Szent Kamill Életet az Életnek Közhasznú Alapítvány Nyíregyháza Tallér utca 20. 4 4 0 5 SZENT KAMILL ÉLETET AZ ÉLETNEK KÖZHASZNÚ ALAPÍTVÁNY 2005. ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE Adószám: 18802357-2-15 KSH azonosítószám: 18802357-9133-56915 Bírósági nyilvántartási szám: Pk. 60.257/1998. 1
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A Szent Kamill Életet az Életnek Közhasznú Alapítvány 2005. évi közhasznú tevékenységéről Adószám: 18802357-2-15 KSH azonosítószám: 18802357-9133-56915 Bírósági nyilvántartási szám: Pk. 60.257/1998. A közhasznú szervezetekről szóló törvény előírásai szerint a közhasznú szervezet köteles az éves számviteli beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg legkésőbb május 31-ig közhasznúsági jelentést készíteni. A közhasznúsági jelentés a közhasznú szervezet speciális éves beszámolója. Elfogadása az alapítvány legfőbb szervének a kuratóriumnak kizárólagos hatáskörébe tartozik. A közhasznúsági jelentés tartalma: I. Számviteli beszámoló II. A költségvetési támogatás felhasználásáról szóló kimutatás III. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás IV. A cél szerinti juttatások kimutatása V. A kapott támogatások kimutatása VI. Az alapítvány vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatásokról készített kimutatás VII. A közhasznú tevékenységről szóló szöveges beszámoló Az Alapítvány 2005 évi gazdasági eseményeinek nyilvántartásban rögzített adatai alapján a kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának eredménylevezetését és mérlegét az alábbiak szerint készítette el. I. Számviteli beszámoló A Szent Kamill Életet az Életnek Közhasznú Alapítvány a 2005. évi beszámolóját a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet alapulvételével készítette el. A beszámoló a kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatásából és mérlegéből áll. Az Alapítvány könyvvezetési kötelezettségének 2004. december 31-ig az egyszeres könyvvitel szabályainak megfelelően tett eleget, de saját elhatározásából 2005. január 1-től a kettős könyvvitelre tért át. Beszámolási kötelezettségét is ennek megfelelően teljesítette. Az Alapítvány 2005. január 01-jétől saját elhatározásából bejelentkezett az áfa-körbe. Az Alapítvány 2005. évben kizárólag közhasznú tevékenységet folytatott, vállalkozási tevékenységet nem. 2
I/1. Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló eredmény kimutatása: EFT 1 A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 30 911 2 1. Közhasznú működésre kapott támogatás 17 101 3 a / alapítótól 4 b / központi költségvetéstől ( 91102) 9 804 5 c / helyi önkormányzattól ( 91103) 3 000 6 d / társadalombiztosító ( 91104) 3 984 7 e/ egyéb, ebből 1 % 204 ( 91107, 91108, 91109) 313 8 2. Pályázati úton elnyert támogatás ( 91106) 2 301 9 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel ( 921) 479 10 4. Tagdíjból származó bevétel 11 5. Egyéb bevétel ( 91101, 91105, 961, 96301, 969, 975) 11 030 12 B. Vállalkozási tevékenység bevétele 13 C. Összes bevétel (A+B) 30 911 14 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 24 068 5 1. Anyagjellegű ráfordításai (511, 512, 513, 515, 516, 519) 2 641 16 2. Személyi jellegű ráfordításai ( 54,55,56) 16 166 17 3. Értékcsökkenési leirás ( 517) 1 948 18 4. Egyéb ráfordítások (52,86) 3 142 19 5. Pénzügyi műveletek ráforditásai (532, 87) 171 20 6. Rendkívüli ráfordítások 21 E. Vállalkozási tevékenység ráforditásai 22 1. Anyagjellegű ráforditások 23 2. Személyi jellegű ráforditások 24 3. Értékcsökkenési leírás 25 4. Egyéb ráforditások 26 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 27 6. Rendkivüli ráforditások 28 F. Összes ráfordítás (D+E) 24 068 29 G. Adózás elötti vállalkozási eredmény (B-E) 30 H. Adófizetési kötelezettség 31 I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 33 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 6 843 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A. Személyi jellegű ráfordítások 16 166 1. Bérköltség 11 367 ebből megbízási díjak tiszteletdíjak 700 2. Személyi jellegű kifizetések 1 088 3. Bérjárulékok 3 711 B. A szervezet által nyújtott támogatások 224 C. Továbbutalási céllal kapott támogatás D. Továbbutalt támogatás 3
Az eredmény kimutatás sorainak részletezése: 1. Bevételek Pályázati úton elnyert támogatás: Polgármesteri Hivatal Nyíregyháza 170 e Ft NCA pályázatok 2 131 e Ft Pályázati úton elnyert támogatás összesen: 2 301 e Ft Egyéb bevételek: Adományok (91101) Bértámogatás Munkaügyi Központtól (91105) Értékesített tárgyi eszköz (961) Biztosítói kártérítés ( 96301) Egyéb bevételek (969) Bankkamat (975) Egyéb bevételek összesen: 10 020 e Ft 100 e Ft 550 e Ft 38 e Ft 2 e Ft 320 e Ft 11 030 e Ft 2. Ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások: Vásárolt alap- és segédanyagok (511) Vásárolt alkatrész (512) Egyéb anyagok (513) Közüzemi díjak (515) Nyomtatvány, irodaszer (516) Üzemanyag (519) Anyagjellegű ráfordítások összesen: Személyi jellegű ráfordítások: Bérköltség (54) Személyi jellegű egyéb kifizetés (55) Bérjárulékok (56) Személyi jellegű ráfordítások összesen: Egyéb ráfordítások: Igénybe vett szolgáltatás költsége (52) Egyéb szolgáltatások költségei Egyéb ráfordítások (86) Egyéb ráfordítások összesen: Pénzügyi műveletek ráfordításai: Bankköltségek (532) Pénzügyi műveletek ráfordításai (87) Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen: 547 e Ft 4 e Ft 160 e Ft 1 620 e Ft 287 e Ft 23 e Ft 2 641 e Ft 11 367 e Ft 1 088 e Ft 3 711 e Ft 16 166 e Ft 2 049 e Ft 233 e Ft 860 e Ft 3 142 e Ft 169 e Ft 2 e Ft 171 e Ft 4
I/2. Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló mérlege: EFT 1 A. Befektetett eszközök 92 978 2 I. Immateriális javak 154 3 II. Tárgyi eszközök 92 824 4 III. Befektetett pénzügyi eszközök 5 IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése 6 B. Forgóeszközök 4 438 7 I. Készletek 8 II. Követelések 351 9 III. Értékpapirok 10 IV. Pénzeszközök 4 087 11 C Aktív időbeli elhatárolások 2 277 12 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 99 693 13 D. Saját tőke 98 540 14 I. Induló tőke / jegyzett tőke 50 15 II. Tőkeváltozás / eredmény 92 350 16 III. Lekötött tartalék 17 IV. Értékelési tartalék 18 V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) 6 843 19 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 82 22 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 23 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 82 24 G. Passzív időbeli elhatárolások 368 25 FORRÁSOK ÖSSZESEN 99 693 II./ Kimutatás a költségvetési támogatásokról 2005-ben A Magyar Államkincstárral kötött megállapodás alapján 2005. évben az értelmileg akadályozott ellátottak után kapott normatív támogatás összege 9 804 308 Ft volt. Kiutalás ideje Összege Ft Felhasználás célja 2005.01.14. 3 651 000 Éano működési támogatása 2005.08.16. 4 651 002 Éano működési támogatása 2005.09.09. 674 430 Éano működési támogatása 827 876 Éano működési támogatása Összesen: 9 804 308 2005. évi Éano működési tám. A költségvetési támogatás teljes összegét az Értelmileg Akadályozottak Nappali Otthonában ellátottakkal kapcsolatban felmerült költségekre használtuk fel. 5
A Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatától 2005 évben támogatási szerződés alapján 3 000 000 Ft-ot kaptunk, ezt az összeget teljes egészében felhasználtuk a szerződés szerint. Kiutalás ideje Összege Ft Felhasználás célja 2005.01.05. 250 000 Éano működésének támogatása 2005 03 19. 500 000 Éano működésének támogatása 2005.08.12. 500 000 Éano működésének támogatása 2005.09.15. 1 250 000 Éano működésének támogatása 2005.12.16. 250 000 Éano működésének támogatása 2005.12.28. 250 000 Éano működésének támogatása 3 000 000 Összesen A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Munkaügyi Központtól megállapodás alapján 2005. április 01-től 2005.szeptember30-ig terjedő időszakra egy regisztrált munkanélküli alkalmazása miatt 99.780,-Ft bértámogatást kaptunk, melynek elszámolása megtörtént. Kiutalás ideje Összege Ft Kiutalás célja 2005.06.10. 16 630 Bértámogatás 2005.07.12. 16 630 Bértámogatás 2005.08.11. 16 630 Bértámogatás 2005.09.14. 16 630 Bértámogatás 2005.10 11. 16 630 Bértámogatás 2005.12.09. 16 630 Bértámogatás 99 780 Összesen 6
A Megyei Egészségbiztosítási Pénztártól a 2005-ben január 01-jétől szeptember 30-ig működő Rehabilitációs Centrum működésére a havi teljesítményeket elszámolva kaptunk 3 984 200,-Ft-ot. Kiutalás ideje Összege Ft Kiutalás célja 2005.03.02. 139 200 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.04.02. 408 600 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.05.03. 492 300 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.06.02. 548 200 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.07.04. 519 800 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.08.02. 533 000 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.09.02. 481 500 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.10.04. 467 000 Egészségügyi szolg. elszámolása 2005.11.03. 394 600 Egészségügyi szolg. elszámolása 3 984 200 Összesen A Magyar Államkincstár Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Területi Igazgatósága Állampénztári Irodától a Nemzeti Civil Alapprogram 2004. évi működési pályázat támogatási szerződése alapján 2005 évben 300 000,-Ft került átutalásra, mely összeg elszámolása megtörtént. A 2005. évi működési pályázaton 2 100 000,-Ft-ot nyertünk, melynek I. részlete, 525 000,-Ft 2006-ban, 1 575 000,-Ft pedig 2006-ban került átutalásra. A 2005. évi működési pályázat elszámolása 2006. június 30-ig esedékes. Felhasználása a következőképpen történt: 2005. évi számlák: 1.831.168,-Ft, 2006. évi számlák: 268.832,-Ft. Kiutalás ideje Összege Ft Felhasználás célja 2005.05.02. 300 000 2004. évi támogatási szerződés szerint 2005.11.15. 525 000 2005. évi támogatási szerződés szerint 2006.01.12. 1 575 000 2005. évi támogatási szerződés szerint 2 400 000 Összesen 7
III./ A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Az Alapítvány mérleg szerinti eszközállománya 2005. december 31-én 92 978 eft. Az eszközállomány az alábbiakból tevődik össze: Immateriális javak (bér, főkönyv, tárgyi eszköz program) 154 eft. Immateriális javak összesen: 154 eft. Ingatlanok Jármű Egyéb berendezés Befejezetlen beruházás Tárgyi eszközök: Befektetett eszközök összesen: 83 889 eft 5 550 eft 1 162 eft 2 223 eft 92 824 eft 92 978 eft Az Alapítvány forgóeszköz állománya 2005. december 31-én 4.438 eft volt.. A forgóeszközökön belül az Alapítvány 351 eft követelés állománnyal, valamint 4 087 eft pénzeszközzel rendelkezett. Követelések: Munkavállalókkal szembeni köv. Különféle egyéb követelések: Követelések összesen: 20 eft 331 eft 351 eft Pénzeszközök: Bankszámlák: Pénztár: Pénzeszközök összesen: 4 043 eft 44 eft 4 087 eft Bankszámlák 2005. 12.31-i záróegyenlegei: 38401 Ker.Bank főszámla (HUF) 58 e Ft 38402 Inter Európa Bank (HUF) 56 e Ft 38403 Inter Európa Bank (Euro) 4 e Ft 38504 Inter Európa Bank (HUF lek.) 2.685 e Ft 38505 Ker.Bank (HUF lek.) 1.240 e Ft Bankszámlák záró egyenlege összesen: 4.043 e Ft 8
Az induló tőke összege a mérlegben 50 e Ft, ebben változás nem történt. A közhasznú tevékenységből (alaptevékenységből) származó tárgyévi eredmény összege 2005. évben 6 843 eft, melynek számítása az eredménykimutatásban az alábbiakból adódik: Közhasznú tevékenység bevétele: 30 911 eft Közhasznú tevékenység ráfordításai: - 24 068 eft Közhasznú tevékenység eredménye: 6 843 eft Az Alapítványnak 2005 december 31-én 82 e Ft rövidlejáratú kötelezettsége volt (szállítói tartozásokból) a Nyírségvíz Rt-nek (4 eft) és az Uniqa Biztosítónak (78 e Ft), melyek pénzügyi rendezése 2006 évben megtörtént. A passzív időbeli elhatárolások 368 eft-os mérlegösszege szállító tartozások ( T-Com telefonszámla: 21 e Ft, Nyírségvíz Rt vízdíj: 41 e Ft, Tigáz Rt gázdíj: 133 e Ft), valamint 2006. évben kifizetett, 2005. évet érintő útiköltség térítések ( 61 e Ft ) időbeli elhatárolásából, valamint az adományként kapott tárgyi eszközök értékcsökkenések elszámolásakor az időbeli elhatárolás feloldásából adódik. IV./ Cél szerinti tevékenység keretében végzett szolgáltatás Az Értelmileg Akadályozottak Nappali Otthona 2005-ben a teljes évben végezte munkáját. A Rehabilitációs Centrum 2005. augusztus 31-én szüntette meg tevékenységét, a részleg dolgozóinak munkaviszonya 2005. szeptember 30-án szűnt meg. V./ Kimutatás a kapott támogatásokról, adományokról E Ft 1./ Magyar Államkincstár normatív támogatás 9 804 2./ Helyi önkormányzati támogatás 3 000 3 / Társadalombiztosítás 3 984 4/ APEH ( 1 % közcélú adomány) 204 5/ Pályázati támogatás a helyi önkormányzattól 170 6/ Pályázati támogatás az NCA-tól 2 131 7/ Adományok 10 020 8/ Munkaügyi Központ bértámogatása 100 9/ Gázár kompenzáció 2005. évi 79 10/ Éano részére egyéb MÁK támogatás 30 Összesen: 29 522 Adomány belföldi magánszemélyektől: Adomány belföldi vállalattól (Vodafone): Adomány külföldről: Adományok összesen: 454 e Ft 100 e Ft 9.466 e Ft 10.020 e Ft 9
VI./ Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások A vezető tisztségviselők az Alapítvánnyal nem állnak munkaviszonyban. A tisztségviselők közül az Alapítvány korábbi elnökének, Bartku Istvánnak kuratóriumi határozat alapján 2005 évben bruttó 700.000,-Ft. tiszteletdíj került kifizetésre. Deme Dóra részére 2005. május 01-től 2005. december 31-ig terjedő időszakra 93 e Ft költségtérítést fizetett ki az Alapítvány. A vezető tisztségviselők részére egyéb természetbeni juttatás vagy kölcsön nem került kifizetésre. VII./ Szöveges beszámoló a 2005. évi közhasznú tevékenységről A Szent Kamill Életet az Életnek Közhasznú Alapítvány fenntartásában 2004. július 1-jén kezdte meg működését az Értelmileg Akadályozottak Nappali Otthona, Nyíregyházán a Tallér út 20 szám alatt. 2005. december 1-jén új szolgáltatást indított az alapítvány Mozgáskorlátozottak Nappali Rehabilitációs Intézete néven. A gyógytornát, fizikoterápiás kezeléseket biztosító ellátást 2005. augusztus 31-ig vehették igénybe a betegek, mivel az OEP csak a gyógytornát fogadta be, a fizikoterápiás szolgáltatást nem támogatta, így a két tevékenységet az alulfinanszírozás következtében kénytelenek voltunk megszüntetni. Az alapítvány kuratóriuma rendkívüli erőfeszítéseket tett az intézmény új arculatának megfogalmazására, az új szolgáltatások meghatározására. Így terveink szerint 2006 január 1- vel sikerült egy komplex rehabilitációs intézményt kialakítani, melynek elemei az Értelmileg Akadályozottak Nappali Otthona mellett a 13 fő bentlakását biztosító fogyatékos személyek rehabilitációs célú lakóotthona és a Szent Kamill Támogató Szolgálat. Az így már három szolgáltatást nyújtó, integrált intézményünk új nevet kapott: Szent Kamill Rehabilitációs Központ. Összességében megállapíthatjuk, hogy másfél év alatt egy komplex fogyatékos rehabilitációs szolgáltatást sikerült kialakítanunk, melynek működését egyrészt a normatív támogatásból, másrészt a Nyíregyháza Megyei Jogú Önkormányzat támogatásából finanszírozzuk Nyíregyháza, 2006. május 19. Deme Dóra sk a kuratórium elnöke 10