Az OPTISOFT Zrt évi Féléves Jelentése

Az OPTISOFT Zrt. 2014. évi Féléves Jelentése

TARTALMOJEGYZÉK 1.ÁLTALÁNOS CÉGINFORMÁCIÓ...3 1.1.A Társaság tulajdonosi szerkezete...4 1.1.1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása...4 2.A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA...5 3.AZ ÜZLETI KÖRNYEZET JELLEMZÉSE...6 4.JÖVŐKÉP, CÉLOK ÉS STRATÉGIA...6 5.A KONSZOLIDÁCIÓ GAZDÁLKODÁSÁNAK ELEMZÉSE...6 5.1.A konszolidációba bevont társaságok bemutatása...6 5.2.Fontosabb mutatók...8 5.2.1. Likviditás változása...8 5.2.2. Tőkeszerkezet változása...8 5.2.3. Termelékenység változása...9 5.2.4. Jövedelmezőség változása...9 5.3.Kibocsátott értékpapírok...9 6.VEZETŐ ÁLLÁSÚ TISZTSÉGVISELŐK, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAK...10 6.1.Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő)...10 7.A KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ KÖNYVVIZSGÁLÓJA...11 8.PÁLYÁZATOK, TÁMOGATÁSOK...11 9.KONSZOLIDÁLT MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI ESEMÉNYEK...11 10.OPTISOFT ZRT ÉS LEÁNYVÁLLALATÁNAK ELEMI MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS...12 10.1.OptiSoft Zrt 2014. félévi elemi mérlege és eredménykimutatása...12 10.2.Optisoft International Zrt. 2014. félévi elemi mérlege és eredménykimutatása...14 11.AZ OPTISOFT ZRT FÉLÉVES IRFS BESZÁMOLÓJA...16 12.NYILATKOZAT...17 Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 2

Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató zárt körűen működő Részvénytársaság a Budapesti Értéktőzsde szabályzata, illetve a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény, valamint a 24/2008. (VIII.15.) PM rendelet 2. számú melléklete alapján elkészítette a 2014. évre vonatkozó féléves jelentését. A jelentés tartalmazza a számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott számviteli elveknek, valamint az Európai Unió (EU) által befogadott nemzetközi standardok és értelmezések alapján megfelelően elkészített tárgyidőszakra vonatkozó konszolidált mérlegét és eredménykimutatását és az ezekhez fűzött értékelést, vezetőségi jelentést. 1. ÁLTALÁNOS CÉGINFORMÁCIÓ Cég elnevezése: OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató zárt körűen működő Részvénytársaság (korábban: OptiSoft Kft. alakulása: 1990.05.16.) Cégformája: zárt körűen működő Részvénytársaság Alakulás ideje: 1997.09.11. Székhelye: 1025 Budapest, Nagybányai út 92. Fiók telepei: 9023 Győr, Martin u. 1. 6750 Algyő 01748/18 F-18.ép. Cégjegyzékszáma: 01-10-045635 Adószáma: 11525370-2-41 Statisztikai számjele: 11525370-6629-114-01 Főtevékenység: 6629 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészítő tevékenysége Alaptőke: 365.700.000.- Ft Tőzsdei bevezetés dátuma: 2011.12.06. Webcím: www.optisoft.hu Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Részvénytársaságot (székhely: 1025 Budapest, Nagybányai út 92., cégjegyzékszám: 01-10-045635) a Veszprém Megyei Bíróság Cégbírósága jegyezte be a cégnyilvántartásba 1997. szeptember 11-én 19-10-500160 cégjegyzékszám alatt. A társaság nyilvános működési formáját Fővárosi Bíróság Cégbírósága 2008. Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 3

február 11-én jegyezte be a cégnyilvántartásba. A tőzsdei bevezetés dátuma 2011. december 6. A részvények utolsó napi tőzsdei kereskedése 2014. március 19. Kivezetés napja: 2014. március 25. 1.1. A Társaság tulajdonosi szerkezete Tulajdonos Névérték Tulajdonosi részesedés 2013 2014 2013 2014 Semerédy-Schmerzing Péter László 191 000 191 000 52% 52% Semerédy-Schmerzing Ilona Erzsébet 19 000 19 000 5% 5% Hr-Mentor Kft. 109 938 109 938 30% 30% Optisoft Zrt. 36 570 42 216 10% 12% Közkézhányad 9 192 3 546 3% 1% Összesen: 365 700 365 700 100% 100% A társaság részvényeinek száma 365.700 db, melynek ISIN kódja HU000093000, egyenként 1.000 forint névértékű névre szóló törzsrészvényből áll. 1.1.1. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása A Társaság tulajdonosai 2014. június 30-án a Társaság részvénykönyvének adatai alapján: Sorozat Név Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati jog (%) A HR Mentor Kft.* 109 938 30,06% 30,06% A Semerédy-Schmerzing Péter 191 000 52,23% 52,23% A Optisoft Zrt. 42 216 11,54% nem szavaz A Semerédy-Schmerzing Ilona 19 000 5,2% 5,2% A Közkézhányad 3 546 0,97% 0,97% Megjegyzések a részvényesi szerkezethez * A HR Mentor Kft. tulajdonosa Semerédy-Schmerzing Ilona és Semerédy-Schmerzing Péter, ennek következtében közvetett tulajdonnal rendelkeznek a következők szerint: Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 4

HR Mentor tulajdoni Tulajdonos Közvetett tulajdonlás eft-ban Közvetett tulajdonlás %- hányad 90 % Semerédy- Schmerzing Péter 98.944 27,44% 10 % Semerédy- Schmerzing Ilona 10.994 3,05% ban 2. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA Az OPTISOFT Számítástechnikai, Pénztárszolgáltató, Könyvelő és Oktató Zárt körűen működő Részvénytársaság közvetlenül, valamint érdekeltségein és jogelődjein keresztül immár több mint két évtizede van jelen a hazai számítástechnikai ipar szoftverfejlesztési és üzemeltetési területén. Működésének fő célterületei azaz a megrendelők, melyek megbízásából szoftverfejlesztési tevékenységet folytat néhány éves ciklusokban változtak a társaság történelme során. Az így felhalmozott tapasztalatok révén folyamatosan bővültek a fejlesztési kompetenciák, ennek következtében egyre nagyobb és komplexebb feladatok elvégzésére vált képessé a szervezet. A 2010-es években a társaság új célterülete a humán-informatika lett, elsődlegesen is a hazai állami és privát egészségügyi infrastruktúrák fejlesztési és költségcsökkentési célkitűzéseit támogató szoftver- és adatbázis fejlesztési munkákban történő közreműködés. Az ezen a területen való megfeleléshez az elmúlt több mint húsz év alábbi meghatározó szakmai fázisaiból nyert referenciák és tapasztalatok segítik hozzá a társaságot: 1983-1994 meghatározó részvétel a kétszintű bankrendszer létrehozásában 1994-2014 pénztári szolgáltatói rendszerek fejlesztése 1997-2014 kafetéria rendszerek üzemeltetése Az OPTISOFT a sikereit főként az alábbi értékeinek köszönheti: humán orientáció: az informatikai fejlesztést minden esetben megelőzi a rendszer használói által megkövetelt igények feltérképezése, kiismerése. Ez az emberi motívum minden fejlesztés mozgatórugója. Az OPTISOFT sosem kíván öncélú informatikai rendszerek fejlesztésében részt venni, csak Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 5

amennyiben annak számszerűsíthető társadalmi haszna és ebből adódó, kölcsönösen kiaknázható gazdasági előnyei vannak. Precizitás és biztonság: a banki, sok tekintetben nemzetbiztonsági léptékű fejlesztéseken edződött csapat ugyanezt a minőségpolitikát követeli meg minden egyéb fejlesztése során. helyismeret: a magyar piacon megszerzett gyakorlat, és a helyi piac több évtizedes ismerete minden területen előnyt biztosít külföldi versenytársaival szemben. 3. AZ ÜZLETI KÖRNYEZET JELLEMZÉSE 2014 évben a Társaság működését nagymértékben befolyásoló, önkéntes pénztári piac jogszabályi környezetében nem történt olyan markáns változás mely érintette volna az Optisoft működését. Egyéb területeinken, mint az utalványok piaca az év során folyamatos zsugorodást tapasztaltunk. Ez a tendencia vélhetően folytatódni fog. Társaságunk ezen a piacon 2014-ben újragondolta lehetőségeit és elsősorban a vállalati étkeztetés területén helyezett üzembe kártya alapú elszámolási rendszereket. Itt a jogszabály változás segít minket, hiszen a vállalati étkeztetés már akkor is adómentesnek számít ha az étkeztetés helyén külső vendégeket is kiszolgálnak. 4. JÖVŐKÉP, CÉLOK ÉS STRATÉGIA Természetesen a jövőben is nagy hangsúlyt kívánunk fektetni eddigi siker területeinkre. Így továbbra is jelen kívánunk lenni a kafetéria piacon mint szolgáltató. 2014-ben erősítjük egészségpénztári szolgáltatásainkat. Az Optisoft International Zrt.-n keresztül pedig megjelenünk az egészségügyi ellátásszervezés területén. 5. A KONSZOLIDÁCIÓ GAZDÁLKODÁSÁNAK ELEMZÉSE 5.1. A konszolidációba bevont társaságok bemutatása A társaságnak egy leányvállalata van, az Optisoft International Zrt. Ezekben a vállalkozásokban a társaság meghatározó az alábbi táblázatban bemutatott részesedéssel rendelkezett 2014. június 30-án. Vállalkozás Befolyás mértéke Részvény könyv sz. értéke Optisoft International Zrt. 89,58% 643.200.000 Ft. Összes tartós részesedés 643.200.000 Ft. Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 6

Az Optisoft International Zrt. fő tulajdonosa (89,58%) az Optisoft Zrt. Az Optisoft Zrt. mellett tulajdonosként jelen van még a TEMPO Egészségpénztár is. Az Optisoft Zrt. igazgatótanácsa és a TEMPO Egészségpénztár között kötött megállapodás szerint 2013-ban átalakult az OPTISOFT International Zrt. szolgáltatási köre. Megszűnt az Egészségpénztár ügyfélszolgálati feladatainak ellátása és helyette létrejött egy olyan egészségügyi ellátást szervező társaság, akinek fő feladata a TEMPO Egészségpénztár, illetve más egészségpénztárak számára történő szolgáltatásszervezés. A Cégcsoport 2014 féléves árbevétele 56.606 eft-tal növekedett a 2013-as év árbevételéhez viszonyítva. Az igazgatótanács által az év során meghozott számos költség csökkentő döntésének következtében a működési költségek ebben az évben is alacsonyak, ennek eredményeképpen az adózott eredmény 57,4 eft-tal emelkedett. Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 7

5.2. Fontosabb mutatók 5.2.1. Likviditás változása 5.2.2. Tőkeszerkezet változása Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 8

5.2.3. Termelékenység változása 5.2.4. Jövedelmezőség változása 5.3. Kibocsátott értékpapírok Kibocsátott értékpapírok: Kötvény HU0000348289 ISIN kód Kibocsátás dátuma: 2011. október 6-án Lejárat dátuma: 2021. október 6. 2014-re meghatározott féléves kamata a névértékre vetítve: 4,95% Kamatfizetési gyakoriság: féléves Névérték visszafizetése: lejáratkor Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 9

6. VEZETŐ ÁLLÁSÚ TISZTSÉGVISELŐK, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAK A Társaságnak ügyvezető szerve nincs, helyette egyszemélyes Igazgatóság működik. A Vezérigazgató feladata és hatásköre minden olyan, a társaság irányításával és üzletmenetével kapcsolatos kérdés, amely az alapszabály vagy a Ptk. rendelkezése folytán nem tartozik a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe. A Vezérigazgató felelős a társaság működési körében általa, vagy általa delegált hatáskörben hozott minden döntésért, továbbá jogosult minden olyan döntést a saját hatáskörébe vonni, amely nem tartozik a közgyűlés kizárólagos hatáskörébe. A munkáltatói jogokat a Vezérigazgató gyakorolja. Vezérigazgató Weiser Csaba A Vezérigazgató tisztségének ellátásáért díjazásban nem részesült. A vezérigazgató részére kölcsön folyósítására nem került sor. A Vezérigazgató a jelentés készítésekor nem rendelkezik és korábban sem rendelkezett az Optisoft Zrt. részvényeivel. A jelentés aláírására jogosult Weiser Csaba vezérigazgató, önállóan. Az Társaságban 2014. január elsejétől az Igazgatóság elnöke 450.000.- Ft tiszteletdíjban részesült. 6.1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) 2014. I. félévben Foglalkoztatás jellege FEOR Férfi Nő Összesen OptiSoft Zrt. Teljes munkaidőben foglalkoztatott Szellemi 2 5 7 Részmunkaidőben foglalkoztatott Szellemi 0 0 0 Teljes munkaidőben foglalkoztatott Fizikai 0 0 0 OptiSoft International Teljes munkaidőben 1 Szellemi 0 foglalkoztatott 1 Részmunkaidőben Szellemi 0 0 0 Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 10

foglalkoztatott Teljes munkaidőben foglalkoztatott Fizikai 0 0 0 Összesen: 2 6 8 7. A KONSZOLIDÁLT BESZÁMOLÓ KÖNYVVIZSGÁLÓJA 2014-es üzleti évben a Társaság könyvvizsgálója a Straudit Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (cégjegyzékszám: 19-09-503612) személyében kijelölt könyvvizsgáló Németh Ágnes (kamarai nyilvántartási szám: 000735). 8. PÁLYÁZATOK, TÁMOGATÁSOK A Cégcsoport 2014 első félévben támogatásban nem részesült. 9. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁNI ESEMÉNYEK 2014. június elsejétől az Optisoft Nyrt. működési jelleg változáson esett át, melynek eredményeképpen zárt körű részvénytársasággá alakult. A Társaság vezetését az igazgatótanács helyett az egy személyes igazgatóság vette át. OPTISOFT INTERNATIONAL Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1025 Budapest, Nagybányai út 92. szám alatti székhelyű társaság, Cg. 01-10-045929) közzéteszi, hogy a 2014. július 16-án tartott taggyűlésen a törzstőke leszállítására vonatkozóan az alábbi határozatot hozták: OPTISOFT INTERNATIONAL Zártkörűen Működő Részvénytársaság 718.000.000 Ft-os alaptőkéjét leszállítják 502.600.000 Ft-ra azaz ötszázkettőmillió-hatszázezer forintra, az alaptőke leszállítására veszteségrendezés érdekében kerül sor, a törzsrészvények névértéke csökkentésével került sor, 1000 Ft-ról 700 Ft-ra csökken a törzsrészvény értéke, az alaptőke leszállítása a részvények arányában érinti az alapítókat, ezáltal az alábbi változás bejegyzésére kerül sor: OPTISOFT INTERNATIONAL Zártkörűen Működő Részvénytársaság alaptőke: 502.600.000,- Ft, azaz ötszázkettőmillió-hatszázezer 00/100 forint Alaptőke nagysága részvényesenként: OPTISOFT Zrt alapító törzsrészvénye: 443.240.000,- Ft. TEMPO Országos Önkéntes Kiegészítő Egészségpénztár törzsrészvénye: Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 11

50.260.000.- Ft BÓNUSZ Önsegélyező Pénztár törzsrészvénye: 9.100.000.- Ft 10. OPTISOFT ZRT ÉS LEÁNYVÁLLALATÁNAK ELEMI MÉRLEGE ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS 10.1. OptiSoft Zrt 2014. félévi elemi mérlege és eredménykimutatása "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2014. június 30. A tétel megnevezése 2013.12.31 2014.06.30 adatok E Ft-ban Változás %-ban A. Befektetett eszközök 995 579 978 356-2% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 249 715 239 255-4% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 264 796 258 033-3% III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 481 068 481 068 0% B. Forgóeszközök 181 498 221 688 22% I. KÉSZLETEK 1 723 2 891 68% II. KÖVETELÉSEK 55 688 95 100 71% III. ÉRTÉKPAPÍROK 120 438 121 752 1% IV. PÉNZESZKÖZÖK 3 649 1 945-47% C. Aktív időbeli elhatárolások 7 294 5 025-31% Eszközök összesen 1 184 371 1 205 069 2% "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E 2014. június 30. Ft-ban A tétel megnevezése 2013.12.31 2014.06.30 Változás %-ban D. Saját tőke 732 359 772 990 6% I. JEGYZETT TŐKE 365 700 365 700 0% ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 36 570 42 216 15% II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 n.a III. TŐKETARTALÉK 207 704 207 704 0% IV. EREDMÉNYTARTALÉK 242 330 73 533-70% V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 85 418 85 418 0% VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 n.a VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -168 793 40 635 n.a E. Céltartalékok 0 0 n.a F. Kötelezettségek 445 761 428 382-4% I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 n.a II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 381 678 381 678 0% Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 12

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 64 083 46 704-27% G. Passzív időbeli elhatárolások 6 251 3 697-41% Források összesen 1 184 371 1 205 069 2% "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E 2014. június 30. Ft-ban A tétel megnevezése 2013.06.30 2014.06.30 Változás %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 159 070 215 614 36% II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 0 0 n.a III. Egyéb bevételek 670 333-50% ebből: visszaírt értékvesztés 0 0 n.a Anyagköltség 2 519 1 823-28% Igénybe vett szolgáltatások értéke 44 408 39 114-12% Egyéb szolgáltatások értéke 2 459 1 962-20% Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 n.a Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 35 813 30 167-16% IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 85 199 73 066-14% Bérköltség 32 910 17 990-45% Személyi jellegű egyéb kifizetések 47 018 24 416-48% Bérjárulékok 10 487 5 357-49% V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 47 018 24 416-48% VI. Értékcsökkenési leírás 12 585 19 594 56% VII. Egyéb ráfordítások 10 890 43 691 301% ebből: értékvesztés 0 0 n.a A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) 4 048 55 180 1263% VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 859 377-56% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 18 433 9 587-48% B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -17 574-9 210-48% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -13 526 45 970-440% X. Rendkívüli bevételek 0 0 n.a XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 n.a D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 n.a E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -13 526 45 970-440% XII. Adófizetési kötelezettség 78 5 335 6740% F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) -13 604 40 635-399% Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 0 0 n.a Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 n.a G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) -13 604 40 635-399% Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 13

10.2. Optisoft International Zrt. 2014. félévi elemi mérlege és eredménykimutatása "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2014. június 30. A tétel megnevezése 2013.12.31 2014.06.30 adatok E Ftban Változás %- ban A. Befektetett eszközök 552 1 887 242% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1 1 0% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 551 1 886 242% III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 n.a B. Forgóeszközök 520 237 523 573 1% I. KÉSZLETEK 350 000 350 000 0% II. KÖVETELÉSEK 170 081 170 000 0% III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 n.a IV. PÉNZESZKÖZÖK 156 3 573 2190% C. Aktív időbeli elhatárolások 17 849 15 304-14% Eszközök összesen 538 638 540 764 0% "A" MÉRLEG Források (passzívák) 2014. június 30. A tétel megnevezése 2013.12.31 2014.06.30 adatok E Ftban Változás %- ban D. Saját tőke 537 013 538 861 0% I. JEGYZETT TŐKE 718 000 718 000 0% ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 n.a II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 n.a III. TŐKETARTALÉK 0 0 n.a IV. EREDMÉNYTARTALÉK -189 983-180 987-5% V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 n.a VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 n.a VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 8 996 1 848-79% E. Céltartalékok 0 0 n.a F. Kötelezettségek 1 601 1 856 16% I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 n.a II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 n.a III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 601 1 856 16% G. Passzív időbeli elhatárolások 24 47 n.a Források összesen 538 638 540 764 0% Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 14

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E 2014. június 30. Ft-ban A tétel megnevezése 2013.06.3 2014.06.30 Változás 0 %-ban I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 0 62 n.a II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 0 0 n.a III. Egyéb bevételek 0 2 n.a ebből: visszaírt értékvesztés 0 0 n.a Anyagköltség 1 227 77-94% Igénybe vett szolgáltatások értéke 95 100 5% Egyéb szolgáltatások értéke 2 974 37-99% Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 n.a Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 n.a IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 4 296 214-95% Bérköltség 0 1 080 n.a Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 1 568 n.a Bérjárulékok 0 355 n.a V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 0 1 568 n.a VI. Értékcsökkenési leírás 0 135 n.a VII. Egyéb ráfordítások 0 7 n.a ebből: értékvesztés 0 0 n.a A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) -4 296-1 860-57% VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 49 494 3 936-92% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 38 549 23-100% B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 10 945 3 913-64% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 6 650 2 053-69% X. Rendkívüli bevételek 0 0 n.a XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 n.a D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 n.a E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 6 650 2 053-69% XII. Adófizetési kötelezettség 665 205 n.a F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 5 985 1 848-69% Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 0 0 n.a Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 n.a G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) 5 985 1 848-69% Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 15

11. AZ OPTISOFT ZRT FÉLÉVES IRFS BESZÁMOLÓJA Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 16

12. NYILATKOZAT A Kibocsátó kijelenti, hogy a Jelentés az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudásunk szerint elkészített konszolidált féléves beszámoló valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozások eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, továbbá a Jelentés megbízhatóan mutatja be a Társaságok fejlődését és teljesítményét, adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentős. A Tpt. 57.. (1) bekezdése alapján a szabályozott információk nyilvánosságra hozatalának elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 17

Jelen, a 2014. évről szóló féléves konszolidált beszámolóról független könyvvizsgálói jelentés nem készült. Jelen, a 2014. évről szóló Az Optisoft Zárt körűen működő részvénytársaság 2014. évi féléves jelentése számszaki adataiért, valamint az elemzések és következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok. Weiser Csaba Vezérigazgató Féléves Vezetőségi Jelentés 2014 18