3 Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 3 /2009.(II.13.) számú önkormányzati rendelete a 2009. évi költségvetésről Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.) 65. (1) bekezdésében és a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény 17/B. (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény, valamint államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 217/1998. (XII.30.) sz. kormányrendelet rendelkezéseire tekintettel Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata 2009. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól az alábbi rendeletet alkotja. 1. A rendelet hatálya kiterjed Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésére, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és a városi önkormányzat intézményeire. 2. (1) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése a 2009. évi költségvetési bevételeket 19.818.216 eft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei: Költségvetési pénzforgalmi bevételek: - intézményi működési bevételek 2.556.448 eft - önkormányzatok sajátos működési bevétele 5.208.874 eft - felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1.432.588 eft - önkormányzatok költségvetési támogatása 5.377.600 eft - TB alaptól átvett pénzeszközök 228.325 eft - támogatás értékű bevétel 4.256.798 eft - kölcsönök törlesztés 30.000 eft Pénzforgalom nélküli bevételek: 727.583 eft Címenkénti, önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek szerinti részletezését az 5. és 9. számú mellékletek tartalmazzák. (2) Költségvetési kiadások összegét 21.447.006 eft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (3),(6),(7) és (8) bekezdések tartalmazzák. (3) Költségvetési pénzforgalmi kiadások: - személyi jellegű kiadások 5.935.939 eft - munkaadókat terhelő járulékok 1.883.269 eft - ellátottak pénzbeni juttatásai 17.420 eft - dologi jellegű kiadások 4.691.805 eft - működési támogatások 905.689 eft - kölcsönnyújtás 60.000 eft A fenti kiemelt működési előirányzatokon belül 551.372 eft a céltartalék összege.
4 A kiadásokat címenkénti, önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti, az önkormányzat hivatalának kiadásait feladatonkénti bontásban a 6. és 10. számú mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá. (4) A költségvetési hiány összegét 1.628.790 eft-ban állapítja meg, melynek jogcímei: Finanszírozási célú bevételek: Értékpapír értékesítés 311.800 eft Költségvetés működési hiánya 462.099 eft Fejlesztési célú hitelfelvétel 1.092.494 eft Finanszírozási célú kiadások: Hitel és kölcsöntörlesztés 237.603 eft (5) Az önkormányzat a 2. (4) bekezdés szerinti működési hiányát működési hitelfelvételből finanszírozza. (6) A pénzforgalom nélküli kiadások összegét 344.752 eft-ban hagyja jóvá, melyből az általános tartalék összege 5.000 eft, a céltartalék összege 339.752 eft, melyből a Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulásé 240.000 eft. (7) A fejlesztési kiadások előirányzatának összegét 6.968.509 eft-ban állapítja meg, melyből a fejlesztési célú pénzeszközátadás 234.216 eft, céltartalék összege 62.882 eft, a Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulásé 4.388.286 eft, feladatonkénti részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza. Az útépítési hozzájárulásról szóló önkormányzat rendelet 1. (4) bekezdés vonatkozásában kiemelt városfejlesztési beruházásnak tekintendők a 4./1-4./5. és a 4.a/1-4.a/5. sorszámú feladatok. (8) A felújítások célonkénti kiadásainak összegét 639.623 eft-ban állapítja meg, melyből a felújítási célú pénzeszközátadás 4.951 eft, céltartalék összege 210.000 eft, célonkénti részletezését a 8. számú mellékletben foglaltak szerint. (9) A Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Cigány Kisebbségi Önkormányzata költségvetését az önkormányzat határozata szerint tudomásul veszi. A települési önkormányzat által nyújtott támogatás összegét 6.174 eft-ban állapítja meg. Mérlegszerű bemutatását az 1. számú, kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 5. és a 6. számú melléklet tartalmazza. (10) A Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulás költségvetését a társulás határozata szerint tudomásul veszi. Kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 5. és a 6. számú melléklet tartalmazza. (11) A működési és felhalmozási célú saját és finanszírozási pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1. számú melléklet tartalmazza. (12) A 2010. és a 2011. évi várható bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. és a 4. számú mellékletek tartalmazzák, amelyek tükrözik a 2009. költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait, valamint a gazdasági előrejelzéseket.
5 (13) A közvetett támogatásokat (kedvezményt, mentességet) tartalmazó kimutatást a 14. számú melléklet tartalmazza. (14) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését a 16. számú melléklet tartalmazza. 3. (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. (2) A polgármester és a bizottságok - a költségvetés végrehajtása során - Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló többször módosított 6/2007.(II.09.) számú önkormányzati rendeletben (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskörök szerint járhatnak el. (3) Céltartalékok között elkülönített előirányzatok igénybevételére - a bizottsági hatáskörbe utalt tételek esetében a bizottsági döntéseket, - a polgármesteri és alpolgármesteri keretek esetében a polgármester, alpolgármesterek döntését, kötelezettségvállalását, - egyéb esetekben a közgyűlés döntését követően kerülhet sor. Az önállóan gazdálkodó intézmények felújítási (Vis maior) keretének életveszély, balesetveszély és rendkívüli kárelhárítás érdekében történő felhasználásáról az illetékes szakosztályok bevonásával a polgármester soron kívül dönthet. Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a céltartalékból történő átvezetést a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni. A jóváhagyott feladatok közötti átcsoportosításra és új feladatok vállalására az SZMSZben foglaltak szerint kerülhet sor. 4. (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többlet feladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni, az SZMSZ előírásai szerint. (2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, igénybevételükre fedezetet időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a közgyűlés jóváhagyása szerint történhet. (3) Az éves gazdálkodás során az előirányzatok felhasználásának ütemezését a havi likvidítási tervekben, ezen belül heti, szervezetenkénti és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban kell elkészíteni. (4) Az évközben keletkezett többletbevételek felhasználására csak a közgyűlés döntését követően kerülhet sor azzal az igénnyel, hogy a keletkezett működési többletbevétel elsősorban a tervezett működési hitel kiváltására kerüljön felhasználásra.
6 (5) Az intézmény az előirányzatát meghaladó többletbevételéből a törvényi előírások betartásával a többletbevételekkel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges közvetlen és közvetett dologi kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig - amennyiben az általános feladatellátásának pénzügyi feltételei biztosítottak - megemelheti az éves személyi kiadások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát, felhasználására a közgyűlés döntését követően kerülhet sor. (6) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési intézményei részére az intézményfinanszírozás keretösszegén felül kiegészítő pénzforrás kiutalásáról - kivéve a központi előirányzatok leszervezését, törvények, rendeletek végrehajtását, központi költségvetésből kiutalt összegeket legfeljebb a tárgyév október 15-ig benyújtott likvidítási kérelem esetén, az azt követő felülvizsgálat eredményének függvényében dönt. Abban az esetben, ha az intézmény olyan feladat ellátását vállalja fel, amit a fenntartó nem hagyott jóvá, akkor a finanszírozásához szükséges forrásokat saját többletbevételei terhére kell biztosítani. (7) A Polgármesteri Hivatal esetében a polgármester, az önállóan gazdálkodó intézmények esetében az intézményvezető saját hatáskörben engedélyezheti: a.) a 100.000.-Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés, b.) a felszámolási eljárás alá vont gazdálkodóval szemben fennálló meg nem térült követelés, c.) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését. Minden más egyedi esetben követelés csak a közgyűlés hozzájárulásával törölhető. (8) A kizárólagosan önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok kivételével az önkormányzat egyéb szervezetek, társaságok, egyesületek részére hitelt nem folyósít, kamatmentes visszafizetendő támogatást nem nyújt, kezességet nem vállal. (9) A városi kincstár 2009. évben folytatja működését. Az önkormányzat fenntartási körébe tartozó intézmények pénzellátása a számlavezető hitelintézet útján történik, akinek lehetősége van az intézmény saját bevételein felül jelentkező kifizetéseknek megfelelő összeget lehívni az önkormányzat számlájáról. Az önkormányzat pénzellátási kötelezettséget, kezességet a közgyűlés által elfogadott intézményfinanszírozás erejéig vállal. (10) A közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a működési hiány kezelésére, a likviditás folyamatos biztosítása érdekében a jóváhagyott összeg erejéig folyószámla hitelt vegyen igénybe. (11) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével a tulajdonosi tanácsadó testület véleményének kikérése után a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága. (12) A településrészi önkormányzatok a rendelkezésükre bocsátott keretösszeg tervezett felhasználásáról határozatban döntenek, melyet a Polgármesteri Hivatallal egyeztetni kell.
7 (13) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata részére a 2009. évi költségvetési rendelet 5. számú melléklete szerint - a ZALAVÍZ Zrt. az önkormányzati kötelezettségekre figyelemmel 473 millió Ft-ot pénzeszköz átadás formájában, - a Zala-DEPO Kft. az önkormányzat tulajdonában lévő eszközök használatáért bruttó 120 millió Ft használati díjat számla alapján, - a Parkoló Gazda Kft. a fizetőparkolóként kijelölt várakozóhelyek átalánydíjaként bruttó 60 millió Ft-ot számla alapján a felek között létrejött megállapodás szerint köteles teljesíteni. (14) A szakágazatok rendelkezésére álló működési támogatási keretek felosztásáról az illetékes szakbizottságok, az Egyéb szervezetek támogatása keret felosztásáról a Gazdasági Bizottság dönt, melyhez szakmai bizottságok véleményét kérheti. A támogatási kérelmek benyújtásakor a támogatást kérőnek nyilatkozni kell, hogy az önkormányzat hivatalán keresztül mely szakosztályhoz, szakbizottsághoz nyújtott be egyidejűleg azonos célra kérelmet. (15) A szakági keretekből történő pénzeszköz átadások felhasználásáról az átvevő szervezet, egyesület köteles elszámolni a támogatónak (szakosztálynak), hogy a pénz felhasználása a támogatott cél megvalósítása érdekében történt-e. Elszámolást működési kiadások esetén lehetőleg a tárgyévet követő év január 31-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról pedig a külön megállapodásban megjelölt határidőig kell benyújtani az előirányzattal gazdálkodó szakosztályra. A támogatott céltól eltérő felhasználás esetén a körülmények áttekintését követően kell dönteni az összeg esetleges visszafizetéséről, vagy a további támogatás megvonásáról. (16) Azok a szervezetek, amelyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat intézményei, illetve gazdasági társaságai felé, addig a szakosztályi keretből támogatást nem kaphatnak, amíg tartozásukat nem rendezték. 5. (1) A Közgyűlés Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának statisztikai létszámkeretét 217 főben, ezen belül az igazgatási dolgozók létszámát 182 főben, az ügyviteli dolgozók létszámát 24 főben, fizikai dolgozók létszámát 11 főben állapítja meg. A költségvetési intézményeinek létszámkeretét 2.347,8 főben, a 12. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. A Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulás létszámkeretét 3 főben, a 12. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. (2) További létszámbővítés csak közgyűlési döntés alapján, a szükséges anyagi fedezet egyidejű biztosításával lehetséges. (3) A Polgármesteri Hivatal köztisztviselői, a hivatal által foglalkoztatott közalkalmazott (gyepmester) és a munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó munkavállalók önkéntes nyugdíjpénztári tagdíjfizetési kötelezettségéből a munkáltató által átvállalt összeg 2009. évben 4.000,-Ft/fő/hó.
8 6. Zalaegerszeg Megyei Jogú Város 2009. évi költségvetésének címrendjét az 5.,6., 9. és 10. számú melléklet szerint jóváhagyja a hozzá tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal együtt. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek képeznek címet, a részben önállóak és az egyes ágazati feladatok pedig alcímet. 7. (1) Az önállóan gazdálkodó intézmények az előző évi szabad pénzmaradványuk terhére, annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhatnak. (2) Az önállóan gazdálkodó intézmények éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős. (3) Az önállóan gazdálkodó intézmény éves költségvetését a megállapított intézményfinanszírozása és saját bevételei terhére köteles úgy megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja. (4) Az intézmények használatában lévő ingó-és ingatlan vagyon, valamint a kötelező és CASCO gépjármű biztosításáról a hivatal gondoskodik. (5) Az intézmény a használatában lévő vagyontárgyakban bekövetkező változásokról a negyedévet követő hó 5-ig írásban köteles értesíteni a fenntartót. (6) A részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv előirányzatának a közgyűlés hatáskörébe tartozó változtatását a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátását végző, önállóan gazdálkodó intézmény vezetője jogosult kezdeményezni a közgyűlésnél. 8. A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért az önállóan gazdálkodó intézmény vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül. 9. (1) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) az intézményei számára helyben központosított közbeszerzési eljárás (továbbiakban: közbeszerzés) keretében választja ki a diákétkeztetést biztosító vállalkozót, illetve a villamosenergia szállítást végző vállalkozót a gazdaságilag és az étkeztetés minőségét tekintve leghatékonyabb megoldás érdekében. (2) Az ajánlatkérésre kizárólagosan az Önkormányzat jogosult.
9 (3) A közbeszerzés személyi hatálya alá tartozó intézmények körét a diákétkeztetés tekintetében R 17. sz. melléklete, a villamosenergia beszerzés tekintetében a R 18. sz. melléklete tartalmazza. A közbeszerzéshez más szervezet, intézmény nem csatlakozhat. (4) A közbeszerzés kizárólag a diákétkeztetés szolgáltatás nyújtására és a villamosenergia szállítására terjed ki. (5) Az Önkormányzat és az intézmények kötelesek a közbeszerzés során együttműködni. Ennek során az intézmények kötelesek az Önkormányzat számára az eljárással összefüggésben valamennyi adatot és információt szóban vagy írásban, az erre vonatkozó megkereséstől számított legkésőbb 2 munkanapon belül megadni. Az Önkormányzat köteles ezeket az adatokat a jogszabályoknak megfelelően kezelni. Az Önkormányzat a közbeszerzési eljárás dokumentumainak összeállítása során, továbbá a beérkezett ajánlatok értékelésekor köteles az intézményeket megfelelően tájékoztatni, illetve velük egyeztetni. A tájékoztatás, illetve egyeztetés nem jelentheti a pályázati anyagok olyan szintű ismertetését, mely az egyenlő elbírálást veszélyeztetné. (6) Az intézmények a közbeszerzéshez kapcsolódó költségek fedezésére díjat nem kötelesek fizetni, a költségek az önkormányzatot terhelik. 10. 2009. évi költségvetés előirányzatainak módosítását a Polgármesteri Hivatalnál és az önállóan gazdálkodó intézményeknél negyedévenként kell a közgyűlés elé terjeszteni, azzal, hogy az I. negyedévben csak abban az esetben kerül sor a költségvetés módosítására, ha azt az állami támogatások kiutalása szükségessé teszi. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a közgyűlés elé kell terjeszteni. 11. (1) A 2009. évre a költségvetési koncepcióban jóváhagyott 137.700 eft-os címzett adórész keretösszeg az alábbiak szerint kerül felosztásra az ágazatok és alapítványok között. - sport ágazat 61,5 % - egészségügyi és szociális ágazat 13 % - oktatási és ifjúsági ágazat 10 % - kulturális és idegenforgalmi ágazat 10 % - a közgyűlés által létrehozott közalapítványok 5,5 % (2) A szakági keretösszegek felosztására a Sportbizottság, a Szociális Lakás és Egészségügyi Bizottság, az Oktatási és Ifjúsági Bizottság, valamint a Kulturális és Idegenforgalmi Bizottság jogosult. A közalapítványok részére rendelkezésre álló keretösszeg felosztására a frakcióvezetőkből álló munkacsoport tesz javaslatot. (3) Pályázat alapján támogatásban részesülhetnek a helyi érdeket képviselő és a városban működő egészségügyi, szociális, oktatási, kulturális intézmények és városi szervezetek, alapítványok, a zalaegerszegi székhelyű sportegyesületek és városi sportszervek, valamint a közgyűlés által létrehozott alapítványok.
10 (4) Nem részesülhet támogatásban gazdasági társaság, kivételt képez Zalaegerszeg Megyei Jogú Város sportjáról szóló önkormányzati rendelet hatálya alá tartozó versenyrendszerben résztvevő sportszervezet. (5) A keretösszegek felosztását követő kiutalásokra két részletben 2009. április 30.-ig és 2009. október 30.-ig kerül sor. Ettől eltérő kiutaláshoz a közgyűlés hozzájárulása szükséges. (6) A kiutalás feltétele, hogy a támogatott és a támogatás odaítélésére jogosult, mint a támogató nevében eljáró között megállapodás aláírására kerüljön sor, ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét, megfelelve az Áht. 13/A. (2) bekezdésében foglaltaknak. 12. E rendelet Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közlönyében történő kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2009-es költségvetési év során kell alkalmazni. Dr. Gyimesi Endre sk. polgármester Dr. Kovács Gábor sk. jegyző Az előterjesztéshez kapcsoló mellékletek a KÖLTSÉGVETÉS 2009. xls dokumentumban találhatók.