsı folyósítás napjára érvényes visszafizettetési/visszatérítési kamatláb Támogatással való visszaélésnek minısülnek különösen az alábbi esetek: a végsı hitelfelvevı a hitelkérelmi dokumentációban illetve az eszközbeszerzés megvalósítása során az eszközbeszerzés szakmai, pénzügyi tartalmát érdemben befolyásoló valótlan, hamis adatot közölt, bármelyik nyilatkozata valótlannak bizonyul, illetve nyilatkozatai bármelyikét visszavonja, a végsı hitelfelvevı a kedvezményes hitelt nem a hitelkérelemben/refinanszírozási adatlapban meghatározott eszközbeszerzésre használja fel, a kedvezményezett nem teszi lehetıvé, hogy a hitelintézet vagy az Európai Unió Számvevıszéke vagy az Európai Unió Bizottságának felhatalmazott tisztviselıi és felhatalmazott független szakértıi vagy az MFB Zrt. és azok megbízottai a hitel felhasználását és a Hitelprogram egyéb állami támogatási feltételeinek teljesülését ellenırizzék, és ennek során különösen: az érintett vállalkozás helyiségeibe vagy területére belépjenek; 20
a helyszínen szóbeli magyarázatot kérjenek; a könyveket és egyéb üzleti nyilvántartásokat megvizsgálják, és másolatokat készítsenek, vagy kérjenek. 3.9. A támogatással való visszaélés felelısségi szabályainak szerepeltetése a szerzıdésekben A finanszírozó hitelintézet kötelezettsége, hogy a végsı hitelfelvevıvel megkötött hitelszerzıdésben kifejezetten szerepeltesse azt a tényt, hogy a Hitelprogramban nyújtott hitelre vonatkozó támogatási feltétek megszegése jogosulatlanul igénybe vett állami támogatásnak minısül és a végsı hitelfelvevı köteles azt megtéríteni. A finanszírozó hitelintézet ennek akkor tesz eleget, ha legalább az alábbi tartamú szöveget szerepelteti a szerzıdésben: A vállalkozás köteles a finanszírozó hitelintézetet értesíteni a Hitelprogram keretében kötött, annak során felmerülı minden olyan tényrıl, változásról, amely jogosulatlanul igénybe vett állami támogatás megvalósulásához vezethet. Ha a végsı hitelfelvevı e bekezdésében szereplı tájékoztatási kötelezettség megszegi, a szerzıdést azonnali hatállyal fel kell mondani. Amennyiben a végsı hitelfelvevı a Hitelprogramra, vonatkozó közösségi jogszabályokat megszegi, a Hitelprogramban rendelkezéseibe ütközı célra használja fel a kölcsön összegét, a végsı hitelfelvevıt, refinanszírozás esetén a finanszírozó hitelintézet által, közvetlen finanszírozás esetén pedig az MFB Zrt által kell felszólítani az eredeti állapot helyreállítására. Amennyiben ez nem lehetséges a szerzıdést fel kell mondani. A végsı hitelfelvevı az (1), illetve (2) bekezdésben szereplı felmondás esetén a jogosulatlanul igénybe vett állami támogatás visszafizettetési kamattal növelt összegét köteles megtéríteni. 3.10. Támogatással kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatala A kedvezményezettel kötött hitelszerzıdésben a finanszírozó hitelintézetnek fel kell tüntetni a személyes adatok védelmérıl és a közérdekő adatok nyilvánosságáról szóló 1992. évi LXIII. törvény a közérdekő adatok nyilvánosságára vonatkozó rendelkezéseire való kifejezett utalást. Ezen kötelezettségének a finanszírozó hitelintézet akkor tesz eleget, ha a hitelszerzıdésben legalább az alábbi tartalmú szöveget szerepelteti: A személyes adatok védelmérıl és a közérdekő adatok nyilvánosságáról szóló 1992. évi LXIII. törvény 2. -ának 5. pontja alapján az állami támogatás kedvezményezettjének neve, címe, továbbá a támogatás tárgya, a támogatás összege és aránya, valamint a támogatott beruházás megvalósítási helye nyilvánosságra hozható és az interneten megjeleníthetı. 21
Negyedik rész: Refinanszírozási Eljárási Rend 4.1. A refinanszírozási konstrukcióban alkalmazott szerzıdéstípusok és nyilatkozat Keretmegállapodás az MFB Zrt. által biztosított refinanszírozáshoz Az MFB Zrt. a finanszírozó hitelintézettel Keretmegállapodást köt, amelyben az ott írt feltételek mellett kötelezettséget vállal refinanszírozási kölcsönszerzıdés (a továbbiakban: refinanszírozási szerzıdés) megkötésére. A Keretmegállapodás a refinanszírozás kötelezıen alkalmazandó szabályait állapítja meg. A refinanszírozási kölcsön folyósításának feltétele a felek között meglévı, érvényes és hatályos Keretmegállapodás. Refinanszírozási kölcsönszerzıdés A hitelintézet konkrét hitelkérelme alapján az MFB Zrt. és a hitelintézet refinanszírozási kölcsönszerzıdést köt, amely tartalmazza a folyósítandó refinanszírozási kölcsön összegét, a teljesítés helyéül szolgáló számla számát. Az adóssal megkötött hitel-, vagy kölcsönszerzıdés A refinanszírozási konstrukcióban részt vevı hitelintézetek saját hitelbírálati szempontjaik alapján minısítik az ügyfeleiket, belsı szabályzataiknak megfelelıen hozzák meg hitelezési döntéseiket, majd az adóssal, mint a végsı hitelfelvevıvel saját szerzıdés mintáik alkalmazásával hitel-, vagy kölcsönszerzıdést kötnek. A refinanszírozási kölcsönkérelmek benyújtása és befogadása A hitelintézetek a refinanszírozási kölcsönkérelmeiket (a továbbiakban: refinanszírozási kölcsönkérelem) ide értve a prolongációs, a szerzıdésmódosítási, illetve a tartozásátvállalási kérelmeket is írásban nyújthatják be az MFB Zrt. Refinanszírozási Fıosztályának. Az MFB Zrt. a formai és tartalmi szempontból egyaránt megfelelı refinanszírozási kölcsönkérelmet fogadja be elbírálásra. A refinanszírozási kölcsönkérelem MFB Zrt.-hez történı beérkezésének idıpontját és átvételét dokumentálni kell. A refinanszírozási kölcsönkérelem beérkezésének idıpontja: a kinyomtatott és cégszerően aláírt dokumentumnak az MFB Zrt. székhelyére történı beérkezésekor alkalmazott érkeztetı bélyegzın feltüntetett idıpont. Az elektronikus úton, vagy faxon benyújtott refinanszírozási kölcsönkérelmek esetében a kérelmet kinyomtatott és cégszerően aláírt dokumentum formájában is meg kell küldeni az MFB Zrt.-nek. A kérelmek feldolgozása az elektronikus úton, vagy faxon történı megérkezést követıen megkezdıdik, döntés azonban csak az eredeti aláírt példány megérkezése után történik. A refinanszírozási kölcsönök kezelését, gondozását, ellenırzését, elkülönített módon történı nyilvántartását az MFB Zrt.-n belül a Refinanszírozási Fıosztály végzi. Ugyancsak a Refinanszírozási Fıosztály feladata az MFB Zrt. és a hitelintézetek közötti kapcsolattartás. A refinanszírozási kölcsönkérelem a jelen Útmutató 2. számú melléklete. 22
4.2 Hitelbírálati folyamat Kölcsönkérelmek befogadása A refinanszírozási kölcsönkérelmek tartalmi és formai megfelelıségét az MFB Zrt. állapítja meg. A refinanszírozási kölcsönkérelmeknek formai szempontból az Útmutatóban foglalt követelményeknek, tartalmi szempontból a hitelprogramra elıírt szabályoknak, követelményeknek, továbbá a Keretmegállapodás elıírásainak kell megfelelniük. Az Útmutató 1. számú mellékletét képezı minta szerinti adatlapot a végsı hitelfelvevı tölti ki. A hitelintézet ezzel kapcsolatban ellenırzi, hogy a hitelfelvevı által közölt adatok a hitelintézet rendelkezésére álló adatok alapján a Terméktájékoztató elıírásainak és a valóságnak megfelelıek-e, továbbá azt, hogy az adatlap aláírása cégszerően, illetve a hitelkérı által történt. Az adatlapot 1 aláírt, eredeti példányban kell benyújtani az MFB Zrt.- hez. Az Útmutató 2. számú mellékletét képezı minta szerinti refinanszírozási kölcsönkérelmet a hitelintézet tölti ki. A hitelintézet akkor fordulhat refinanszírozási kölcsönkérelemmel az MFB Zrt.-hez, ha az ügyfél hitelkérelme a hitelprogram feltételeinek megfelel. A refinanszírozási kölcsönkérelmet cégszerően aláírva, 1 eredeti példányban kell benyújtani. Az MFB Zrt. és a hitelintézet a képviseletében eljáró személyek aláírását rendszeresített nyomtatványon egymásnak bejelentik. Az MFB Zrt. a refinanszírozási kölcsönkérelem formai ellenırzése keretében a bejelentett aláírásoknak való megfelelést megvizsgálja. A refinanszírozási kölcsönkérelem elbírálása során az MFB Zrt. ellenırzi, hogy a kérelem megfelel-e a hitelprogram elıírásainak, valamint ellenırzi a hitelprogram végrehajtására rendelkezésre álló keretösszeg, továbbá a hitelintézet limitjének kihasználtságát is. Hitelbírálat elıkészítése A refinanszírozási kölcsönkérelem döntésre történı elıkészítése az MFB Zrt. belsı szabályzatai alapján történik. Az MFB Zrt. ügyintézıje a refinanszírozási kölcsönkérelem beérkezésétıl számított 3 banki munkanapon belül köteles megvizsgálni, hogy a hitelintézet kérelme megfelel-e a konstrukció tartalmi és formai követelményeinek. Abban az esetben, ha az MFB Zrt. ügyintézıje a hitelintézetek felé 3 banki munkanapon belül visszajelzést nem tesz, a kérelmet befogadottnak kell tekinteni. Ha a refinanszírozási kölcsönkérelem teljesítéséhez szükséges források rendelkezésre állnak, az elıterjesztést a Refinanszírozási Fıosztály az MFB Zrt. ügyrendjében meghatározott illetékes döntéshozó elé terjeszti. Ha a refinanszírozási kölcsönkérelem tekintetében hiánypótlásra van szükség, akkor az MFB Zrt. a hitelintézetet hiánypótlásra szólítja fel. A refinanszírozási kölcsönkérelmet csak a hiányok pótlása után lehet döntésre elıterjeszteni. A kérelem elbírálására rendelkezésre álló határidık a hiányok pótlásával újra kezdıdnek. A refinanszírozási kölcsönkérelemrıl szóló döntés iránti elıterjesztéshez csatolni kell a refinanszírozási kölcsönkérelem eredeti példányát. Az elıterjesztés elıkészítése elektronikus úton, vagy faxon érkezett kérelem alapján is megtörténhet, de az elıterjesztést döntéshozatalra csak az eredeti, cégszerő aláírással ellátott kérelem csatolásával lehet benyújtani. 23