TARTALOMJEGYZÉK I. ÁLTALÁNOS ELŐÍRÁSOK...3 II. RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK...3 1. Fogalom meghatározások... 3 2. Felelősségek... 4 3. Ügyrendi előírások... 4 4. Az utalványozás rendje... 5 5. Könyvelési kapcsolat... 6 6. Egyeztetés... 7 7. Pénztárforgalom... 7 8. Hatálybalépés... 7 9. Függelékek:... 7 2
I. ÁLTALÁNOS ELŐÍRÁSOK A szabályzat összeállítása a XIX. Uniós fejlesztések költségvetési fejezet fejezeti kezelésű előirányzatainak számviteli politikájában felsorolt jogszabályok mellett a következő jogszabályok figyelembevételével történt: a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) rendelkezései alapján a Magyar Államkincstár (a továbbiakban: kincstár) kincstári körbe tartozó ügyfelek részére készült szolgáltatási szabályzatai, az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.), az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.), valamint a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 18/2009. (VIII. 6.) MNB rendelet. Az előirányzatok pénztárral nem rendelkeznek, pénzforgalmat kizárólag pénzforgalmi számlán keresztül bonyolítanak. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 14. (5) bekezdése értelmében a számviteli politika keretében el kell készíteni a pénzkezelési szabályzatot. A XIX. Uniós fejlesztések költségvetési fejezet fejezeti kezelésű előirányzatainak számlarendje hatálya alá tartozó előirányzatok a XIX. Uniós fejlesztések költségvetési fejezet fejezeti kezelésű előirányzatainak számviteli politikájában meghatározott előirányzatok. Költségvetési hely: XIX. Fejezet, 2. cím II. RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK 1. FOGALOM MEGHATÁROZÁSOK Utalványozás: az Áht. 38. (1) bekezdése értelmében bevételeket elszámolni és kiadásokat teljesíteni az Ávr-ben meghatározott kivételekkel utalványozással lehet. Kiadás utalványozására az Ávr-ben meghatározott kivételekkel- a teljesítés igazolás kiadása és az annak alapján végrehajtott érvényesítést követően kerülhet sor. Utalványozni csak az érvényesített okmányra rávezetett vagy külön írásbeli rendelkezéssel (utalvánnyal, utalványrendelettel) lehet. Kincstári ügyfél: az Áht. 79. (1) bekezdése szerint a kincstári körbe tartozó költségvetési szerv, előirányzat, elkülönített állami pénzalap, társadalombiztosítás pénzügyi alapjai, vagy pénzforgalmi számlatulajdonosnak minősülő más szervezet, amely számára jogszabály alapján a kincstár számlát vezet. Az Ávr. 148. (3) bekezdése szerint a kincstári körbe tartozó kincstári ügyfél készpénzt vehet fel házipénztárába az államháztartásért felelős miniszter rendeletében meghatározott esetekben. Átutalás: a fizető fél rendelkezése alapján végzett olyan pénzforgalmi szolgáltatás, amelynek során a fizető fél fizetési számláját a kedvezményezett javára megterhelik, valamint ide tartozik a hatósági átutalás és az átutalási végzés alapján történő átutalás. Beszedés: a kedvezményezett rendelkezése alapján végzett olyan pénzforgalmi szolgáltatás, amelynek során a fizető fél fizetési számlájának a kedvezményezett javára történő megterhelése a fizető fél által a kedvezményezettnek, a kedvezményezett pénzforgalmi szolgáltatójának vagy a fizető fél saját pénzforgalmi szolgáltatójának adott hozzájárulása alapján történik. Fizetési megbízás (átutalási megbízás): a fizető félnek vagy a kedvezményezettnek a saját pénzforgalmi szolgáltatója részére fizetési művelet teljesítésére adott megbízása, valamint a hatósági átutalási megbízása és átutalási végzése. 3
Pénzforgalmi számla: az a fizetési számla, amelyet a számlatulajdonos rendszeres gazdasági tevékenysége körében pénzforgalmának lebonyolítása céljából törvényben megállapított kötelezettség alapján nyit, illetve nyitott. Fizetési számla: fizetési műveletek teljesítésére szolgáló, a pénzforgalmi szolgáltató egy vagy több ügyfele nevére megnyitott számla, ideértve a bankszámlát is. Az előirányzatok az Áht. 79. (1) bekezdése szerint kincstári körbe tartoznak, amelyek számára jogszabály által kötelezően előírtan a kincstárnál kell vezetni a pénzforgalmi számlákat. A számlaszámokat az 1. függelék tartalmazza. A kincstár forintszámla-vezetési szolgáltatásokról szóló szabályzatának 2.1.1. pontja értelmében a XIX. Uniós fejlesztések költségvetési fejezet a következő fizetési számlákkal rendelkezik: európai uniós forrásokból finanszírozott programok lebonyolítására szolgáló fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keretszámla, fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keretszámla, európai uniós forrásokból finanszírozott programok lebonyolítására szolgáló pénzforgalmi, ERFA-ból finanszírozott pénzügyi eszközök lebonyolítására szolgáló pénzforgalmi folyószámla, egyéb nemzetközi támogatási programok közösségi forrás pénzforgalmi forintszámlái. A kincstár devizaszámla-vezetési szolgáltatásáról szóló szabályzata szerint a XIX. Uniós fejlesztések költségvetési fejezet devizaszámlával is rendelkezik. A költségvetési kapcsolatokhoz a fejezet számlái a következők: előirányzat-felhasználási keret elosztási számla, fejezeti maradvány-elszámolási számla, fejezeti befizetési számla. 2. FELELŐSSÉGEK A Miniszterelnökség által kezelt fejezeti kezelésű előirányzatok pénzkezelési szabályzatának elkészítéséért és aktualizálásáért az Uniós Fejezeti Főosztály (a továbbiakban: UFF) vezetője, jóváhagyásáért Miniszterelnökséget vezető államtitkár a felelős. 3. ÜGYRENDI ELŐÍRÁSOK Az Miniszterelnökség által kezelt előirányzatok részére a kincstár látja el az előirányzat végrehajtásával, a bevételek fogadásával, a kiadások teljesítésével, a pénzforgalmi műveletek és az átvezetések előkészítésével, lebonyolításával, valamint a zárszámadás előkészítésével kapcsolatos ügyviteli, nyilvántartási, valamint előirányzat fedezetvizsgálati és alaki-formai ellenőrzési folyamatokat. Az előirányzat-felhasználási keretszámla megnyitásáról, illetve megszüntetéséről a felügyeleti szerv intézkedni köteles. Az előirányzat-felhasználási keretszámla felett a rendelkezésre jogosultak körét, személyét az előirányzatokat kezelő irányító hatóság (a továbbiakban: IH), vagy a gazdálkodásért felelős helyettes államtitkár javaslata alapján az Miniszterelnökséget vezető államtitkár határozza meg, melyet a munkaköri leírásokban kell rögzíteni. A jogosultak körét a kincstár eljárási rendjének megfelelően kell bejelenteni, módosítani vagy visszavonni. A számlák feletti rendelkezési jogot két jogosult együttesen gyakorolja az ELEKTRA rendszeren keresztül, illetve, ha az elektronikus átutalási rendszer nem működik, a fizetési megbízások aláírásával és a bejelentett bélyegzőlenyomatának használatával. 4
A jogosultak közül bármelyik kettő rendelkezhet átutalási megbízásról függetlenül az első, illetve második helyű aláírástól. A rendelkezésre jogosultakat a kincstár által rendszeresített nyomtatványon, írásban kell bejelenteni a számlavezető pénzintézethez. A rendelkezésre jogosultakat az Miniszterelnökséget vezető államtitkár jelentheti be. A képviseletre jogosult személy aláírását hitelt érdemlően igazolni kell kinevezési okmány hitelesített másolatával és aláírási címpéldánnyal. A hitelesítést közjegyzővel kell elkészíttetni. Az Miniszterelnökség gondoskodik a forintban vezetett pénzforgalmi lebonyolítási számlák prioritásonkénti megnyitásáról, kivéve, ha a lebonyolítást több közreműködő szervezet (a továbbiakban: KSZ) végzi. Az európai uniós forrásokból finanszírozott programok lebonyolítására szolgáló pénzforgalmi lebonyolítási számlák, valamint az ERFA-ból finanszírozott pénzügyi eszközök lebonyolítására szolgáló pénzforgalmi folyószámlák feletti rendelkezésre jogosultak körét, személyeit a programokat kezelő IH/KSZ határozza meg. A pénzforgalmi számlák vezetésével kapcsolatban felmerülő költség a 2007-2013 programozási időszakban az Európai Regionális Fejlesztési Alapból, az Európai Szociális Alapból és a Kohéziós Alapból származó támogatások felhasználásának rendjéről szóló 4/2011. (I. 28.) Korm. rendelet 48. (6) bekezdése alapján a központi költségvetést terheli. Az utalásokat az Monitoring Információs Rendszerben kell kiállítani és elektronikus úton kell a kincstárba megküldeni. 4. AZ UTALVÁNYOZÁS RENDJE A VOP, TA és Hazai Pénzügyi Osztály, illetve az uniós előirányzatokat kezelő IH utalványlapot állít ki a teljesítésigazolt számlákról. Csak utalványozott és teljesítésigazolt számla pénzügyi teljesítését lehet elindítani a kincstárnál. Utalványozó a XIX. Uniós fejlesztések költségvetési fejezetbe tartozó fejezeti kezelésű előirányzatok felhasználásának rendjét szabályozó kományrendelet alapján kijelölt személy lehet, átutalási megbízás aláírói csak a kincstárba bejelentett személyek lehetnek. A pénzforgalmi számláról történő terhelés elindításához átutalási megbízást kell kitölteni. A kitöltött és aláírt átutalási megbízásokat a kincstár Általános Számlavezetési Osztályára kell eljuttatni a pénzügyi teljesítés lebonyolítása céljából. Az átutalási megbízások kitöltését a Forrás SQL integrált pénzügyi és számviteli program (a továbbiakban: Forrás SQL) pénzügyi modulja készíti, ami az átutalási megbízásoknak folyamatos sorszámot ad. Két azonos sorszámú bizonylat nem küldhető a kincstár részére. Az átutalási megbízások készítése elektronikus formában történik, mely biztosítja az ELEKTRA rendszeren történő továbbítást a kincstár részére. Mind a Forrás SQL, mind pedig az Monitoring Információs Rendszer finanszírozási modulja elektronikusan készíti az átutalásokat. A GIRO Zrt. által biztosított informatikai rendszer a fizetési és egyéb pénzügyi üzeneteket közvetlenül a GIRO-hoz, illetve a számlavezetőhöz juttatja el. Az ELEKTRA rendszeren keresztül csoportos külső- és belső köri üzenetek, illetve levelek küldésére és fogadására van lehetőség. Az aláírás bejelentő kartonok kincstár részére történő beküldését követően történik az elektronikus aláírások érvénybe helyezéséhez az ELEKTRA rendszer felhasználóinak és azok jogosultságainak meghatározása, azok számlákhoz való hozzárendelése, GIRO kártya igénylése. Jogosultságok kérése, módosítása, illetve törlése regisztrációs adatlapokon történik, amelyek a kincstárba történő beküldést követően beállításra kerülnek, ennek megtörténtéről a kincstár értesítést küld. Rendkívüli esetben (pl. az ELEKTRA rendszer nem működik vagy a számítógépes program nem megfelelően generálta le elektronikusan az átutalási megbízást) a megbízás kitöltése történhet kézzel vagy a pénzügyi programból kinyomtatva. A pénzforgalmi számláról indított tranzakciók a következők lehetnek: 5
egyszerű átutalás, csoportos átutalás, felhatalmazó levélen alapuló beszedési megbízás, határidős beszedési megbízás. Egyszerű és csoportos átutalási megbízás értékhatárra tekintet nélkül benyújtható. Beszedési megbízást akkor lehet benyújtani: ha törvény vagy kormányrendelet írja elő annak alkalmazását, ha a kötelezett felhatalmazó levélben bejelenti a számláját vezető hitelintézet részére azoknak a számlatulajdonosoknak a megnevezését és pénzforgalmi jelzőszámát, amelyek jogosultak azonnali beszedési megbízást megállapodás vagy üzletszabályzat alapján. Az Áht. 80. (2) bekezdése alapján a kincstár szabályzatban állapítja meg a kincstárban alkalmazott fizetési módokat. A kincstár számlák feletti rendelkezési jogosultságról, fizetési módokról, fizetési megbízások teljesítési határidejéről szóló szabályzata szerint a kincstárban alkalmazott fizetési módok: - egyszerű és csoportos átutalási megbízás, - hatósági átutalás és átutalási végzés alapján történő átutalás, - a felhatalmazó levélen alapuló beszedési megbízás, és - a határidős beszedési megbízás. A pénzforgalmi számlák bankkártyával nem rendelkeznek. A keretszámlák és pénzforgalmi számlák megnyitásával kapcsolatos főbb operatív feladatok a következők: A számlák törzsadataiban történő változások átvezetését az UFF kezdeményezi a kincstárnál. A letéti számla nyitása esetén csatolni kell az államháztartásért felelős miniszter engedélyét. A számlák feletti rendelkezési joggal felruházott személyeket, azok aláírásait, valamint a használandó bélyegzőlenyomatot az Miniszterelnökséget vezető államtitkár aláírás-bejelentő nyomtatványon jelenti be a kincstárhoz. Minden számlához külön aláírás-bejelentő nyomtatványt kell benyújtani. A számlák feletti rendelkezési jogot mindig két jogosult együttesen gyakorolja az ELEKTRA rendszer segítségével, illetve, szükség esetén a megbízások aláírásával és a bejelentett bélyegző lenyomatának használatával. A bejelentett aláírások a számla megszűnéséig vagy az aláírás-bejelentés visszavonásáig érvényesek. Ha a rendelkezésre jogosultak személyében változás következik be, az új aláírás-bejelentésre az intézkedést haladéktalanul meg kell tenni. A számlák feletti rendelkezés jog aláírás helyett elektronikus kódolás ún. chipek alkalmazásával is gyakorolható. Ebben az esetben fizetési megbízások kettős aláírói az Miniszterelnökséget vezető államtitkár által meghatározott személyek lehetnek, neveik a személyes beazonosítás céljára bejelentésre kerültek. Ha a szervezet vezetője személyében változás következik be, a számlavezető pénzintézethez új aláírási címpéldányt kell benyújtani. Az aláírási címpéldányt, illetve annak módosításait a felügyeleti szerven keresztül (az Miniszterelnökség-t vezető államtitkár) kell az illetékes kincstári fiókhoz eljuttatni. Az aláírás-bejelentő nyomtatványokat csak az UFF nyújthatja be a kincstár részére. 5. KÖNYVELÉSI KAPCSOLAT A kincstár által teljesített kifizetések a kincstártól kapott pénzforgalmi számlakivonatok alapján a főkönyvi és az analitikus rendszerben rögzítésre kerülnek. Az Ávr. 127. b) pontja alapján a kincstár számlák feletti rendelkezési jogosultságról, fizetési módokról, fizetési megbízások teljesítési határidejéről szóló szabályzatában foglaltak szerinti egységes rovat azonosítót (a továbbiakban: ERA) és államháztartási egyedi azonosítót (a 6
továbbiakban: ÁHT) a Miniszterelnökség a pénzforgalmi műveletek kezdeményezésekor az ERA és az ÁHT használat körébe vont számlákra köteles alkalmazni. Ezek a számlák a következők: Előirányzat-felhasználási keretszámla, Előirányzat-felhasználási keret elosztási számla, Fejezeti maradvány-elszámolási számla. A kincstári körön belüli pénzforgalmi számlákról indított tranzakciók során az átutalási és beszedési megbízások készítésekor kötelező kitölteni az ERA-t és az érintett fejezeti kezelésű előirányzat ÁHTját. A főkönyvi számlaszámokhoz ERA kódok rendelhetők. Alkalmazásuk a 2. függelék szerint történik. A kincstár minden olyan napon küld kivonatot, amikor pénzforgalom vagy kiegészítő szelvény beküldésével ERA rendezés, közösségi forrás beforgatása történt. 6. EGYEZTETÉS Minden pénzforgalmi napon a pénzforgalmi kivonaton szereplő záró pénzkészletet egyeztetni kell a lekönyvelt összeggel, havonta pedig főkönyvi kivonatot kell készíteni. Eltérés esetén tételes egyeztetés és a téves könyvelés korrekciója szükséges. A kincstár honlapjáról letölthető Fejezeti kezelésű előirányzatok alakulása (PM05, kiadások, bevételek, leosztott támogatások) ÁHT és ERA kód szerinti egyeztetését az UFF nyilvántartásával havonta el kell végezni, és a szükséges átvezetésekről kiegészítő szelvényt kell kiállítani és beküldeni a kincstárba. 7. PÉNZTÁRFORGALOM A fejezeti kezelésű előirányzatokra nem jellemző a pénztárforgalom. Ha szükséges, a pénztár forgalmát a Pénzügyi és Számviteli Főosztályon (a továbbiakban: PSZF) keresztül kell bonyolítani, mivel a fejezeti kezelésű előirányzat pénztárral nem rendelkezik. A pénztárhoz kapcsolódó folyamatokat az Miniszterelnökség/126/2/2012. Számviteli politikájára vonatkozó 1.4. Pénzkezelési Szabályzat tartalmazza. Az esetleges pénztári kifizetéseket a PSZF utólag, összesítő kimutatás formájában összesíti, biztosítva a projektenkénti elkülönítést, és az elszámolást benyújtja az UFF VOP, TA és Hazai Pénzügyi Osztálya részére. Az elszámolást a VOP, TA és Hazai Pénzügyi Osztály átutalással vagy az UFF előirányzat átadásával rendezi az adott fejezeti kezelésű előirányzatról. 8. HATÁLYBALÉPÉS A szabályzatban foglaltakat 2014. január 1-től kell alkalmazni. 1. függelék: a Fejezet kincstári számlái 2. függelék: egységes rovat azonosító kódok 9. FÜGGELÉKEK: 7
Fejezet előirányzat-felhasználási keretszámlái: számla megnevezése számla száma Fejezeti kezelésű előirányzat-felhasználási keretszámla 10032000-00287120-50000005 EU Önerő Alap előirányzat-felhasználási keretszámla 10032000-00287120-51000008 1.sz függelék ISPA/Kohéziós Alap közlekedési projektek 10032000-00287120-50000012 ISPA/Kohéziós Alap környezetvédelmi projektek 10032000-00287120-50000029 Regionális Operatív Program előirányzat-felhasználási keretszámla 10032000-00287120-50000036 Agrár- és Vidékfejlesztési Operatív Program 10032000-00287120-50000043 Gazdasági Versenyképesség Operatív Program 10032000-00287120-50000050 Környezetvédelmi és Infrastruktúra Operatív Program 10032000-00287120-50000067 Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program 10032000-00287120-50000074 KTK technikai segítségnyújtás 10032000-00287120-50000081 EQUAL Közösségi Kezdeményezések EFK 10032000-00287120-50000098 Végrehajtás Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000108 Norvég Alap EFK 10032000-00287120-50000115 Norvég Alap EFK 2009-2014 10032000-00287120-50000294 Gazdaságfejlesztés Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000122 Közlekedés Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000139 Környezet és Energia Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000146 Államreform Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000153 Elektronikus Közigazgatás Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000160 Közép-magyarországi Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000177 Társadalmi Infrastruktúra Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000184 Társadalmi Megújulás Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000191 Nyugat-dunántúli Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000201 Közép-dunántúli Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000218 Dél-dunántúli Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000225 Dél-alföldi Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000232 Észak-alföldi Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000249 Észak-magyarországi Operatív Program EFK 10032000-00287120-50000256 Interact 2007-2013 előirányzat-felhasználási keretszámla 10032000-00287120-50000263 Európai Területi Együttműködés 2013 előirányzat-felhasználási keretszámla 10032000-00287120-50000270 Svájci Alap támogatásából megvalósuló projektek előirányzatfelhasználási keretszámla 10032000-00287120-50000287 INTERREG IIIA HU-RO-SER EFK 10032000-00287869-50000029 INTERREG IIIA AU-HU EFK 10032000-00287869-50000036 INTERREG IIIA HU-SK-UA EFK 10032000-00287869-50000043 INTERREG IIIA SL-HU-CR EFK 10032000-00287869-50000050 INTERREG IIIB EFK 10032000-00287869-50000067 INTERREG IIIC EFK 10032000-00287869-50000074 INTERACT EFK 10032000-00287869-50000081 8
Fejezeti számlák: számla megnevezése számla száma Fejezeti maradvány-elszámolási számla 10032000-00287120-10000001 Fejezeti előirányzat-felhasználási keret elosztási számla 10032000-00287120-40000004 Fejezeti befizetési számla 10032000-00287120-60000006 Lebonyolítási számlák: NFT 1 programokhoz kapcsolódó lebonyolítási számlák: megnevezése száma: 1.1 GVOP, az ipari és szolgáltatói szektor versenyképességének fejlesztése forint 10032000-00287443-00000017 1.2 GVOP, ipari infrastruktúra fejlesztése forint lebonyolítási számla 10032000-00287443-00000024 1.3 GVOP, pro-aktív beruházás-ösztönzési tanácsadás forint 10032000-00287443-00000031 2.1 GVOP, kis- és középvállalkozások műszaki-technológiai hátterének fejlesztése forint 10032000-00287443-00000048 2.2 GVOP, vállalkozói kultúra és ismeretek fejlesztése forint 10032000-00287443-00000055 2.3 GVOP, az együttműködés fejlesztése a vállalkozói szektorban forint 10032000-00287443-00000062 3.1 GVOP, alkalmazás-orientált kooperatív kutatási és technológia-fejlesztési tevékenységek támogatása forint 10032000-00287443-00000079 3.2 GVOP, közfinanszírozású és non-profit kutatóhelyeken a kutatás, technológiatranszfer és kooperáció feltételeinek javítása forint 10032000-00287443-00000086 3.3 GVOP, vállalati K+F kapacitások és innovációs képességek erősítése 10032000-00287443-00000093 4.1 GVOP, e-gazdaság fejlesztése, e-kereskedelem ösztönzése forint 10032000-00287443-00000103 4.2 GVOP, információs társadalom (digitális tartalom) forint 10032000-00287443-00000110 4.3 GVOP, az e-közigazgatás fejlesztése (helyi önkormányzatok) forint 10032000-00287443-00000127 4.4 GVOP, a szélessávú távközlési infrastruktúra bővítése forint 10032000-00287443-00000134 5.1 GVOP, technikai segítségnyújtás forint lebonyolítási számla, 10032000-00287443-00000141 5.2 GVOP, technikai segítségnyújtás 2. intézkedés forint 10032000-00287443-00000158 1.1 KIOP Vízminőség javítás forint 10032000-00287450-00000017 9
1.2 KIOP Állati hulladék kezelése forint 10032000-00287450-00000024 1.3 KIOP Egészségügyi és építési-bontási hulladék kezelése forint 10032000-00287450-00000031 1.4 KIOP Környezeti kármentesítés a felszín alatti vizek és ivóvízbázisok védelme érdekében 10032000-00287450-00000048 1.5 KIOP Természetvédelem és fenntartható árvízvédelem forint 10032000-00287450-00000055 1.6 KIOP A levegősszennyezés és a zajterhelés mérése forint 10032000-00287450-00000062 1.7 KIOP Az energiagazdálkodás környezetbarát fejlesztése forint 10032000-00287450-00000079 2.1 KIOP A főúthálózat műszaki színvonalának emelése forint 10032000-00287450-00000086 2.2 KIOP A környezetbarát közlekedési infrastruktúra fejlesztése forint 10032000-00287450-00000093 3.1 KIOP Technikai segítségnyújtás forint 10032000-00287450-00000103 1.1 HEFOP Munkanélküliség megelőzése és kezelése 10032000-00287436-00000017 1.2 HEFOP Foglalkoztatási szolgálat fejlesztése 10032000-00287436-00000024 1.3 HEFOP A nők munkaerőpiacra való visszatérésének segítése 10032000-00287436-00000031 2.1 HEFOP Hátrányos helyzetű tanuló esélyegyenlőségének biztosítása az oktatási rendszerben 10032000-00287436-00000048 2.2 HEFOP A hátrányos helyzetűek társadalmi beilleszkedését elősegítő szakemberek képzésének támogatása 10032000-00287436-00000055 2.3 HEFOP Hátrányos helyzetű emberek, kiemelten romák foglalkoztatásának támogatása 10032000-00287436-00000062 3.1 HEFOP Egész életen át tartó tanulásához szükséges készségek és képességek fejlesztése 10032000-00287436-00000079 3.2 HEFOP A szakképzés tartalmi, módszertani és szerkezeti fejlesztése 10032000-00287436-00000086 3.3 HEFOP A felsőoktatás tartalmi és szerkezeti fejlesztése 10032000-00287436-00000093 3.4 HEFOP Munkahelyteremtéshez és a vállalkozóvá váláshoz kapcsolódó képzések támogatása 10032000-00287436-00000103 3.5 HEFOP A felnőttképzési rendszer fejlesztése 10032000-00287436-00000110 4.1 HEFOP Az oktatási és képzési infrastruktúra fejlesztése 10032000-00287436-00000127 4.2 HEFOP A társadalmi beilleszkedését elősegítő szolgáltatások infrastruktúrájának fejlesztése 10032000-00287436-00000134 4.3 HEFOP Egészségügyi infrastruktúra fejlesztése az elmaradott régiókban 10032000-00287436-00000141 4.4 HEFOP Egészségügyi IT fejlesztése az elmaradott régiókban 10032000-00287436-00000158 5.1 TA HEFOP Technikai Segítségnyújtás 10032000-00287436-00000165 10
2.1 Hátrányos helyzetű régiók és kistérségek elérhetőségének javítása ROP 10032000-00287467-00000079 2.2 Városi területek rehabilitációja ROP 10032000-00287467-00000031 2.3 Az óvodai és az alapfokú oktatás-nevelési intézmények infrastruktúrájának fejlesztése ROP 10032000-00287467-00000103 3.1 A helyi közigazgatás és civil szervezetek kapacitásépítése ROP 10032000-00287467-00000055 3.2 A helyi foglalkoztatási kezdeményezések támogatása ROP 10032000-00287467-00000093 3.3 Felsőoktatási intézmények és a helyi szereplők együttműködésének erősítése ROP 10032000-00287467-00000086 3.4 Régióspecifikus szakmai képzések támogatása ROP 10032000-00287467-00000048 1.1 Turisztikai vonzerők fejlesztése ROP 10032000-00287467-00000062 1.2 Turisztikai fogadóképesség javítása ROP lebonyolítási számla 10032000-00287467-00000024 4.2 Technikai segítségnyújtás ROP 10032000-00287467-00000017 4.1 KTK Technikai segítségnyújtás Lebonyolítási számla 10032000-00287474-00000017 HU-SK-UA 10032000-00287883-00000031 HU-RO-SER 10032000-00287883-00000024 SL-HU-CR 10032000-00287883-00000055 AU-HU 10032000-00287883-00000048 III B 10032000-00287883-00000062 III C 10032000-00287883-00000079 Interact 10032000-00287883-00000086 A int. EQUAL A munkaerőpiac szempontjából hátrányos helyzetű személyek munkaerőpiacra való belépésének vagy visszailleszkedésének segítése ("A") (1.int.) 10032000-00287948-00000017 E int. EQUAL Az egész életen át tartó tanulás támogatása és befogadó munkahelyi gyakorlatok kialakítása a munkaerőpiac szempontjából hátrányos személyek munkavállalásának és munkába maradásának elősegítésére ("E") (2.int.) 10032000-00287948-00000024 H int. EQUAL A nemek közötti munkaerő piaci különbségek és a foglalkoztatási szegregáció csökkentése ("H") (3.int.) 10032000-00287948-00000031 I int. EQUAL Menedékkérők ("I") (4.int.) 10032000-00287948-00000048 OFA TA EQUAL Technikai Segítségnyújtás 10032000-00287948-00000055 ÚMFT lebonyolítási számlák: megnevezése száma Folyamatok megújítása és szervezetfejlesztés 10032000-00290270-00000017 Az emberi erőforrás minőségének javítása 10032000-00290270-00000024 Közép-magyarországi régiókban megvalósuló fejlesztések 10032000-00290270-00000031 ÁROP technikai segítségnyújtás a Konvergencia régiókban 10032000-00290287-00000055 ÁROP technikai segítségnyújtás a Közép-magyarországi régióban 10032000-00290287-00000189 A közigazgatás és közigazgatási szolgáltatások belső folyamatainak megújítása 10032000-00290294-00000017 11
A közigazgatás szolgáltatásokhoz történő hozzáférést támogató fejlesztések 10032000-00290294-00000024 Kiemelt fejlesztések 10032000-00290294-00000031 EKOP az operatív program megvalósításának finanszírozása a Konvergencia régiókban 10032000-00290287-00000062 EKOP az operatív program megvalósításának finanszírozása a Közép-magyarországi régiókban 10032000-00290287-00000172 Az ország és a régióközpontok nemzetközi közúti elérhetőségének javítása 10032000-00290311-00000017 Az ország és a régióközpontok nemzetközi vasúti és vízi elérhetőségének javítása 10032000-00290311-00000055 Térségi elérhetőség javítása 10032000-00290311-00000024 Közlekedési módok összekapcsolása, gazdasági központok intermodalitásának és közlekedési infrastruktúrájának fejlesztése 10032000-00290311-00000031 Városi és elővárosi közösségi közlekedés fejlesztése 10032000-00290311-00000048 KÖZOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000031 K+F és innováció a versenyképességért 10032000-00290304-00000017 A vállalkozások (kiemelten a KKV-k) komplex fejlesztése 10032000-00290304-00000024 A modern üzleti környezet erősítése 10032000-00290304-00000031 JEREMIE-típusú pénzügyi eszközök 10032000-00290304-00000048 GOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000024 Egészséges, tiszta települések 10032000-00290562-00000017 Vizeink jó kezelése 10032000-00290562-00000079 Természeti értékeink jó kezelése 10032000-00290562-00000055 A megújuló energiaforrás-felhasználás növelése 10032000-00290562-00000062 Hatékony energia felhasználás 10032000-00290562-00000048 Fenntartható életmód és fogyasztás 10032000-00290562-00000031 Projekt előkészítés 10032000-00290562-00000024 Projekt előkészítés - Energia Központ NKft. 10032000-00290562-00000086 KEOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000048 A foglalkoztathatóság fejlesztése, a munkaerőpiacra való belépés ösztönzése 10032000-00290452-00000055 1.2.1 A foglalkoztathatóság fejlesztése, a munkaerőpiacra való belépés ösztönzése 10032000-00290452-00000079 Az alkalmazkodóképesség javítása 10032000-00290452-00000017 Minőségi oktatás és hozzáférés biztosítása mindenkinek 10032000-00290452-00000062 A felsőoktatás tartalmi és szervezeti fejlesztése a tudásalapú gazdaság kiépítése érdekében 10032000-00290452-00000048 Társadalmi befogadás, részvétel erősítése 10032000-00290452-00000031 Egészségmegőrzés és egészségügyi humánerőforrásfejlesztés 10032000-00290452-00000024 TAMOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000079 Az oktatási infrastruktúra fejlesztése 10032000-00290579-00000017 Az egészségügyi infrastruktúra fejlesztése 10032000-00290579-00000031 A munkaerő-piaci részvételt és a társadalmi befogadást támogató infrastruktúra fejlesztése 10032000-00290579-00000024 TIOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000086 A támogatások felhasználásáért felelős központi és horizontális intézmények működtetése és fejlesztése 10032000-00290287-00000017 12
VOP a támogatások minőségi felhasználásához szükséges eszközrendszer 10032000-00290287-00000165 NYDOP regionális gazdaságfejlesztés 10032000-00290342-00000017 Turizmusfejlesztés-Pannon örökség megújítása 10032000-00290342-00000024 Városfejlesztés 10032000-00290342-00000031 Környezetvédelmi és közlekedési infrastruktúra 10032000-00290342-00000048 Helyi és térségi közszolgáltatások fejlesztése 10032000-00290342-00000055 NYDOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000093 KDOP regionális gazdaságfejlesztés 10032000-00290366-00000017 Regionális turizmus fejlesztés 10032000-00290366-00000024 Fenntartható településfejlesztés 10032000-00290366-00000031 Helyi és térségi környezetvédelmi és közlekedési infrastruktúra fejlesztés - VÁTI 10032000-00290366-00000048 Helyi és térségi környezetvédelmi és közlekedési infrastruktúra fejlesztés - KDRFÜ 10032000-00290366-00000055 KDOP Humán infrastruktúra fejlesztés 10032000-00290366-00000062 Regionális turizmusfejlesztés VÁTI Nonprofit Kft 10032000-00290366-00000079 Fenntartható településfejlesztés - VÁTI Nonprofit Kft. 10032000-00290366-00000086 KDOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000103 A városi térségek fejlesztésére alapozott versenyképes gazdaság megteremtése 10032000-00290407-00000024 A turisztikai potenciál erősítése a régióban 10032000-00290407-00000017 Humán közszolgáltatások fejlesztése - VÁTI 10032000-00290407-00000031 Humán közszolgáltatások fejlesztése - DDRFÜ 10032000-00290407-00000048 Integrált városfejlesztési akciók támogatása 10032000-00290407-00000062 Az elérhetőség javítása és környezetfejlesztés 10032000-00290407-00000055 DDOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000110 DAOP Regionális gazdaságfejlesztés 10032000-00290397-00000055 Turisztikai célú fejlesztések 10032000-00290397-00000048 Közlekedési infrastruktúrafejlesztés 10032000-00290397-00000031 Humán-infrastruktúra fejlesztése 10032000-00290397-00000024 Településfejlesztési akciók 10032000-00290397-00000017 DAOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000127 ÉAOP Regionális gazdaságfejlesztés 10032000-00290373-00000017 ÉAOP Turisztikai célú fejlesztés 10032000-00290373-00000031 Közlekedési feltételek javítása 10032000-00290373-00000024 ÉAOP Humán infrastruktúra fejlesztése 10032000-00290373-00000062 Térségfejlesztés - ÉARFÜ 10032000-00290373-00000048 Térségfejlesztés - VÁTI 10032000-00290373-00000055 ÉAOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000134 A versenyképes helyi gazdaság megteremtése 10032000-00290359-00000017 ÉMOP A turisztikai potenciál erősítése 10032000-00290359-00000024 Település-fejlesztés 10032000-00290359-00000031 Humán közösségi infrastruktúra fejlesztése 10032000-00290359-00000048 Térségi közlekedés fejlesztése 10032000-00290359-00000055 ÉMOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000158 A tudásalapú gazdaság innováció- és vállalkozásorientált fejlesztése -MAG Zrt. 10032000-00290380-00000017 A tudásalapú gazdaság innováció- és vállalkozásorientált fejlesztése -RFÜ 10032000-00290380-00000024 A tudásalapú gazdaság innováció- és vállalkozásorientált fejlesztése -NFÜ 10032000-00290380-00000110 13
A versenyképesség keretfeltételeinek fejlesztése - RFÜ 10032000-00290380-00000031 A versenyképesség keretfeltételeinek fejlesztése - KKK 10032000-00290380-00000048 A régió vonzerejének fejlesztése - RFÜ 10032000-00290380-00000055 A humán közszolgáltatások intézményrendszerének fejlesztése ESZA Kht. 10032000-00290380-00000062 A humán közszolgáltatások intézményrendszerének fejlesztése OMAI 10032000-00290380-00000079 A humán közszolgáltatások intézményrendszerének fejlesztése ESKI 10032000-00290380-00000086 A humán közszolgáltatások intézményrendszerének fejlesztése VÁTI 10032000-00290380-00000093 A települési területek megújítása - RFÜ 10032000-00290380-00000103 KMOP technikai segítségnyújtás 10032000-00290287-00000141 A XVII. fejezettől 2012-ben átvett és XIX. Uniós fejlesztések fejezetbe átadott NFM ISPA Technikai Intézmény Kohéziós Alap forint lebonyolítási számlák megnevezése Számlaszám Budapest-Győr-Hegyeshalom vasútvonal fejlesztése, II. ütem 10032000-00285111-00000086 Bp.-Cegléd-Lökösháza vasútvonal fejlesztése, I. ütem 10032000-00285111-00000093 Zalalövő-Zalaegerszeg-Boba vasútvonal fejlesztése 10032000-00285111-00000103 ISPA (2001/HU/16/P/PT/006 10032000-00285111-00000110 ISPA (2002/HU/16/P/PT/008 10032000-00285111-00000127 PT007 BP-Szolnok Lökösháza vasútvonal 2. ütem I. fázis 10032000-00285111-00000134 KA Bp. Szolnok-Lökösháza vasútvonal II. fázis lebonyolítási 10032000-00285111-00000141 KA Radarfejlesztés 10032000-00285111-00000158 KA M0 Keleti szektor 10032000-00285111-00000165 Szakértői segítségnyújtás a KA támogat. megvalós.közlprojekt 10032000-00285111-00000172 elők. Átfogó szakértői segítségnyújtás a vasúti projektek pályázati 10032000-00285111-00000189 2004/HU/16/C/PE/005 Az ivóvízminőség javítása a 10032000-00285111-00000206 magyarországi É 2003/HU/16/P/PA/012 Technikai Segítségnyújtás a 10032000-00285111-00000220 Magyarországon 2004/HU/16/C/PE/003 Veszprém és térsége 10032000-00285111-00000237 szennyvízelvezetési 2004/HU/16/C/PE/002 Zalaegerszeg és térsége 10032000-00285111-00000244 szennyvízelvezetési Budapest központi szennyvíztisztító telep és kapcsolódó 10032000-00285111-00000251 létesítmény SZSZB. Megyei reg.szilárdhulladék gazdálkodási rendszer 10032000-00285111-00000299 ETE lebonyolítási számlák: Számlaszámok Név EFK ÁHT EUR Lebony.számla IBAN EUR Lebony.számla társfin. IBAN/ ENPI program ERFA HU-SK 280678 HU57-1000-4885-1000-8016-0101- HU60-1000-4885-1000-8016-0601- 5234 5239 ERFA HU-RO 280689 HU23-1000-4885-1000-8016-0201- HU05-1000-4885-1000-8016-0701- 5237 5232 IPA HU-SER 280690 HU65-1000-4885-1000-8016-0301- HU68-1000-4885-1000-8016-0801- 5230 5235 IPA HU-CRO 280701 HU31-1000-4885-1000-8016-0401- HU34-1000-4885-1000-8016-0901- 5233 5238 ERFA SEES 280712 HU94-1000-4885-1000-8016-0501- HU49-1000-4885-1000-8016-1001- 14
5236 5232 ERFA SEES ETE AU-HU ETE SLO-HU ETE CES lebonyolítási számla INTERREG IVC ENPI HU-SK-RO-UA 280712 HU49-10004885-1000-8016-0171-5233 280723 HU15-1000-4885-1000-8016-0131- 5235 280734 HU91-1000-4885-1000-8016-0141- 5232 280745 HU91-1000-4885-1000-8016-0151- 5239 280756 HU70-1000-4885-1000-8016-0161- 5236 281090 HU36-1000-4885-1000-8016-0121- 5238 HU36-1000-4885-1000-8016-0111- 5231 Svájci Alap lebonyolítási számlák: megnevezése száma Svájci Alap TA. 10032000-00291240-00000017 Svájci Alap. 10032000-00291240-00000024 Svájci-Magyar Együttműködés Program Kockázati Tőke Támogatás 10032000-00291240-00000031 15
Svájci Alap támogatás közösségi forrás számlája Svájci-Magyar program számla 10032000-01820423-00000000 JEREMIE programszámlák: megnevezése száma Jeremie mikrohitel GOP programszámla 10032000-00290744-00000017 Jeremie mikrohitel GOP kezesség programszámla 10032000-00290744-00000024 Jeremie portfóliógarancia GOP programszámla 10032000-00290744-00000031 Jeremie kockázati tőke GOP programszámla 10032000-00290744-00000048 Jeremie mikrohitel (KKV) GOP programszámla 10032000-00290744-00000055 Jeremie mikrohitel (forgóeszköz hitel) GOP programszámla 10032000-00290744-00000062 Jeremie Kombinált mikrohitel GOP programszámla 10032000-00290744-00000079 Jeremie Viszontgarancia GOP programszámla 10032000-00290744-00000086 Jeremie Tőkeelszámolási GOP programszámla 10032000-00290744-00000093 Jeremie Új Széchenyi Hitel GOP programszámla 10032000-00290744-00000103 Jeremie Hitelgarancia GOP programszámla 10032000-00290744-00000110 Jeremie (Kockázati tőke) Növekedési Alap GOP programszámla 10032000-00290744-00000127 Jeremie (Kockázati tőke) Magvető Alap GOP programszámla 10032000-00290744-00000134 Jeremie Kockázati tőke III GOP programszámla 10032000-00290744-00000158 Jeremie Új Széchenyi Hitel T GOP programszámla 10032000-00290744-00000141 Jeremie mikrohitel KMOP programszámla 10032000-00290751-00000017 Jeremie kockázati tőke KMOP programszámla 10032000-00290751-00000024 Jeremie portfóliógarancia KMOP programszámla 10032000-00290751-00000031 Jeremie mikrohitel KMOP kezesség programszámla 10032000-00290751-00000048 Jeremie mikrohitel (forgóeszköz hitel) KMOP programszámla 10032000-00290751-00000055 Jeremie Kombinált mikrohitel KMOP programszámla 10032000-00290751-00000062 Jeremie Viszontgarancia KMOP programszámla 10032000-00290751-00000079 Jeremie Tőkeelszámolási KMOP programszámla 10032000-00290751-00000086 Jeremie Hitelgarancia KMOP programszámla 10032000-00290751-00000093 Jeremie Hitelgarancia KMOP programszámla 10032000-00290751-00000103 16