Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 5 /2010.(II.12.) számú önkormányzati rendelete a évi költségvetésről

Átírás

1 8 Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésének 5 /2010.(II.12.) számú önkormányzati rendelete a évi költségvetésről Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.) 65. (1) bekezdésében és a közbeszerzésekről szóló évi CXXIX. törvény 17/B. (3) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CXXX. számú törvény, valamint államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) sz. kormányrendelet rendelkezéseire tekintettel Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól az alábbi rendeletet alkotja. 1. A rendelet hatálya kiterjed Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlésére, annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és a városi önkormányzat költségvetési szerveire. 2. (1) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése a évi költségvetési bevételeket eft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei: Költségvetési pénzforgalmi bevételek: - intézményi működési bevételek eft - önkormányzatok sajátos működési bevétele eft - felhalmozási és tőke jellegű bevételek eft - önkormányzatok költségvetési támogatása eft - TB alaptól átvett pénzeszközök eft - támogatás értékű bevétel eft - kölcsönök törlesztése eft Pénzforgalom nélküli bevételek: eft Címenkénti, önállóan működő és gazdálkodó, és az önállóan működő költségvetési szervek szerinti részletezését az 5., 5.a. és 9. számú mellékletek tartalmazzák. (2) Költségvetési kiadások összegét eft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímeit a (3),(6),(7) és (8) bekezdések tartalmazzák. (3) Költségvetési pénzforgalmi kiadások: - személyi jellegű kiadások eft - munkaadókat terhelő járulékok eft - ellátottak pénzbeli juttatásai eft - dologi jellegű kiadások eft - működési támogatások eft - kölcsönnyújtás eft A fenti kiemelt működési előirányzatokon belül eft a céltartalék összege.

2 9 A kiadásokat címenkénti, önállóan működő és gazdálkodó, és önállóan működő költségvetési szervenkénti kiadásait feladatonkénti bontásban a 6., 6.a. és 10. számú mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá. (4) A költségvetési hiány összegét eft-ban, ebből működési hiányt eft-ban, a fejlesztési hiányt eft állapítja meg. Finanszírozási célú bevételek: Költségvetés működési hiánya eft Értékpapír értékesítés (felhalmozási célra) eft Fejlesztési célú hitelfelvétel eft Előző évi pénzmaradvány működési hiány finanszírozására: Finanszírozási célú kiadások: Hitel és kölcsöntörlesztés eft eft (5) Az önkormányzat a 2. (4) bekezdés szerinti működési hiányát két forrásból finanszírozza: - a hiány belső finanszírozására előző évi pénzmaradványának eft összegű bevonását, - a hiány külső finanszírozására működési célú hitel felvételét eft összegben tervezi. (6) A pénzforgalom nélküli kiadások összegét eft-ban hagyja jóvá, melyből az általános tartalék összege eft, a céltartalék összege eft, melyből a Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulásé eft. (7) A fejlesztési kiadások előirányzatának összegét eft-ban állapítja meg, melyből a fejlesztési célú pénzeszközátadás eft, céltartalék összege eft, a Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulásé - fejlesztési célú pénzeszközátadással együtt eft, feladatonkénti részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza. (8) A felújítások célonkénti kiadásainak összegét eft-ban állapítja meg, melyből a felújítási célú pénzeszközátadás eft, céltartalék összege eft, célonkénti részletezését a 8. számú mellékletben foglaltak szerint. (9) A Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Cigány Kisebbségi Önkormányzata költségvetését az önkormányzat határozata szerint tudomásul veszi. A települési önkormányzat által nyújtott támogatás összegét eft-ban állapítja meg. Mérlegszerű bemutatását az 1. számú, kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 5. és a 6. számú melléklet tartalmazza. (10) A Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulás költségvetését a társulás határozata szerint tudomásul veszi. Kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 5. és a 6. számú melléklet tartalmazza. (11) A működési és felhalmozási célú saját és finanszírozási pénzforgalmi és pénzforgalom nélküli bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 1. számú melléklet tartalmazza.

3 10 (12) A és a évi várható bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. és a 4. számú mellékletek tartalmazzák, amelyek tükrözik a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait, valamint a gazdasági előrejelzéseket. (13) A közvetett támogatásokat (kedvezményt, mentességet) tartalmazó kimutatást a 14. számú melléklet tartalmazza. (14) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését a 16. számú melléklet tartalmazza. 3. (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős. (2) A bizottságok - a költségvetés végrehajtása során - Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közgyűlése Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló többször módosított 6/2007.(II.09.) számú önkormányzati rendeletében (továbbiakban: SZMSZ) meghatározott átruházott hatáskörök szerint járhatnak el. (3) A közgyűlés bizottságainak átruházott hatáskörébe utalt előirányzatok a R 5./a. sz. kiegészítő mellékletében foglaltak szerint az alábbiak: Műszaki Bizottság: - lakossági és civil kezdeményezések támogatása Kulturális és Idegenforgalmi Bizottság: - kulturális városi rendezvények - Egerszeg Fesztivál megrendezéséhez - művészeti ösztöndíjak - Fazekas-keramikus találkozó - Kamaratánc fesztivál - Egerszeg Búcsú - Zalai tárlat - Kvártélyház (Nyári színházi előadások) támogatása - III. Belvárosi Szüret - központi közművelődés - önálló kulturális egyesületek, együttesek - peremkerületek támogatása évi közösségi és művészeti pályázatok - címzett adórész kulturális ágazat Oktatási és Ifjúsági Bizottság: - Hazavárunk ösztöndíj - szünidei foglalkozások - oktatási városi rendezvények - tanulmányi ösztöndíjak - pedagógiai innováció és szakmai programok - intézmények eszközbeszerzése - ifjúsági rendezvények - tanfolyamok, képzések - Zalaegerszegi Egészségnevelők Alapítványa (Kék vonal)

4 11 - intézményi pályázatok, egyéb támogatások - címzett adórész oktatási ágazat Sportbizottság: - verseny- és élsport - DO rendezvények lebonyolítása - alapfokú versenyek rendezése és támogatása - utánpótlás nevelés támogatása - sportszövetségek működésének támogatása - rendezvény támogatása - szabadidősport klubok támogatása - országos DO. zalaegerszegi rendezvényei Nemzetközi és Esélyegyenlőségi Bizottság: - nemzetközi és esélyegyenlőségi feladatokra biztosított keret Gazdasági Bizottság: - egyéb szervezetek támogatása Szociális, Lakás és Egészségügyi Bizottság: - egyéb szociális szolgáltatás - címzett adórész egészségügyi és szociális ágazat - Egészséges Városok Mozgalom (4) Céltartalékok között elkülönített előirányzatok igénybevételére - a bizottsági hatáskörbe utalt tételek esetében a bizottsági döntéseket, - a polgármesteri és alpolgármesteri keretek esetében a polgármester, alpolgármesterek döntését, kötelezettségvállalását, - egyéb esetekben a közgyűlés döntését követően kerülhet sor. Az önállóan gazdálkodó intézmények felújítási (Vis maior) keretének életveszély, balesetveszély és rendkívüli kárelhárítás érdekében történő felhasználásáról az illetékes szakosztályok bevonásával a polgármester soron kívül dönthet. Az átruházott hatáskörben hozott döntések alapján a céltartalékból történő átvezetést a költségvetési rendelet soron következő módosításában kell megtenni. (5) A szakági keretekből történő pénzeszköz átadások felhasználásáról az átvevő szervezet, egyesület köteles elszámolni a támogatónak (szakosztálynak), hogy a pénz felhasználása a támogatott cél megvalósítása érdekében történt-e. Elszámolást működési kiadások esetén lehetőleg a tárgyévet követő év január 31-ig, a felhalmozási célú felhasználásokról pedig a külön megállapodásban megjelölt határidőig kell benyújtani az előirányzattal gazdálkodó szakosztályra. A támogatott céltól eltérő felhasználás esetén a körülmények áttekintését követően kell dönteni az összeg esetleges visszafizetéséről, vagy a további támogatás megvonásáról. (6) Azok a szervezetek, amelyeknek lejárt határidejű tartozása van az önkormányzat, az önkormányzat intézményei, valamint gazdasági társaságai felé, addig a szakosztályi keretből támogatást nem kaphatnak, amíg tartozásukat nem rendezték. Nem kaphat bizottsági támogatást az a szervezet, amely a bizottság korábbi támogatásából adódó lejárt elszámolási kötelezettségét nem teljesítette.

5 12 4. (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. A jóváhagyott feladatok közötti átcsoportosításra és új feladatok vállalására az SZMSZ-ben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, az adósságszolgálat teljesítésének. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a közgyűlés jóváhagyása szerint történhet. (3) Az éves gazdálkodás során az előirányzatok felhasználásának ütemezését a szakosztályok és az intézmények által szolgáltatott adatok alapján, havi likvidítási tervekben, ezen belül heti, szervezetenkénti és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban kell elkészíteni. (4) Az évközben keletkezett többletbevételek felhasználására csak a közgyűlés döntését követően kerülhet sor azzal az igénnyel, hogy a keletkezett működési többletbevétel elsősorban a tervezett működési hitel kiváltására kerüljön felhasználásra. (5) A Polgármesteri Hivatal esetében a polgármester, az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek esetében az intézményvezető saját hatáskörben engedélyezheti: a.) a felszámolási eljárás alá vont gazdálkodóval szemben fennálló meg nem térült követelés törlését, b.) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését, c.) a Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felhívások nem vezetnek eredményre. Minden más egyedi esetben követelés csak a közgyűlés hozzájárulásával törölhető. (6) A kizárólagosan önkormányzati tulajdonban lévő és az önkormányzat minősített többséget biztosító befolyásával rendelkező gazdasági társaságok kivételével az önkormányzat egyéb szervezetek, társaságok, egyesületek részére hitelt nem folyósít, kamatmentes visszafizetendő támogatást nem nyújt, kezességet nem vállal. (7) A városi kincstár évben folytatja működését. Az önkormányzat fenntartási körébe tartozó intézmények pénzellátása a számlavezető hitelintézet útján történik, akinek lehetősége van az intézmény saját bevételein felül jelentkező kifizetéseknek megfelelő összeget lehívni az önkormányzat számlájáról. Az önkormányzat pénzellátási kötelezettséget, kezességet a közgyűlés által elfogadott intézményfinanszírozás erejéig vállal. (8) A közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a működési hiány kezelésére, a likviditás folyamatos biztosítása érdekében a jóváhagyott összeg erejéig rövid lejáratú hitelt vegyen igénybe. A évi fejlesztési célokhoz felvenni tervezett hitel vonatkozásában az MFB által pályázatokhoz igénybe vehető hitelkonstrukció keretében gondoskodjon a közbeszerzési eljárás lefolytatásáról.

6 13 (9) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről - a központi költségvetésből kiutalt pénzeszközök kivételével a tulajdonosi tanácsadó testület véleményének kikérése után a polgármester gondoskodik. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága. (10) A településrészi önkormányzatok a rendelkezésükre bocsátott keretösszeg tervezett felhasználásáról határozatban döntenek, melyet a Polgármesteri Hivatallal egyeztetni kell. (11) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata részére a évi költségvetési rendelet 5.a. számú melléklete szerint - a ZALAVÍZ Zrt. az önkormányzati kötelezettségekre figyelemmel 473 millió Ft-ot pénzeszköz átadás formájában, - a Zala-DEPO Kft. az önkormányzat tulajdonában lévő eszközök használatáért bruttó 137,5 millió Ft használati díjat számla alapján, - a Parkoló Gazda Kft. a fizetőparkolóként kijelölt várakozóhelyek átalánydíjaként bruttó 56,25 millió Ft-ot számla alapján a felek között létrejött megállapodás szerint köteles teljesíteni. 5. (1) A Közgyűlés Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának statisztikai létszámkeretét 217 főben, ezen belül az igazgatási dolgozók létszámát 182 főben, az ügyviteli dolgozók létszámát 24 főben, fizikai dolgozók létszámát 11 főben állapítja meg. A költségvetési intézményeinek létszámkeretét 2.323,3 főben, a 12. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. A Zalaegerszeg és környéke csatornahálózat és szennyvíztisztítótelep fejlesztésére alakult Önkormányzati Társulás létszámkeretét 3 főben, a 12. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. (2) További létszámbővítés csak közgyűlési döntés alapján, a szükséges anyagi fedezet egyidejű biztosításával lehetséges. Az engedélyezett létszámkereten belül az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalban vizsgálni kell a nyugdíjas foglalkoztatást, a nyugdíjazási lehetőséget (előrehozott korengedményes nyugdíj, prémium évek program), és az így megüresedő álláshelyek betöltésére szakosztályi állásfoglalás alapján csak a polgármester engedélyével kerülhet sor. 6. Zalaegerszeg Megyei Jogú Város évi költségvetésének címrendjét az 5.,6., 9. és 10. számú melléklet szerint jóváhagyja a hozzá tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal együtt. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek képeznek címet, az önállóan működő költségvetési szervek és az egyes ágazati feladatok pedig alcímet. 7. (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított intézményfinanszírozása és saját bevételei terhére köteles úgy

7 14 megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodása, kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok ellátásának sérelme nélkül a szerv vezetője a felelős. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek az eredeti költségvetésben a működési hiány finanszírozásához bevonni tervezett pénzmaradvány összegén felüli szabad pénzmaradványra, annak jóváhagyásáig kötelezettséget nem vállalhatnak. Amennyiben a felülvizsgált és jóváhagyásra kerülő pénzmaradvány összege elmarad a tervezettől az elmaradás összegét köteles az intézmény egyéb bevételével pótolni, vagy a kiadások csökkentésével kompenzálni. (4) Az intézmény vezetője kezdeményezheti az előirányzatát meghaladó többletbevételéből a törvényi előírások betartásával a többletbevételekkel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges közvetlen és közvetett dologi kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig - amennyiben az általános feladatellátásának pénzügyi feltételei biztosítottak - az éves személyi kiadások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának megemelését, felhasználására a közgyűlés döntését követően kerülhet sor. (5) Az önállóan működő költségvetési szerv előirányzatának a közgyűlés hatáskörébe tartozó változtatását a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátását végző, önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője jogosult kezdeményezni a közgyűlésnél. (6) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési intézményei részére az intézményfinanszírozás keretösszegén felül kiegészítő pénzforrás kiutalásáról - kivéve a központi előirányzatok leszervezését, törvények, rendeletek végrehajtását, központi költségvetésből kiutalt összegeket legfeljebb a tárgyév október 15-ig benyújtott likviditási kérelem esetén, az azt követő felülvizsgálat eredményének függvényében dönt. Abban az esetben, ha az intézmény olyan feladat ellátását vállalja fel, amit a fenntartó nem hagyott jóvá, akkor a finanszírozásához szükséges forrásokat saját többletbevételei terhére kell biztosítani. (7) Az intézmények használatában lévő ingó-és ingatlan vagyon, valamint a kötelező és CASCO gépjármű biztosításáról a hivatal gondoskodik. (8) Az intézmény a használatában lévő vagyontárgyakban bekövetkező változásokról a negyedévet követő hó 5-ig írásban köteles értesíteni a fenntartót. 8. A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

8 15 9. (1) Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) az intézményei számára helyben központosított közbeszerzési eljárás (továbbiakban: közbeszerzés) keretében választja ki a diákétkeztetést biztosító vállalkozót, illetve a villamosenergia szállítást végző vállalkozót a gazdaságilag és az étkeztetés minőségét tekintve leghatékonyabb megoldás érdekében. (2) Az ajánlatkérésre kizárólagosan az Önkormányzat jogosult. (3) A közbeszerzés személyi hatálya alá tartozó intézmények körét a diákétkeztetés tekintetében R 17. sz. melléklete, a villamosenergia beszerzés tekintetében a R 18. sz. melléklete tartalmazza. A közbeszerzéshez más szervezet, intézmény nem csatlakozhat. (4) A közbeszerzés kizárólag a diákétkeztetés szolgáltatás nyújtására és a villamosenergia szállítására terjed ki. (5) Az Önkormányzat és az intézmények kötelesek a közbeszerzés során együttműködni. Ennek során az intézmények kötelesek az Önkormányzat számára az eljárással összefüggésben valamennyi adatot és információt szóban vagy írásban, az erre vonatkozó megkereséstől számított legkésőbb 2 munkanapon belül megadni. Az Önkormányzat köteles ezeket az adatokat a jogszabályoknak megfelelően kezelni. Az Önkormányzat a közbeszerzési eljárás dokumentumainak összeállítása során, továbbá a beérkezett ajánlatok értékelésekor köteles az intézményeket megfelelően tájékoztatni, illetve velük egyeztetni. A tájékoztatás, illetve egyeztetés nem jelentheti a pályázati anyagok olyan szintű ismertetését, mely az egyenlő elbírálást veszélyeztetné. (6) Az intézmények a közbeszerzéshez kapcsolódó költségek fedezésére díjat nem kötelesek fizetni, a költségek az önkormányzatot terhelik évi költségvetés előirányzatainak módosítását a Polgármesteri Hivatalnál és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerveinél negyedévenként kell a közgyűlés elé terjeszteni, azzal, hogy az I. negyedévben csak abban az esetben kerül sor a költségvetés módosítására, ha azt az állami támogatások kiutalása szükségessé teszi. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a közgyűlés elé kell terjeszteni. 11. (1) A évre a költségvetési koncepcióban jóváhagyott eft-os címzett adórész keretösszeg az alábbiak szerint kerül felosztásra az ágazatok és alapítványok között. - sport ágazat 64,6 % - egészségügyi és szociális ágazat 12 % - oktatási és ifjúsági ágazat 9,2 % - kulturális és idegenforgalmi ágazat 9,2 %

9 16 - a közgyűlés által létrehozott közalapítványok 5,0 % (2) A szakági keretösszegek felosztására a Sportbizottság, a Szociális Lakás és Egészségügyi Bizottság, az Oktatási és Ifjúsági Bizottság, valamint a Kulturális és Idegenforgalmi Bizottság jogosult. A közalapítványok részére rendelkezésre álló keretösszeg felosztására a frakcióvezetőkből álló munkacsoport tesz javaslatot. (3) Pályázat alapján támogatásban részesülhetnek a helyi érdeket képviselő és a városban működő egészségügyi, szociális, oktatási, kulturális intézmények és városi szervezetek, alapítványok, a zalaegerszegi székhelyű sportegyesületek és városi sportszervek, valamint a közgyűlés által létrehozott alapítványok. (4) Nem részesülhet támogatásban gazdasági társaság, kivételt képez Zalaegerszeg Megyei Jogú Város sportjáról szóló önkormányzati rendelet hatálya alá tartozó versenyrendszerben résztvevő sportszervezet, valamint a Kvártélyház Szabadtéri Színház Kft. (5) A bizottságok a rendelkezésükre álló előirányzatok 10 %-át kötelesek tartalékként kezelni a rendkívüli támogatási igények kielégítésére. Az éves keretösszeg 90 %-ának felosztásáról féléves ütemezéssel - az első félév során az előirányzat 45 %-nak, a második félév során a fennmaradó 45 %-nak odaítéléséről - döntenek. A támogatások kiutalására időarányosan kerülhet sor. (6) A kiutalás feltétele, hogy a támogatott és a támogatás odaítélésére jogosult, mint a támogató nevében eljáró között megállapodás aláírására kerüljön sor, ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét, megfelelve az Áht. 13/A. (2) bekezdésében foglaltaknak. 12. Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzata évre felmenti költségvetési szerveit az Áht. 90. (4) bekezdésében foglalt közfeladat-ellátás előfeltételeinek, valamint a szakmai megvalósítás folyamatának leírását tartalmazó megvalósítási terv készítése alól. 13. E rendelet Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Közlönyében történő kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit a 2010-es költségvetési év során kell alkalmazni. Dr. Gyimesi Endre sk. polgármester Dr. Kovács Gábor sk. jegyző Az előterjesztéshez kapcsoló mellékletek a KÖLTSÉGVETÉS xls dokumentumban találhatók.