Szivárvány Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény Igazgatójától 7570 Barcs, Széchenyi u.2.. sz. napirend E L İ T E R J E S Z T É S a Szivárvány Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény Szervezeti és Mőködési Szabályzata módosításáról Készült: Barcs Város Képviselı-testülete 2009. október 15-i ülésére
Tisztelt Képviselı-testület! Barcs Város Önkormányzata Képviselı-testülete 2009.május 14-i rendkívüli ülésén tárgyalta, majd a Magyar Államkincstár Dél-dunántúli Regionális Igazgatósága (továbbiakban: MÁK) hiánypótlási felhívása alapján 2009. június 18-i ülésén módosította a Szivárvány EGYMI alapító okiratát, eleget téve a költségvetési szervek jogállásáról szóló 2008. évi CV. Törvény által elıírt kötelezettségének. Az alapító okirat módosítását követnie kell a kapcsolódó dokumentumok, így a Szervezeti és Mőködési Szabályzat (továbbiakban: SZMSZ) módosításának is. 2009. január 1-jén lépett hatályba az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 13/A. -a, ami a költségvetési szervek szervezeti és mőködési szabályzatának tartalmára vonatkozóan ír elı rendelkezéseket. Az SZMSZ módosítására vonatkozó elıterjesztést a Képviselı-testület szeptemberi ülésére terveztem benyújtani, de a MÁK-tól az alapító okirat bejegyzésére vonatkozó határozat csak 2009. szeptember 18-án érkezett meg. Fontos, hogy a megváltozott jogszabályi háttérnek és a módosított alapító okiratnak feleljen meg az SZMSZ, ezért kérem a Tisztelt Képviselı-testülettıl, hogy a határozati javaslatban foglaltak szerint módosítsa a Szivárvány EGYMI Szervezeti és Mőködési Szabályzatát. Az intézmény a törvényi kötelezettségnek eleget tett az 1993. évi LXXIX. Közoktatási Törvény 40. (1)-(2)-(3) bekezdése értelmében. A jegyzıkönyv az intézmény irattárában megtekinthetı. Határozatszám: 2/2009.10.01. Barcs, 2009. október 01. Szemere Márta Igazgató 2
Határozati javaslat: Barcs Város Önkormányzata Képviselı-testülete a Szivárvány Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény Szervezeti és Mőködési Szabályzatát (továbbiakban: SZMSZ) az alábbiak szerint módosítja: 1. Az SZMSZ Az intézmény általános jellemzıi, általános szabályok megnevezéső fejezetében az 1-13. pontok helyébe az alábbi szövegrészek lépnek: 1. A Szervezeti és Mőködési Szabályzat célja, jogszabályi alapja A Szervezeti és Mőködési Szabályzat határozza meg az intézmény szervezeti felépítését, az intézményi mőködés belsı rendjét, külsı kapcsolatokra vonatkozó megállapításokat és mindazon rendelkezéseket, amelyeket jogszabály nem utal más hatáskörbe. A Szervezeti és Mőködési Szabályzat létrehozásának jogszabályi alapjai az alábbi törvények és rendeletek: - 1990. évi LXV törvény a helyi önkormányzatokról, - 1992. évi XXXVIII. törvény az államháztartásról, - a többször módosított A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992.évi XXXIII. törvény, - a Munka Törvénykönyvérıl szóló 1992. évi XXII. törvény, - a többször módosított 150/1992. (XI. 20.) Kormányrendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a mővészeti, a közmővelıdési és a közgyőjteményi területen foglalkoztatott közalkalmazottak jogviszonyával összefüggı egyes kérdések rendezésére, - Barcs Város Képviselı-testületének 11/1999.(III. 16.) rendelete a helyi közmővelıdési feladatokról. 2. Költségvetési szerv Neve: Szivárvány Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény Székhelye: 7570 Barcs, Széchenyi u. 2. 3. Törzskönyvi nyilvántartási szám (PIR): 686321 4. Alaptevékenysége: Szakágazati besorolás :852010 Alapfokú oktatás /alapfokú mővészetoktatás kivételével/ Gyógypedagógiai nevelés oktatási intézmény: tanulásban és értelmileg akadályozott tanulók oktatására, nevelésére létrehozott óvoda, fejlesztı iskola, általános iskola, kollégium és speciális szakképzı iskola. Pedagógiai szakszolgálati intézmény: gyógypedagógiai tanácsadó, fejlesztı és gondozó központ. Az intézmény a következı fogyatékossággal rendelkezı sajátos nevelési igényő gyerekek oktatását, nevelését végzi: Szakértıi és rehabilitációs bizottság szakvéleménye alapján: 3
a}testi, érzékszervi, értelmi, beszédfogyatékos, autista, több fogyatékosság elıfordulás esetén halmozottan fogyatékos, a megismerı funkciók vagy a viselkedés fejlıdésének organikus okra visszavezethetı tartós és súlyos rendellenességével küzd, b}a megismerı funkciók vagy a viselkedés fejlıdésének organikus okra vissza nem vezethetı tartós és súlyos rendellenességével küzd. Szakfeladatok: 2009. december 31-ig 80122-5 Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő általános iskolai nevelése, oktatása (alapvetı szakfeladat) 55132-6 Diákotthoni, kollégiumi szálláshelynyújtás sajátos nevelési igényő gyerekek, tanulók számára 55232-3 Iskolai intézményi étkeztetés 55231-2 Óvodai intézményi közétkeztetés 55136-0 Otthoni ellátás keretében biztosított különleges /gyógypedagógiai, konduktív pedagógiai/ gondozás 80122-5 Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő, általános iskolai nevelése, oktatása 80112-6 Sajátos nevelési igényő gyermekek óvodai nevelése 80511-3 Napközi otthoni és tanulószobai ellátás 80521-2 Pedagógiai szakszolgálat - gyógypedagógiai tanácsadás, korai fejlesztés és gondozás, - fejlesztı felkészítés, - logopédiai ellátás, - konduktív pedagógiai ellátás, - gyógytestnevelés, 80591-5 Oktatási célok és egyéb feladatok 75192-2 Önkormányzatok elszámolásai 80541-0 Pedagógiai-szakmai szolgáltatás 80225-2 Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő szakképesítés megszerzésére felkészítı oktatás 80222-5 Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő szakiskolai nevelése, oktatása 2010. január 1-tıl ISKOLAI ELİKÉSZÍTİ OKTATÁS 851012. Sajátos nevelési igényő gyermekek óvodai nevelése, ellátása 852012. Sajátos nevelési igényő általános iskolai tanulók nappali rendszerő nevelése, oktatása {1-4.évfolyam} 852022. Sajátos nevelési igényő általános iskolai tanulók nappali rendszerő nevelése, oktatása {5-8.évfolyam} 853132. Sajátos nevelési igényő tanulók nappali rendszerő szakiskolai oktatása {9-10.évfolyam} 853222. Sajátos nevelési igényő tanulók szakképesítés megszerzésére felkészítı nappali rendszerő szakmai elméleti oktatása a szakképzési évfolyamokon 4
853222. Sajátos nevelési igényő tanulók szakképesítés megszerzésére felkészítı nappali rendszerő szakmai gyakorlati oktatása a szakképzési évfolyamokon EGYÉB OKTATÁS 855100. Sport, szabadidıs képzés 855912. Sajátos nevelési igényő tanulók napközi otthoni nevelése 855918. Sajátos nevelési igényő középiskolai, szakiskolai tanulók tanulószobai nevelése 855922. Nappali rendszerő iskolai oktatásban részt vevı sajátos nevelési igényő tanulók kollégiumi, externátusi nevelése 855935 Szakmai továbbképzések OKTATÁST KIEGÉSZÍTİ TEVÉKENYSÉG 856000 Oktatást kiegészítı tevékenység komplex támogatása 856011. Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység 856012. Korai fejlesztés, gondozás 856013. Fejlesztı felkészítés 856020. Pedagógiai szakmai szolgáltatások 856091. Szakképzési és felnıttképzési támogatások 856092. Munkaerı piaci felnıttképzéshez kapcsolódó szakmai szolgáltatások 856099. Egyéb oktatást kiegészítı tevékenység 522900 Egyéb szállítást kiegészítı szolgáltatás 559011 Kollégiumi szálláshelynyújtás közoktatásban tanulók számára 559015 Közoktatásban tanulók lakhatási támogatása 559099 Egyéb m.n.s. szálláshely-szolgáltatás 771100 Személygépjármő kölcsönzése 772100 Szabadidıs, sporteszköz kölcsönzése 823000 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 889205 Iskolai szociális munka 889921 Szociális étkezés 890114 Hátrányos helyzető gyermekek, fiatalok és családok életminıségét javító programok 890121 Fizikai és információs akadálymentesítést segítı programok, támogatások 890122 Fogyatékkal élık esélyegyenlıségének elımozdításával kapcsolatos egyéb tevékenység 890123 Fogyatékossággal élık társadalmi integrációját segítı programok, támogatások 890124 Fogyatékossággal élık életminıségének javítását célzó programok és támogatások 890125 Komplex rehabilitációs programok fejlesztése, támogatása 931204 Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatása 931205 Fogyatékossággal élık iskolai, diáksport-tevékenysége és támogatása 931302 Fogyatékossággal élık szabadidısport- {rekreációs sport-}tevékenysége és támogatása 900400 Kulturális mősorok, rendezvények, kiállítások szervezése 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 910123 Könyvtári szolgáltatások 5
ÉTKEZTETÉS 562912 Óvodai intézményi étkeztetés 562913 Iskolai intézményi étkeztetés 562914 Tanulók kollégiumi étkeztetése 5. Kiegészítı tevékenysége: 2010. január 1-tıl 522900 Egyéb szállítást kiegészítı szolgáltatás 559011 Kollégiumi szálláshelynyújtás közoktatásban tanulók számára 559015 Közoktatásban tanulók lakhatási támogatása 559099 Egyéb m.n.s. szálláshely-szolgáltatás 771100 Személygépjármő kölcsönzése 772100 Szabadidıs, sporteszköz kölcsönzése 823000 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 889205 Iskolai szociális munka 889921 Szociális étkezés 890114 Hátrányos helyzető gyermekek, fiatalok és családok életminıségét javító programok 890121 Fizikai és információs akadálymentesítést segítı programok, támogatások 890122 Fogyatékkal élık esélyegyenlıségének elımozdításával kapcsolatos egyéb tevékenység 890123 Fogyatékossággal élık társadalmi integrációját segítı programok, támogatások 890124 Fogyatékossággal élık életminıségének javítását célzó programok és támogatások 890125 Komplex rehabilitációs programok fejlesztése, támogatása 931204 Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatása 931205 Fogyatékossággal élık iskolai, diáksport-tevékenysége és támogatása 931302 Fogyatékossággal élık szabadidısport- {rekreációs sport-}tevékenysége és támogatása 900400 Kulturális mősorok, rendezvények, kiállítások szervezése 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása 910123 Könyvtári szolgáltatások 6. Irányító szerv Neve: Barcs Város Önkormányzata Képviselı-testülete Székhelye: 7570 Barcs, Bajcsy-Zsilinszky u.46. Alapító jogokkal felruházott szerv Neve: Barcs Város Önkormányzata Székhelye: 7570 Barcs, Bajcsy-Zsilinszky u.46. 7. Típus szerinti besorolása A tevékenységek jellege alapján: közszolgáltató költségvetési szerv Közszolgáltató szerv fajtája: közintézmény Feladatellátáshoz kapcsolódó funkciója alapján: önállóan mőködı, az elıirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkezı költségvetési szerv. A pénzügyi, gazdasági feladatokat a Barcsi Nevelési és Oktatási Intézmények látja el. 6
8. Alapításának éve/ideje: 1980 Alapító okirat kelte: 1993. március 18.Barcs Város Önkormányzata Képviselı-testülete 21/1993 (III. 18.) sz. határozata alapján 9. Fenntartó neve és címe: Barcs Város Önkormányzata 7570 Barcs, Bajcsy-Zsilinszky u. 46. 10. Vezetı megbízási rendje: Barcs Város Önkormányzata Képviselı-testülete nyilvános pályázat útján a jogszabályban megállapított képesítési követelményeknek megfelelı igazgatót bíz meg határozott idıre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény és a 138/1992. (X.8.) Korm.rend. a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a közoktatási intézményekben alapján. 11. Az Intézmény gazdálkodási jogköre, gazdálkodási szabályok: Pénzügyi-gazdasági tevékenységet ellátó személyek feladatkörének, munkakörének meghatározását, valamint a költségvetés tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos sajátos elıírásokat a Szivárvány Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény és a Barcsi Nevelési és Oktatási Intézmények közötti, a gazdálkodással kapcsolatos munkamegosztás és felelısségvállalás rendjét szabályozó együttmőködési megállapodás tartalmazza. 12. Foglalkoztatottjaira vonatkozó foglalkoztatási jogviszony: Foglalkoztatottjainak jogviszonya alapesetben közalkalmazott, melyekre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. évi törvény az irányadó. Egyes foglalkoztatottjainak a jogviszonya munkavállaló, melyekre a Munka Törvénykönyvérıl szóló 1992. évi XXII. törvény az irányadó. Egyéb foglalkoztatásra irányuló jogviszonyra a Polgári Törvénykönyvrıl szóló 1959. évi IV. törvény az irányadó. Pedagógus munkakörben gyógypedagógiai tanári diploma szükséges, a megszerzésének határidejét a Közoktatási Törvény szabályozza. Az ügyviteli dolgozók szakképesítésére vonatkozólag Kjt. 65. -ának érvényes rendelkezéseit kell alkalmazni. Engedélyezett létszám: 65 fı 13. Feladatellátást szolgáló vagyon: 7570 Barcs, Széchenyi u.2. /helyrajzi száma: 359/ 1894 m2 alapterülető 11 tantermes iskolaépület kiszolgáló helyiségekkel 97 m2 tornaszoba 80 férıhelyes kollégium egyéni és csoportos fejlesztı szobák, mőhelyek, szakköri szobák iskolaudvar sportudvarral 7
A vagyon feletti rendelkezés joga: Az Önkormányzat vagyonáról, a vagyonhasznosításról, használatának és forgalmának rendjérıl szóló mindenkor hatályos Barcs Város Önkormányzata Képviselı-testülete rendelete alapján, amely magában foglalja a vagyonhasználat végrehajtásáért felelıs szervezeti egységek megnevezését, feladataikat és a vagyonhasználat rendjét. 2. Az SZMSZ Az intézmény általános jellemzıi, általános szabályok megnevezéső fejezetében a 14. Az intézmény mőködésének rendje megnevezéső pont kiegészül a következı szövegrésszel B/2.1 l: Óvoda nyitvatartási rendje: Hetente 50 óra Naponta 7:00 17:00 óráig 3. Az SZMSZ Az intézmény általános jellemzıi, általános szabályok megnevezéső fejezete kiegészül a következı szövegrésszel 15. Ellenırzési feladatok: Az intézmény gazdasági, pénzügyi, törvényességi ellenırzését Barcs Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatala látja el. Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Korm.rendelet (továbbiakban Ámr.) 145/A. (1)-(4) bekezdéseiben foglalt rendelkezéseknek megfelelıen az intézmény vezetıje az intézmény gazdálkodásának folyamatára (tervezés, végrehajtás, beszámolás) és sajátosságaira tekintettel köteles kialakítani, mőködtetni és fejleszteni a FEUVE (folyamatba épített elızetes, utólagos és vezetıi ellenırzés) rendszerét. Az Ámr. 145/A. (5) bekezdésében foglaltak értelmében az intézmény vezetıje köteles szabályozni a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét, amely jelen szervezeti és mőködési szabályzat 1. számú mellékletét képezi. Az Ámr. 145/B. -ban foglalt rendelkezéseknek megfelelıen az intézmény vezetıje köteles elkészíteni az intézmény ellenırzési nyomvonalát, amely az intézmény tervezési, pénzügyi lebonyolítási és ellenırzési folyamatainak szöveges vagy táblázatba foglalt, vagy folyamatábrákkal szemléltetett leírása, amely tartalmazza különösen a felelısségi és információs szinteket és kapcsolatokat, továbbá irányítási és ellenırzési folyamatokat, lehetıvé téve azok nyomon követését és utólagos ellenırzését. Az Ámr. 145/C. -ban foglaltak szerint az intézmény vezetıje köteles a kockázati tényezık figyelembevételével kockázatelemzést végezni, és kockázatkezelési rendszert mőködtetni. 4. Az SZMSZ IV. fejezete kiegészül a következı szövegrésszel: A helyettesítés rendje Egyéb dolgozók akadályoztatása esetén a helyettesítést a technikai dolgozók esetén a gazdasági ügyintézı, a tanulásban akadályozottak általános iskolájában és a kollégiumban dolgozók esetén az általános igazgatóhelyettes, az értelmileg 8
akadályozottak általános iskolájában, óvodában és a szakszolgálaton dolgozók esetén az igazgatóhelyettes jár el. 5. Az SZMSZ kiegészül A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje megnevezéső 1. számú melléklettel 6. Az SZMSZ mellékleteinek felsorolásában az 1. Alapító okirat szövegrész helyébe a következı szövegrész lép: 1. A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje. Felelıs: Feigli Ferenc polgármester a határozat közléséért Szemere Márta igazgató a határozat végrehajtásáért Határidı: azonnal A határozati javaslatot törvényességi szempontból felülvizsgáltam. Barcs, 2009. október 2. Balázsné dr. Vástyán Krisztina címzetes fıjegyzı 9
1. számú melléklet A szabálytalanságok kezelésének eljárásrendje Az Ámr. 145/A. (5) bekezdése alapján a költségvetési szerv vezetıje köteles szabályozni a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét. A szabálytalanságok kezelése /az eljárási rend kialakítása, a szükséges intézkedések meghozatala, a kapcsolódó nyomon követés, a keletkezett iratanyagok elkülönített nyilvántartása/ a költségvetési szerv vezetıjének a feladata, amely feladatot a költségvetési szerv vezetıje a költségvetési szervben kialakított munkaköri, hatásköri, felelısségi és elszámoltathatósági rendnek megfelelıen az egyes szervezeti egységek vezetıire ruházhat át. Az intézmény vezetıje a szabálytalanságok kezelése rendjének kialakítását az igazgató helyettesekre és a gazdasági ügyintézıre ruházta át. A szabálytalanságok kezelésének rendje az ÁMR. 10..(4) bekezdése alapján- a FEUVE szabályzat részeként a Szivárvány EGYMI SZMSZ-ének mellékletét képezi. A Szivárvány EGYMI-ben a szabálytalanságok kezelésének eljárásrendjét az alábbi elemek alkotják: a szabálytalanság fogalma a szabálytalanság észlelése /útvonala/ intézkedések, eljárások meghatározása intézkedések, eljárások nyomon követése a szabálytalanság / intézkedés nyilvántartása 1. A szabálytalanság fogalma A szabálytalanság valamely létezı szabálytól /törvény, rendelet, utasítás, szabályzat stb./ való eltérést jelent az államháztartás mőködési rendjében, a költségvetési gazdálkodás bármely gazdasági eseményében, a feladatellátás bármely tevékenységében, amely egyes mőveletekben elıfordul. A szabálytalanság fogalmába a korrigálható mulasztások, vagy hiányosságok, illetve fegyelmi-, büntetı,- szabálysértési-, illetve kártérítési eljárás megindítására okot adó cselekmények egyaránt beletartoznak. Alapesetei lehetnek: a./ szándékosan okozott szabálytalanságok /félrevezetés, csalás, sikkasztás, szándékosan okozott szabálytalan kifizetés stb./, b./a nem szándékosan okozott szabálytalanságok /figyelmetlenségbıl, hanyag magatartásból, helytelenül vezetett nyilvántartásból stb./ A szabálytalanságok körének meghatározása Jelen eljárásrend tekintetében szabálytalanságnak minısülnek azok a szabálytalanságok, melyek mértékük alapján: - büntetı-, szabálysértési-, kártérítési-, fegyelmi eljárás megindítására adnak okot, valamint a kisebb hiányosságok, illetve korrigálható mulasztások. Az egyes eljárások értelmezése a szabálytalanságok során: A büntetıeljárás 10
A Büntetı Törvénykönyvrıl szóló 1978. évi IV. törvény 10. (1) bekezdése szerint bőncselekmény az a szándékosan vagy ha a törvény a gondatlan elkövetést is bünteti gondatlanságból elkövetett cselekmény, amely veszélyes a társadalomra, és amelyre a törvény büntetés kiszabását rendeli. A büntetéseljárásról szóló 1998. évi XIX. Törvény 6. (1) bekezdése kimondja, hogy na bíróságnak, az ügyésznek és a nyomozó hatóságnak kötelessége a törvényben foglalt feltételek megléte esetén a büntetıeljárást megindítani. A feljelentést rendszerint az ügyészségnél vagy a nyomozati hatóságnál kell megtenni. Szabálysértési eljárás A szabálysértésekrıl szóló 1999. évi LXIX. Törvény 1. (1) bekezdése szerint szabálysértés az jogellenes, tevékenységben vagy mulasztásban megnyilvánuló cselekmény, melyet törvény, kormányrendelet vagy önkormányzati rendelet szabálysértésnek nyilvánít, s amelynek elkövetıit az e törvényben meghatározott joghátrány fenyeget. Kártérítési eljárás A Polgári Törvénykönyvrıl szóló 1959. évi IV. törvény 339., (1) bekezdése kimondja, hogy aki másnak jogellenesen kárt okoz, köteles azt megtéríteni. Mentesül a felelısség alól, ha bizonyítja, hogy úgy járt el, ahogy az adott helyzetben általában elvárható. A kártérítési eljárás megindítására a polgári perrendtartásról szóló 1952. évi III. törvény rendelkezései (elsısorban a XXIII. Fejezet, a munkaviszonyból és a munkaviszony jellegő jogviszonyból származó perek) az irányadók. Kártérítési felelısség tekintetében továbbá irányadók az a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. Törvény (Kjt.), valamint a Munka Törvénykönyvérıl szóló 1992. évi XXII. Törvény megfelelı rendelkezései. Fegyelmi eljárás Fegyelmi eljárás, illetve felelısség tekintetében az Mt., a Kjt., illetve az 1991. évi XX. Hatásköri tv. Megfelelı rendelkezései az irányadók. A szabálytalanságokkal kapcsolatos eljárásrend kialakítása és mőködtetése A szabálytalanságok kezelési rendjének célja a szabálytalanságok /újbóli/ elıfordulásának megelızése. A megelızés érdekében a szabálytalanságok kiküszöbölésére, megakadályozására a belsı kontrollrendszerbe olyan elemeket kell beépíteni, hogy az elızetes, a folyamatos, valamint az utólagos vezetıi ellenırzés eszközeivel a szabálytalanság elıfordulása, illetve ismételt felmerülése kivédhetı legyen. 11
A szabálytalanságok megelızése A szabálytalanság elkövetéséhez alapvetıen szervezeti és személyi tényezık vezetnek. A szabályozottság biztosítása, a szabálytalanságok megakadályozása, megelızése az intézményben az igazgató felelıssége, így biztosítania kell: a./ hogy a jogszabályoknak megfelelı szabályzatok alapján mőködjön a szervezet b./ a szabályok betartásának folyamatosan történı figyelemmel kisérését c./ a szabálytalanság esetén hatékony intézkedés történjen, a szabálytalanság korrigálásra kerüljön annak a mértéknek megfelelıen, amilyen mértéket képviselt a szabálytalanság. 2. A szabálytalanságok észlelése A szabálytalanság gyanújának szervezeten belüli észlelése esetén a szabálytalanság gyanúját alátámasztó adatok, bizonylatok, információk csatolása a tájékoztatás kötelezı eleme. Dokumentumokon alapuló ellenırzés által feltárt szabálytalanság esetén a hiba kijavítására, hiánypótlásra felszólító levél megküldésével kell felhívni a folyamatért felelıs szervezeti egységet. Amennyiben a hiánypótlást követıen továbbra is súlyos szabálytalanság áll fenn, helyszíni ellenırzés elrendelését kell kezdeményezni. a./ a vezetık /felettesek/ észlelése esetén alkalmazandó szabályok: A vezetık /felettesek/ észlelése alapján a feladat, hatáskör és felelısségi rendnek megfelelıen kell intézkedést hozni a szabálytalanság korrigálására, megszőntetésére. b./ a beosztottak észlelése esetén alkalmazandó szabályok: Amennyiben a szabálytalanságot a szervezeti egység /iskola, kollégium, fejlesztı központ, iroda stb./ valamely munkatársa észleli, köteles értesíteni a szervezeti egység vezetıjét. Az intézmény vezetıjének kötelessége gondoskodni a megfelelı intézkedések meghozataláról, indokolt esetben a szükséges eljárások megindításáról. A szabálytalanság jelentésekor ki kell térni arra, hogy: - mi a szabálytalanság pontos tartalma, - milyen normától való eltérésrıl van szó, - elévülési idın belül észlelték-e a szabálytalanságot, - a szabálytalanság mely területét érinti, - a szabálytalanság gyanúja dokumentumokon alapuló, vagy helyszíni ellenırzés következtében merült-e fel, - korrigálható-e a szabálytalanság - pénzbeli juttatást érintı szabálytalanság esetén van-e reális lehetıség a visszakövetelésreamennyiben igen, megtörténtek-e az ahhoz szükséges intézkedések, - amennyiben kártérítési igény merül fel, foganatosították-e az ahhoz szükséges intézkedéseket. Amennyiben nem a folyamatba épített ellenırzés során észlelnek egy szabálytalanságot, azt is meg kell vizsgálni, hogy a folyamatba épített ellenırzés miért nem tárta fel a hiányosságot. Ennek oka lehet pl. a kontroll tevékenységek nem megfelelı szervezése, végrehajtásának hiányossága, emberi mulasztás, rendszerhiba, elıírások be nem tartása. 12
A szabálytalansági vizsgálat lefolytatása Az igazgató dönt a szabálytalanság kivizsgálásáról, illetve annak formájáról. A vizsgálat eredménye lehet: a./ annak megállapítása, hogy nem történt szabálytalanság, valamint a szabálytalansági intézkedés nélküli megszüntetése /pl. hibás észlelés, jelentéktelen szabálytalanság stb./ b./ szabálytalanság megtörténtét megállapító és intézkedést elrendelı döntés c./ további vizsgálat elrendelése- erre többnyire akkor kerül sor, ha a szabálytalanság megállapítását követıen a felelısség eldöntéséhez és/vagy a hasonló esetek érdekében szükséges intézkedések meghatározásához nem elég a rendelkezésre álló információ. A Szivárvány EGYMI-ben elkövetett szabálytalanság esetén a kárt okozó munkavállaló köteles az okozott kárt megtéríteni. A kártérítési kötelezettséget a munkáltató- valamennyi feltétel és körülmény mérlegelése után a jogszabályokban elıírtaknak megfelelıencsökkentheti. A mérlegelési jogkör alól kivételt jelentenek a büntetıeljárás megindítására okot adó cselekmények, mivel azok vonatkozásában az eljárás megindítása kötelezı, valamint a kiemelt jelentıségő szabálytalanságok, mert ott nem csökkenthetı a kártérítési kötelezettség. 4. A szabálytalansággal kapcsolatos intézkedések, eljárások nyomon követése Az igazgató feladatai a szabálytalansággal kapcsolatos eljárás /intézkedés/ nyomon követése során: a./ az elrendelt vizsgálatokat, a megindított eljárások helyzetét, illetve a meghozott döntéseket folyamatosan figyelemmel kíséri, b./ nyomon követi az általa és a vizsgálatok során készített javaslatok végrehajtását, c./ értékeli a megtett intézkedések hatását és hatékonyságát Az intézmény igazgatója a szabálytalanságok megakadályozása érdekében legalább évente egy alkalommal vezetıi értekezlet keretében a munkacsoport tagjaival együttesen értékeli az intézmény tevékenységének egyes mőködési folyamatait. Az értékelési feladatok ellátásába más személyeket, különösen a Közalkalmazotti Tanács tagjait, munkaközösség vezetıket is bevonja. Az értékelés során át kell, hogy tekintsék legalább a következıket: a feladatellátás során mennyire érvényesül a belsı kontroll tevékenység a belsı kontrollrendszer fejlesztése, javítása megfelelı ütemben történt-e, az ellenırzések nem tártak-e fel olyan területeket, ahol a belsı kontrollrendszer még nem került kialakításra, a belsı kontrollrendszerhez kapcsolódóan megfelelıek voltak-e a kialakított ellenırzési nyomvonalak. 13
5. A szabálytalansággal kapcsolatos eljárások, intézkedések nyilvántartása A szabálytalansággal kapcsolatos eljárások, intézkedések nyilvántartása az igazgató megbízása alapján az igazgatóhelyettesek és a gazdasági ügyintézı feladata. gondoskodnak a szabálytalanságokkal kapcsolatban keletkezett iratanyagok /jogszabály szabályozza/ nyilvántartásának naprakész és pontos vezetésérıl, nyilvántartják a megtett intézkedéseket, az azokhoz kapcsolódó határidıket egy elkülönített, a szabálytalanságokkal kapcsolatos nyilvántartásban iktatják a kapcsolódó írásos dokumentumokat. A nyilvántartás- tárgyévet követı évre vonatkozó ellenırzési terv elkészítéséhez szükséges kockázatelemzés alapjául is szolgáló információkat- tartalmazza: a szabálytalanság típusát az észlelı megnevezését az érintett megnevezését a szabálytalanság idıpontját a szabálytalanság tárgyát az eljárás, intézkedés idıpontját a megállapításokat, javaslatokat a jogkövetkezményeket, az esetleges kár mértékét 14