MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT.

Átírás

1 MISKOLC-TÉRSÉGI INTEGRÁLT SZAKKÉPZŐ KÖZPONT Közhasznú Nonprofit KFT évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) , (46) Fax: (46) Adószám:

2 Statisztikai számjel vagy adószám A számviteli törvény szerinti egyszerűsített éves beszámoló január 1.- december 31. Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Miskolc, 2015.április 14 MITISZK Nonprofit Kft. vezetője 2

3 Statisztikai számjel vagy adószám Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ TÁRSASÁG EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgy év a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-4.sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök (6.-9.sorok) I. KÉSZLETEK 7. II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPIROK 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (A.B.C.) D. Saját tőke ( sorok) I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III.. TŐKETATALÉK / TŐKEVÁLTOZÁS IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalék F. kötelezettségek ( sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Miskolc, április 14 MITISZK Nonprofit Kft. vezetője 3

4 Statisztikai számjel vagy adószám: Az egyéb szervezet megnevezése: Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA A típús ( összköltség eljárással) ÉV Adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítése Tárgyév a b c d e 1. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 0 5. IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V-VI.-VII.) 11. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból értékelési különbözet B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+-E.-XII.) G. Mérleg szerinti eredmény Keltezés: Miskolc, április 14. MITISZK Nonprofit Kft vezetője 4

5 Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Adószám: Cégjegyzék szám: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET évi egyszerűsített éves beszámolójához Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) , (46) Fax: (46) Adószám:

6 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A Társaság teljes neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. A Társaság rövid neve: MITISZK Nonprofit Kft A Társaság székhelye: Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Cégbejegyzés száma: Cg A Kft. cégbírósági bejegyezésének időpontja: Jogelőd (2009. július 21 előtt) A Társaság rövid neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Kht. A Társaság rövid neve: MITISZK Kht. Cégbejegyzés száma: Cégbejegyzés dátuma: augusztus 2. Alapító okirat kelte: június 30. Alapító: Társtulajdonos: Jegyzett tőke Működési forma: Közhasznúsági fokozat: Törvényes képviselő: 97%- ban Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 3530 Miskolc, Városház tér 8. 3% - ban Miskolc Holding Zrt Ft, azaz Hárommillió-egyszázezer Forint készpénz önálló cég, közhasznú társaság közhasznú Szalay Árpád Sándor ügyvezető igazgató Társaság főtevékenysége (TEÁOR): 8532 Szakmai középfokú oktatás A vállalkozás melléktevékenységei: felnőttképzés máshová nem sorolt felnőtt és egyéb oktatás máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység rendezvényszervezés munkaerő-közvetítés Elérhetőségek: cím: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. telefon: 46/ , , fax: 46/ internet cím: info@mitiszk.hu Mérleg fordulónapja: december 31. Mérlegkészítés időpontja: április

7 A MITISZK Nonprofit Kft. szervezeti felépítése: - A Kft. alapítója augusztus 2-től a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat, az alapítói jogokat Káli Sándor, majd Dr. Kriza Ákos polgármester gyakorolja. A Miskolc Holding Zrt. társtulajdonos lett 3%-ban a án kelt Cégbírósági bejegyzéssel. - A Kft. tevékenységét 3 főből álló Felügyelő Bizottság ellenőrzi, amelybe a tagokat Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése delegálta. - A Kft. élén az ügyvezető igazgató áll, akit a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat bízott meg. - A Kft. az önálló működés megkezdése után a közhasznú tevékenységek finanszírozása érdekében vállalkozási tevékenységet is folytathat az alapító okiratban meghatározott tevékenységi körök szerint, a társaság közhasznú céljait nem veszélyeztetve. A Kft. feladatainak, tevékenységének általános bemutatása A MITISZK Nonprofit Kft. elsősorban a partnerintézmények iskolarendszerű képzésének gyakorlati képzési igényeit hivatott kielégíteni. A Kft. a partnerintézmények tanulói számára folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiát igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit. A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők aktív közreműködésével a Kft. összeállítja a közös órarendet. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki laboratóriumainkat, a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ ( a továbbiakban KLIK) által meghatározott óraszámban. Sajnos a KLIK a évben radikálisan csökkentette az igénybevételt. A Kft. munkatársai csak egy jogcímen részesülnek díjazásban (munkabér vagy megbízási díj). Jutalom, prémium, célprémium, gépjármű-használati általány vagy más rendszeres kifizetés a munkavállalók számára nem történt. A Kft. működésére és gazdálkodására a minimális, de elégséges szolgáltatások nyújtása a jellemző. A Központi Képzőhely működtetése, a vagyon- és tűzvédelme, állagmegóvása is fontos feladat. Emellett szabad kapacitásában a felnőttképzési piacon - a megszerzett engedélyek segítségével az OKJ-s, a kompetencia alapú, ismeretmegújító, ismeretbővítő képzések szervezése az elsődleges cél. A felnőttképzésben előnyt jelent a konkurenciával szemben, hogy a MITISZK Nonprofit Kft. a partnerintézményeivel együtt olyan képzések megszervezésére is képes, amelynek a személyi és tárgyi feltételeit együttesen tudják kielégíteni. A beszállítóinkkal továbbra is fenntartjuk a jó szakmai kapcsolatot. A MITISZK Nonprofit Kft működtetése minőségfejlesztési és minőségirányítási szempontok figyelembe vételével a felnőttképzés területére specializált Felnőttképzők Szövetsége által kidolgozott minőségirányítási rendszer segítségével történik. A MITISZK Nonprofit Kft. által üzemeltetett Központi Képzőhely a partnerintézmények számára egy külső gyakorlati képzőhelyként működik, amelyet a Kft. üzemeltet. A Kft. egyéb tevékenységeiből származó bevételeiből fedezi részben ennek a költségeit, mivel az igénybe vevő KLIK összesen 2,2 M Ft összegben járult hozzá a használattal összefüggésbe hozható terhek viselésébe. 7

8 Éves beszámoló és könyvvezetés A MITISZK Nonprofit Kft. könyvvezetése és az éves beszámoló a számvitelről szóló évi C. törvény alapján készült. A MITISZK Nonprofit Kft. kettős könyvvitelt vezet, magyar nyelven, a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során a SZT ban meghatározott alapelveket érvényesíti. A Kft. az ÁFA tv. 4. -a alapján ÁFA alany, tárgyi adómentes tevékenységet végez így visszaigényléssel nem él. A Kft. a beszámolási kötelezettségének Egyszerűsített éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az egyszerűsített éves beszámoló részei: - a mérleg (eszközök és források) - az eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet Az egyszerűsített éves beszámoló fordulónapja: a tárgyév december 31-e. Ezen túl menően a Kft a közhasznúszervezetekről szóló törvény által előírt Közhasznúsági jelentést is készít. Értékelési elvek A számviteli politikában rögzített főbb értékelési elvek az egyes mérlegsorok részletezése során kerülnek ismertetésre. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Befektetett eszközök A Kft. a befektetett eszközök között tartja nyilván azokat az eszközöket, amelyek tartósan, egy éven túl szolgálják a tevékenységet évben ilyen beszerzés egy esetben történt: 1 db fűrészgép 490 e Ft értékben. A befektetett eszközök között kimutatott immateriális javak és tárgyi eszközök - számviteli törvény szerint elszámolt - értékcsökkenési leírással csökkentett, nettó értéken szerepelnek az éves beszámoló mérlegében. Terv szerinti értékcsökkenést a Kft. a Társasági adóról és az osztalékadóról szóló évi LXXXI. tv. 2. sz. mellékletében előírt leírási kulcsok alapján, lineáris módszerrel számolja el az üzembe helyezést követően. Alkalmazott leírási kulcsok: Épületek: 2% Szellemi termékek: 33 % Számítástechnikai eszközök: 33 % Egyéb gépek, berendezések 14,5 % Minden egyéb tárgyi eszköz: 14,5 % 8

9 Kimutatás a bruttó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz.: Megnevezés 2014 évi nyitó 2014 évi záró Növekedés Csökkenés bruttó érték bruttó érték 1. Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen: Kimutatás az elszámolt értékcsökkenés alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés Nyitó Écs Növekedés Csökkenés tervszerinti Záró Écs 1. Szellemi termékek Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befektetett eszközök összesen A Kft a Ft egyedi beszerzési érték alatt az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket a használatbavételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja, a számviteli törvényben és a számviteli politikában meghatározottak szerint. Ennek nagysága 0 e Ft. Kimutatás a nettó érték alakulásáról Ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés: Nyitó nettó Záró nettó Növekedés Csökkenés érték érték 1. Immateriális javak Ingatlanok Gépek berendezések Egyéb berendezések Befejezetlen beruházások Eszközök összesen: Forgóeszközök Követelések A mérlegben szereplő követelések között szerepel a vevő állomány e Ft. A követelés beszámoló készítésének idejéig befolyt. Pénzeszközök A mérlegben szereplő pénzeszközből 7 e Ft készpénzben, e Ft a CIB Banknál, e Ft az ÉRB Banknál vezetett bankszámlán megtalálható. Aktív időbeli elhatárolások A évi mérlegben nincs adat. 9

10 Saját tőke A saját tőke a jegyzett tőkéből, a tőkeváltozásból és tárgyévi mérlegszerinti eredményből tevődik össze. A saját tőke összege e Ft. Jegyzett tőke A Cégbíróságon bejegyzett tőke az alapszabályban, a társasági szerződésben meghatározott összeg, jelen esetben e Ft. Eredménytartalék A tőkeváltozás a évi és a évi Mérleg szerinti eredmény következtében 220 e Ft. Értékelési tartalék Lekötött tartalékot és értékelési tartalékot a Társaságunk nem képezett. A mérleg szerinti eredmény A Kft évi gazdálkodása (bevételek, költségek, ráfordítások különbözeteként) e Ft nyereséget mutat. Kötelezettségek A kötelezettségek azok a szállítási, vállalkozási, szolgáltatási és egyéb szerződésből eredő, pénzformában teljesítendő elismert fizetések, amelyek a szállító, a vállalkozó, a szolgáltató, a hitelező, a kölcsönző által már teljesített, a vállalkozás által elfogadott, elismert szállításhoz, szolgáltatáshoz, pénznyújtáshoz kapcsolódnak. Rövid lejárati kötelezettségek A Kft. mérleg szerinti, elismert kötelezettsége: Ezer Ft-ban Egyéb kötelezettség 0 Szállítói kötelezettségek 535 Klebelsberg Intézményfenntartó Központ 392 MÁV Szolgáltató Kft 143 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Munkabér, megbízási díj közterhei Társasági adó 158 Összesen Passzív időbeli elhatárolások Bevételeink egy része támogatás formájában folyt be, ezért különösen a passzív időbeli elhatárolásoknak, azon belül is a halasztott bevételeknek nagy a jelentősége és a mérlegben döntő súlya van. Az aktivált, de még le nem írt beruházások összegének a passzív időbeli elhatárolások között kell szerepelni az összemérés elvének szem előtt tartása miatt. A felhalmozási célú támogatás feloldása a tárgyi eszközök esetében elhasználódásuk arányában, az épületnél arányosan 46 év. Ezen túlmenően itt mutatjuk ki a fejlesztési célra kapott szakképzési hozzájárulás összegét. A képzési bevétel, melynek pénzügyi rendezése megtörtént, de teljesítése átnyúlik 2015-re. 10

11 Passzív időbeli elhatárolás Támogatási bevételből és szakképzési hozzájárulásból elhatárolt összeg Bevételből elhatárolt összeg Költségekből elhatárolt összeg Ezer Ft-ban Passzív időbeli elhatárolás összesen HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás Befolyt elszámolt bevétel elhatárolása Összesen: EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A./ Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célra kapott támogatás Alapítói támogatás Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Központi költségvetésből kapott támogatás BAZ.M. Kormányhivatal Munkaügyi Központ KLIK Miskolci Tankerülete Passzív időbeli elhatárolásból feloldott bevétel HEFOP pályázat Szakképzési hozzájárulás e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft B./ Kiegészítő tevékenység bevétele (vállalkozási tevékenység) Bérleti díj Megmunkálás 3D Mérőgépkezelő képzés Ismeret megújító Kazánkezelő képzés Hegesztő képzés CNC gépkezelő képzés Targoncavezető képzés Elsősegélynyújtás, újraélesztés Szoftverfejlesztő Tűzvédelmi szakvizsga Szerszámkészítő Villanyszerelő Pénzügyi műveletek eredménye A meglévő pénzeszközeinkre a bank által adott folyószámla kamata C./ Közhasznú tevékenység ráfordításai e Ft 533 e Ft e Ft 420 e Ft 200 e Ft e Ft e Ft e Ft 307 e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft 7 e Ft 7 e Ft e Ft 11

12 Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírásként a tervszerinti értékcsökkenés összege Az egy összegben elszámolt értékcsökkenés összege Egyéb ráfordítás Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa Késedelmi kamat, bírság Pénzügyi művelet ráfordításai Eredmény-kimutatásunkban nem szerepel ilyen tétel. Rendkívüli ráfordítás e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft 227 e Ft e Ft e Ft eft 0 eft e Ft eft 94 e Ft 0 e Ft 4 eft D. / Kiegészítő tevékenység ráfordításai (vállalkozási tevékenység) e Ft Anyagjellegű ráfordítás Anyagjellegű költség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Egyéb ráfordítás Iparűzési adó Előzetesen felszámított levonásba nem vonható áfa e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft 0 e Ft e Ft e Ft 501 e Ft e Ft Adózás előtti eredmény Ebből adófizetési kötelezettség / árbevétel arányában/ Mérlegszerinti eredmény e Ft 158 e Ft e Ft 3. EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK A Felügyelő Bizottság díjazása A Felügyelő Bizottságot 3 fő alkotja. Az elnök 63 e Ft/hó, a tagok 2 fő x 45 e Ft/hó megbízási díjban részesültek. Az éves beszámolót aláíró, a szervezet képviseletére jogosult személy adatai: 12

13 Az éves beszámolót a MITISZK Kft. ügyvezetője, Szalay Árpád Sándor (lakcíme: 3521 Miskolc, Szirmay A. út 4., születési helye: Tibolddaróc, ideje: ) írta alá. A beszámolót összeállította: Simkóné Perjési Dóra mérlegképes könyvelő A könyvvizsgálatot végzi: Juhász Géza okleveles könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara MKK szám alatt bejegyzett tagja. Éves díjazása: ,- Ft +Áfa Miskolc, április 14. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 13

14 Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A ig terjedő időszakra Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) , (46) Fax: (46) info@mitiszk.hu Adószám:

15 Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló A Társaság neve: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. Röviden: MITISZK Nonprofit Kft. Székhelye: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út 10. Adószáma: Közhasznúsági besorolás: közhasznú Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata az Oktatási Minisztérium HEFOP és kapcsolódó pályázatának elnyerése után megalapította a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Társaságot. A pályázati feltételek teljesítése érdekében Miskolc Megyei Jogú Város 2004-ben konzorciumot hozott létre, melynek tagjai: Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzati Testülete (5 partnerintézménnyel), mint főpályázó Mezőkövesd Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel) Miskolci Egyetem Tiszaújváros Város Önkormányzati Testülete (1 partnerintézménnyel), mint társpályázók, A MITISZK partnerintézményei: Andrássy Gyula Szakközépiskola, Miskolc Bláthy Ottó Villamosipari Szakközépiskola, Miskolc, Diósgyőr-Vasgyári Szakképző Iskola, Miskolc Eötvös József Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégium, Tiszaújváros Kandó Kálmán Szakközépiskola, Miskolc Miskolci Egyetem, Miskolc- Egyetemváros Szentpáli István Kereskedelmi és Vendéglátó Szakközépiskola és Szakiskola, Miskolc Széchenyi István Szakképző Iskola, Mezőkövesd A pályázati kiírásban feltételként szerepelt egy nonprofit szervezet létrehozása a projektek megvalósítására, ez volt a MITISZK Kht. Majd a gazdasági társaságokról szóló törvény által előírt átalakulási kötelezettség miatt létrejött a Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft (2009. július 21). A pályázatok pontos megnevezése: HEFOP P /1.0 Térségi Integrált Szakképző Központok infrastrukturális feltételeinek javítása HEFOP P /1.0 Miskolc Térségi Integrált Szakképző Központ kialakítása A pályázatok célja: Egy új képzőközpont/központi képzőhely létrehozása, ahol a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépek, berendezések segítségével részesülnek korszerű képzésben. A gépészet és kereskedelem-marketing szakmacsoportokban országosan 16 TISZK (ún. első körös ) kialakítására kerül sor. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása. 15

16 A pályázathoz szükséges min. 6,25% önerőt a Kht.-t egyedül alapító - Miskolc M. J. V. Önkormányzata biztosította ,-Ft összegben. Ebből ,-Ft-ot a saját költségvetés terhére, ,- Ft-ot pedig a BM EU Önerő Alapra benyújtott pályázatból. Mindkét projekt december 31-én zárult le. A MITISZK Nonprofit Kft. által 2014-ban végzett fontosabb tevékenységek: év a pályázat fenntartási szakaszának lezárását követő első év. A partnerintézmények tanulói számára a Kft. folyamatosan biztosítja a csúcstechnológiákat igénylő szakmai gyakorlatok tárgyi feltételeit ( szakmai középfokú oktatás). A Központi Képzőhely igénybevételére minden félév megkezdése előtt a gyakorlati oktatásvezetők, illetve szeptembertől az intézményvezetők aktív közreműködésével összeállításra került az órarend. A partnerintézmények eltérő intenzitással használják ki a Kft. laboratóriumait. A közelebb lévők és saját tanműhelyükben kevesebb munkahellyel rendelkezők több órát tartanak a laboratóriumokban, A partnerintézmények mindegyike saját tanműhelyében végzi a gyakorlati alapképzést (a Központi Képzőhelyen erre nincs is lehetőség) és csak a csúcstechnológiát igénylő gyakorlati képzés idejére delegálja tanulót a Központi Képzőhelyre. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A választott könyvvitel módja: kettős könyvvitel. A Kft. megkezdte a felnőttképzési tevékenységet vállalkozási tevékenységének eredményéből adódoan Társasági adófizetési kötelezettsége és iparűzési adófizetési kötelezettsége is keletkezett ben híven a projektekben vállat célok megvalósításán is dolgozott, de a felnőttképzés területén is szép eredményt sikerült elérni. A főállású alkalmazottak száma az évvégére 4 főre növekedett, (felnőttképzés szervező, adminisztrátor, takarító, portás) A Kft. munkájában megbízási és szerződéssel vesz részt az ügyvezető, a pénzügyi vezető, a rendszergazda, 3 fő felügyelő bizottsági tag. A Kft közhasznú tevékenysége során felmerült költségek: - Anyagköltségek: A Kft. nyomtatvány, irodaszer beszerzésre fordított kiadásokat a minimálisra csökkentette. Az épület takarításához használt tisztítószerek közül csak a legalapvetőbb szerek kerültek megvásárlásra. A használat során meghibásodott, megrongálódott berendezések javításához különféle karbantartási anyagok kerültek beszerzésre (klf. csavar, izzó, zár egyéb alkatrész). - Igénybe vett szolgáltatások költségek: A rezsiköltségek melyek a Kft. működéséhez nélkülözhetetlenek. Posta-, telefon-, hirdetés, oktatás és továbbképzés-, rendezvényekkel kapcsolatos szolgáltatások költsége, vagyonvédelem, lift, működtetése, karbantartása, javítása. Az épületbiztosítás elengedhetetlen kiadás egy ilyen nagy értékű géppark mellett. Ügyviteli szoftverkövetés, frissítés, jogi szolgáltatás. A nyilvánosság tájékoztatása inkább az internet segítségével saját honlapon történt, kis mértékben a médián keresztül (Inform-Média). A felnőttképzéssel kapcsolatos szolgáltatások. 16

17 - Útiköltségek: Belföldi kiküldetés: továbbképzések és a felnőttképzéshez kapcsolódó útiköltség. - Egyéb szolgáltatás igénybevétele: Bankszámlavezetéssel kapcsolatos költségek. A klf. szakmai szolgáltatások (munka és tűzvédelem, tűzjelző rendszer felülvizsgálata, könyvvizsgálat), közreműködés költsége. Hatósági díjak. - Bérköltség, bérjárulék A fő állású és megbízásos jogviszonyú munkatársak, a FEB tagok, a felnőttképzésben részt vevő óraadók járandósága és annak közterhei kerülnek kimutatásra. Bevételek alakulása 2014-ben: (az adatok e Ft-ban) Egyéb bevétel: Közhasznú célú működésre kapott működési támogatás: Miskolc M.J.V. Önkormányzata Bértámogatás Működési támogatás KLIK Pályázati úton elnyert támogatás (értékcsökkenéssel egyező összeg) HEFOP HEFOP Szakképzési hozzájárulás Kiegészítő tevékenység bevétele:(értékesítés nettó árbevétle) Bérleti díj 533 Megmunkálás D Mérőgépkezelő képzés 420 Ismeret megújító Kazánkezelő képzés 200 Hegesztő képzés CNC gépkezelő képzés Targoncavezető képzés Elsősegélynyújtás, újraélesztés 307 Szoftverfejlesztő Tűzvédelmi szakvizsga Szerszámkészítő Villanyszerelő Pénzügyi műveletek bevétele 7 Kamatbevétel, folyószámla 7 Bevételek összesen:

18 Költségek, ráfordítások alakulása 2014 ben: Közhasznú tevékenység (az adatok e Ft-ban) 1. Anyag jellegű ráfordítás: Személyi jellegű ráfordítás a. ebből munkabér b. egyszerű foglalkoztatás 36 c. megbízási díj d. egyéb személyi jellegű kifizetés 227 e. bérjárulék Értékcsökkenés Egyéb ráfordítás Pénzügyi művelet ráfordítása 0 6. Rendkívüli ráfordítás 4 7. Költségek, ráfordítások összesen: Vállalkozási tevékenység ráfordításai (kiegészítő tevékenység) 8.Anyag jellegű ráfordítás: Személyi jellegű ráfordítás a. megbízási díj b. megbízási díj járulék Értékcsökkenés Egyéb ráfordítás Pénzügyi művelet ráfordítása Rendkívüli ráfordítás Költségek, ráfordítások összesen: Költségek, ráfordítások összesen: EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK Kimutatás a kapott támogatásról: Kapott támogatás időpontja Célja Összege eft Tárgyévi felhasználás felhalmozási adatok ezer Ft-ban Tárgyévi felhasználás működési Miskolc MJV Önkormányzati támogatás 2014 Működési költség BAZ m.munkaügyi Központ Működési támogatás KLIK 2014 Bértámogatás Működési költség Összesen:

19 Kimutatás a vagyon felhasználásáról Megnevezés Előző évi összeg Tárgyévi összeg adatok ezer Ft-ban Változás % eft megjegyzés növ. csök. növ. csök. Saját tőke Induló tőke Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tőkeváltozás Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Tárgyévi eredmény Növekedésére ható tényezők Csökkenésére ható tényezők Kimutatás a célszerinti juttatásokról évben társaságunknál célszerinti juttatás nem történt. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Ügyvezető: 1 fő Bruttó megbízási díj: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék: e Ft 0 e Ft 704 e Ft Kimutatás a foglalkoztatottaknak nyújtott juttatásokról Foglalkoztatottak: Bruttó munkabér: Betegszabadság: Táppénz: Egyéb juttatás: Társadalombiztosítási járulék: 5 543e Ft 2 e Ft 0 e Ft 227e Ft 1 497e Ft Miskolc, április 14. Készítette: Simkóné Perjési Dóra Szalay Sándor ügyvezető igazgató 19

20 Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft. KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET A ig terjedő időszakra Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft Miskolc, Soltész Nagy Kálmán u. 10. Tel.: (46) , (46) Fax: (46) info@mitiszk.hu Adószám:

21 Közhasznúsági melléklet 350/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet alapján 1. Közhasznú szervezet azonosító adatai név: Miskolc-Térségi Integrált Szakképző Központ Közhasznú Nonprofit Kft székhely: 3530 Miskolc, Soltész Nagy Kálmán út bejegyző határozat száma: nyilvántartási szám: képviselő neve: Szalay Sándor Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A képzőközpontban a szakképzésben résztvevő diákok, illetve felnőttek csúcstechnikát képviselő gépekkel, berendezésekkel felszerelt laboratóriumokban részesülnek korszerű képzésben a gépészet, az elektrotechnika-elektronika és a kereskedelemmarketing szakmacsoportokhoz tartozó szakmákban. A partnerintézmények közötti szakmai együttműködés kialakítása, a képző központban folyó szakmai munka összehangolása, közös képzési szerkezet kialakítása, szakmai továbbképzés, szakmai rendezvények szervezése. 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: A közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma 2014-ben: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Szakmai gyakorlati oktatás A szakképzésben résztvevő szakközépiskolai és szakiskolai tanulók 549 tanuló részesült képzésben a központi képzőhely laboratóriumaiban A tanulók megismerik a korszerű gépeket és technológiákat. Átlagban 32,5%-os kihasználtság. Kollégák szakmai felkészültségének fejlesztése. A partnerintézmények képzési profiljának népszerűsítése kiállításokon. Megfelelő számú felvételi jelentkezés. Általános iskolások pályaismeretének javítása,. Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja Immateriális javak 0 oktatás Épület oktatás Gépek, berendezések, eszközök oktatás 5. Cél szerinti juttatások kimutatás: 2014-ben nem volt Cél szerinti juttatás megnevezése Előző év Tárgyév Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség Előző év (1) Tárgyév (2) Ügyvezető igazgató: munkabér/ megbízási díj Egyéb juttatás 0 0 Munkabér járuléka Összesen: Szakmai vezetők 21

22 Munkabér/Megbízási díj /vállalkozói/ Megbízási díj Társadalombiztosítási járulék Összesen: A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok Előző év (1) Tárgyév (2) B. Éves összes bevétel ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg 0 0 D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás 0 F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény (közhasznú eredmény) L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói 0 0 Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2> ,- Ft] ( /2= Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] ( = ) Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] / = 0,1456 Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] 0 Nem Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] / = 0,78 Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem Miskolc, április 14. Szalay Sándor ügyvezető igazgató 22