Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit KFT. 2015. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@miskolcifelnottkepzo.hu Adószám: 22198107-2-05 1
Statisztikai számjel vagy adószám: 22198107-8532-571-05 Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Az egyéb szervezet megnevezése: Kft. Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2015. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-4.sorok) 295 622 266 901 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 295 622 266 901 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 5. B. Forgóeszközök (6.-9.sorok) 16 726 16 213 6. I. KÉSZLETEK 0 0 7. II. KÖVETELÉSEK 2 511 357 8. III. ÉRTÉKPAPIROK 0 0 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK 14 215 15 856 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 0 0 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.) 312 348 283 114 12. D. Saját tőke (12.-18 sorok) 6 923 11 936 13. I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE 3 100 3 100 II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 14. III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS 0 0 15. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 220 3 824 16. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 17. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 18. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 3 603 5 012 19. E. Céltartalék 0 0 20. F. kötelezettségek (21.-23. sorok) 2 256 3 246 21. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 22. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 256 3 246 24. G. Passzív időbeli elhatárolások 303 169 267 932 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor) 312 348 0 283 114 Miskolc, 2016. április 18. Ügyvezető igazgató 2
Statisztikai számjel vagy adószám: 22198107-8532-571-05 Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA A típus (összköltség eljárással) 2015. ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítése Tárgyév a b c d e 1. I. Értékesítés nettó árbevétele 59 748 78 920 2. II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. III. Egyéb bevételek 83 216 39 681 4. III. sorból: visszaírt értékvesztés 5. IV. Anyagjellegű ráfordítások 31 494 36 618 6. V. Személyi jellegű ráfordítások 32 206 39 525 7. VI. Értékcsökkenési leírás 72 048 30 593 8. VII. Egyéb ráfordítások 3 458 6 858 9. VII. sorból: értékvesztés 0 10. A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.) 3 758 5 007 11. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 7 5 12. VIII. sorból értékelési különbözet 13. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 14. IX. sorból értékelési különbözet 15. B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) 7 5 16. C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.) 3 765 5 012 17. X. Rendkívüli bevételek 0 18. XI. Rendkívüli ráfordítások 4 19. D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) -4 0 20. E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) 3 761 5 012 21. XII. Adófizetési kötelezettség 158 0 22. F. Adózott eredmény (+-E.-XII.) 3 603 5 012 23. G. Mérleg szerinti eredmény 3 603 5 012 Miskolc, 2016. április 18. Ügyvezető igazgató 3
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: 22198107-2-05 Cégjegyzék szám: 05-09-017953 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójához Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@miskolcifelnottkepzo.hu Adószám: 22198107-2-05 4
1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve: Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: Miskolci Felnőttképző Központ A Társaság székhelye: 3530. Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg. 05-09-017953 A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: 2009. 07. 21. A Kft névváltozási bejegyzésének időpontja: 2015. 08. 11. Jogelőd A Társaság rövid neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft. Cégbejegyzés száma: 05-14-000125 Cégbejegyzés dátuma: 2005. augusztus 2. Alapító okirat kelte: 2005. június 30. Alapító: Társtulajdonos: Jegyzett tőke Működési forma: Közhasznúsági fokozat: Törvényes képviselő: Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8. 100% - ban Miskolc Holding Zrt 3.100.000 Ft, azaz Hárommillió-egyszázezer Forint készpénz önálló cég, közhasznú társaság közhasznú Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 8532 Szakmai középfokú oktatás A társaság egyéb tevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/781-918, 783-954, fax: 46/783-954 internet cím: www.felnottkepzo.hu e-mail: info@miskolcifelnottkepzo.hu Mérleg fordulónapja: 2015. december 31. Mérlegkészítés időpontja: 2016. április 18. 5
A MISKOLCI FELNŐTTKÉPZŐ KÖZPONT Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: - A Kft. alapítója 2005. augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt. társtulajdonos lett 100%-ban a 2015.06.19-én kelt Cégbírósági bejegyzéssel. - A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. - A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg. - A Kft. az önálló működés megkezdése után a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve. A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A korábbi években a beszámolóinkban bemutattuk a HEFOP projekt megvalósulását, és a felnőttképzés felé való elmozdulást. A 2014-2015-ös tanév II. félévének megkezdése előtt az iskolák közreműködésével a Kft. összeállította a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használták ki a laboratóriumainkat. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ 2015.I.félévében radikálisan csökkentette az igénybevételt, a Miskolci Szakképzési Centrum pedig már egyáltalán nem vette igénybe szeptembertől a laborokat. Ez a lépés elsősorban a partnerintézmények tanulói számára szűkítette le az iskolarendszerű képzésnek a gyakorlati képzési lehetőségét. A működésünk így az iskolarendszeren kívüli felnőttképzés irányába tolódik el, szorosabb együttműködést teremtve a munkaerőpiaci szereplőkkel. Elkezdődött a kapcsolat felvétel a Miskolci Holding Zrt. tagvállataival az igény szerint felmerülő képzések lehetőségéről, melynek eredményeként 5 képzés megvalósult. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya által kiírt pályázaton 10 képzést sikerült elnyerni ebből 7 befejeződött, 3 átnyúlik 2016-ra. A Kft. működésére és gazdálkodására a minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Senki számára nincs jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés. A Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével a felnőttképzés területére specializált Felnőttképzők Szövetsége által kidolgozott minőségirányítási rendszer segítségével történik. Éves beszámoló és könyvvezetés A Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján készült. A Miskolci Felnőttképző Központ Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT 15-16. -ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4. -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. 6
A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet. 2015 évben 1 db targoncát, 3 db hegesztőgépet, 1 db klíma berendezést szemléltető eszköznek vásároltunk. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft. a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően. Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: 2% Szellemi termékek: 33 % Számítástechnikai eszközök: 33 % Egyéb gépek, berendezések 14,5 % Minden egyéb tárgyi eszköz: 14,5 % Kimutatás a bruttó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.: Megnevezés 2015 évi nyitó 2015 évi záró Növekedés Csökkenés bruttó érték bruttó érték 1. Immateriális javak 59 098 0 0 59 098 2. Ingatlanok 304 528 0 0 304 528 3. Gépek berendezések 491 514 0 0 491 514 4. Egyéb berendezések 40 578 1 872 274 42 176 5. Befejezetlen beruházások 0 0 0 0 Eszközök összesen: 895 718 1 872 274 897 316 7
Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés Nyitó Écs Növekedés Csökkenés tervszerinti Záró Écs 1. Szellemi termékek 59 098 0 0 59 098 2. Ingatlanok 42 675 6 090 0 48 765 3. Gépek berendezések 464 679 22 713 0 487 392 4. Egyéb berendezések 33 644 1 516 35 160 Befektetett eszközök 600 096 30 319 0 630 415 összesen A Kft a 100.000.- Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 274 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés: Nyitó nettó Záró nettó Növekedés Csökkenés érték érték 1. Immateriális javak 0 0 0 0 2. Ingatlanok 261 853 0 6 090 255 763 3. Gépek berendezések 26 835 0 22 713 4 122 4. Egyéb berendezések 6 934 1 598 1 516 7 016 5. Befejezetlen beruházások 0 0 0 Eszközök összesen: 295 622 1 598 30 319 266 901 Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány 355,- eft. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Egyéb követelés 2 eft NAV túlfizetés egészségügyi hozzájárulás számlán. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 75 e Ft készpénzben, 15 781 e Ft a CIB Banknál, vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A 2015. évi mérlegben nincs adat. Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke nagyságrendje 11 936 e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben 3 100 e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a 2012 évi és a 2013 évi eredmény következtében 3 824 e Ft. 8
Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft. 2015. évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) 5 012 e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek A Kft. mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Ezer Ft-ban Egyéb kötelezettség 0 Szállítói kötelezettségek 787 Concord - Lan Kft 102 MÁV Szolgáltató Központ 685 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2 459 Munkabér, megbízási díj közterhei 2 459 Összesen 3 246 2.2 Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink egy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 45 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése átnyúlik 2016-ra. Passzív időbeli elhatárolás Támogatási bevételből és szakképzési hozzájárulásbó elhatárolt összeg Bevételből elhatárolt összeg Költségekből elhatárolt összeg Ezer Ft-ban Passzív időbeli elhatárolás összesen HEFOP 4.1.1 pályázat 253 770 253 770 Szakképzési hozzájárulás 11 303 11 303 Befolyt elszámolt bevétel 2 859 2 859 elhatárolása Összesen: 265 073 2 859 267 932 9
2. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Értékesítés nettó árbevétele Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) Bérleti díj Megmunkálás Képzési díj 3D Mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító Kazánkezelő képzés Hegesztő képzés CNC gépkezelő képzés Targoncavezető képzés Elsősegélynyújtás, újraélesztés Tűzvédelmi szakvizsga Hatósági vizsgáztatás Szerszámkészítő Villanyszerelő, kisgép kezelő Hűtő és légtechnikai rendszerszerelő Egyéb bevétel Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás B-A-Z Megyei Korm. Hiv. F.Fo. Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás Pénzügyi műveletek bevételei A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege Az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat, bírság 10 78 920 e Ft 1 587 e Ft 560 e Ft 1 028 e Ft 77 333 e Ft 210 e Ft 181 e Ft 26 045 e Ft 6 759 e Ft 25 144 e Ft 678 e Ft 2 079 e Ft 213 e Ft 4 696 e Ft 3 390 e Ft 7 937 e Ft 39 681e Ft 9 581 e Ft 6 000 e Ft 3 581 e Ft 30 095e Ft 23 929 e Ft 6 167 e Ft 5 e Ft 5 e Ft 111 997 e Ft 35 707 e Ft 8 970 e Ft 9 146 e Ft 17 591 e Ft 38 839 e Ft 31 083 e Ft 334 e Ft 7 422 e Ft 30 593 e Ft 30 093 e Ft 0 e Ft 6 858 e Ft 6 725 e Ft 133 e Ft
Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel. Rendkívüli ráfordítás Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység) Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény 0 e Ft 0 eft 1 597 e Ft 911 e Ft 829 e Ft 82 e Ft 0 e Ft 686 e Ft 540 e Ft 0 e Ft 146 e Ft 5 012 e Ft 0 e Ft 5 012 e Ft 3. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az elnök 63 eft/hó, a tagok 2 fő x 45 eft/hó megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: Az éves beszámolót a Miskolci Felnőttképző Központ Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (Lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye: Tibolddaróc ideje:1951. 10.28.) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK001754 szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: 500 000,- Ft +Áfa Miskolc, 2016. április 18. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 11
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A 2015. 01. 01 12. 31-ig terjedő időszakra Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@miskolcifelnottkepzo.hu Adószám: 22198107-2-05 12
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Röviden: MISKOLCI FELNŐTTKÉPZŐ KÖZPONT Székhelye: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10. Adószáma: 22198107-2-05 Közhasznúsági besorolás: közhasznú Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP 4.1.1 és 3.2.2 kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot, majd név és tulajdonos váltással 2015.05.27-től Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft lett. A tárgy évben végzett alapcél szerinti közhasznú fontosabb tevékenységek: - szakmai középfokú oktatás, gyakorlati oktatás a Központi Képzőhelyen A partnerintézmények tanulói számára a Kft folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit (szakmai középfokú oktatás). Központi Képzőhely igénybevételére a tanév félévének a megkezdése előtt az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft laboratóriumait. A közelebb lévők, és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzésnek ad helyet a Központi Képzőhely. Az 2015. 1 félévében a kihasználtság csökkent az előző évekhez képest, szeptembertől Szakképzési Centrum már egyáltalán nem igényelte a lehetőséget. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. felnőttképzési tevékenysége miatt társasági adófizetési kötelezettség és iparűzési adófizetési kötelezettsége is keletkezett. 2015-ben a projektekben vállat célok megvalósítása már kismértékben teljesült, de a felnőttképzés területén szép eredményt sikerült elérni, összesen 27 képzés és 20 vizsgáztatás tartottunk meg. A főállású alkalmazottak száma az évvégén 5 fő (felnőttképzés szervező, adminisztrátor, iskolavezető, takarító, portás) + 3 fő közcélú alkalmazott. A Kft. munkájában megbízási szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a rendszergazda, munkavédelmi előadó, 3 fő felügyelő bizottsági tag. 13
Szervezet közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. A felnőtt képzéshez szükséges anyagok nagyságrendje nőtt. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek és fertőtlenítő kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját megújult honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások is itt jelennek meg. - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: Továbbképzések és a felnőttképzés külsőhelyszínen való bonyolítása miatt felmerülő költség és a vizsgákhoz kapcsolódó útiköltség. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámlavezetéssel kapcsolatos költségek. A klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2015-ben: (az adatok e Ft-ban) 1. Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: 9 581 Miskolc MJV Önkormányzata 6 000 Bértámogatás 3 581 2.Pályázati úton elnyert támogatás (értékcsökkenéssel egyező összeg) 30 095 HEFOP 4.1.1 23 073 HEFOP 3.2.2 856 Szakképzési hozzájárulás 6 167 3. Közhasznú tevékenység bevétel (képzés) 77 333 3D Mérőgépkezelő képzés 210 Ismeret megújító Kazánkezelő képzés 181 Hegesztő képzés 26 045 CNC gépkezelő képzés 6 759 Targoncavezető képzés 25 144 Elsősegélynyújtás, újraélesztés 678 14
Tűzvédelmi szakvizsga 2 079 Hatósági vizsgáztatás 213 Szerszámkészítő 4 696 Villanyszerelő, kisgép kezelő 3 390 Hűtő és légtechnikai rendszerszerelő 7 937 Szerszámkészítő 3 850 Villanyszerelő 3 789 4. Kiegészítő tevékenység bevétele:(értékesítés nettó árbevétele) 1 587 Bérleti díj 560 Megmunkálás 1 028 5. Pénzügyi műveletek bevétele 5 Kamatbevétel, folyószámlán 5 Bevételek összesen: 118 606 Költségek, ráfordítások alakulása 2015 ben: Közhasznú tevékenység (az adatok e Ft-ban) 1. Anyag jellegű ráfordítás: 35 707 2. Személyi jellegű ráfordítás 38 839 a. ebből munkabér 7393 b. Közcélú foglalkoztatás 1 638 c. megbízási díj 22 052 d. egyéb személyi jellegű kifizetés 334 e. bérjárulék 7 422 3. Értékcsökkenés 30 593 4. Egyéb ráfordítás 6 858 5. Pénzügyi művelet ráfordítása 0 6. Rendkívüli ráfordítás 0 7. Költségek, ráfordítások összesen: 111 997 vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: 911 9. Személyi jellegű ráfordítás 686 a. munkabér 540 b. munkabér járulék 146 10. Értékcsökkenés 0 11. Egyéb ráfordítás 0 12. Pénzügyi művelet ráfordítása 0 13. Rendkívüli ráfordítás 0 14. Költségek, ráfordítások összesen: 1 597 Költségek, ráfordítások összesen: 113 594 15
EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK Kimutatás a kapott támogatásról: Kapott támogatás időpontja Célja Összege eft Tárgyévi felhasználás felhalmozási adatok ezer Ft-ban Tárgyévi felhasználás működési Miskolc MJV Önkormányzati támogatás 2015 Működési költség 6 000 6 000 BAZ m.munkaügyi Központ 2015 Bértámogatás 3 581 3 581 Összesen: 9 581 9 581 Kimutatás a vagyon felhasználásáról Megnevezés Előző évi összeg Tárgyévi összeg adatok ezer Ft-ban Változás % eft megjegyzés növ. csök. növ. csök. Saját tőke 6 923 11 936 72,4 0 5 013 0 Induló tőke 3 100 3 100 0 0 0 0 Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás 220 3 824 163,8 3 604 Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény 3 603 5 012 39,1 1 409 Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Kimutatás a célszerinti juttatásokról 2015. évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő Bruttó megbízási díj: 2 400 e Ft Egyéb juttatás: 0 e Ft Szociális hozzájárulási adó: 583 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Foglalkoztatottak: Bruttó munkabér: 6 713 e Ft Betegszabadság: 17 e Ft Táppénz: 0 e Ft Egyéb juttatás: 334 e Ft Szociális hozzájárulási adó: 1 812 e Ft Miskolc, 2016. április 18. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 16
Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A 2015. 01. 01 12. 31-ig terjedő időszakra Miskolci Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) 781-918, (46) 783-954 Fax: (46) 783-954 E-mail: info@miskolcifelnottkepzo.hu Adószám: 22198107-2-05 17
Közhasznúsági melléklet 350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai név: Miskolci - Felnőttképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. -- -- székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán utca 10. -- -- bejegyző határozat száma: 05-09-017953 -- -- nyilvántartási szám: 22198107-8532-571-05 -- -- képviselő neve: Szalay Sándor -- -- 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, és felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A képző központban folyó szakmai munka összehangolása.. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: A közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2015-ben: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása 8532 Szakmai középfokú oktatás A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók, felnőttek 117 tanuló és 195 felnőtt részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban A tanulók megismerik a korszerű gépeket és technológiákat. Képzés végén sikeres OKJ vizsgát tesznek. 2001 évi CI.tv.a felnőttképzésről Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Immateriális javak 0 oktatás Épület 255 763 oktatás Gépek, berendezések, eszközök 11 138 oktatás 5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2015-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév -- -- A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) Ügyvezető igazgató: munkabér/ megbízási díj 2 400 2 400 Egyéb juttatás 0 0 Munkabér járuléka 583 583 A.. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Összesen: 2 983 2 983 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel 142 971 118 606 ebből: -- C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 0 0 D. közszolgáltatási bevétel 11 212 9 581 18
E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 72 011 30 104 G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 59 748 78 920 H. Összes ráfordítás (kiadás) 139 210 113 594 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 32 206 36 618 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 96 234 111 997 K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény) -13 016 5 022 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói 0 0 Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Nem Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem Miskolc, 2016. április 18. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 19