Z M N E KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2011. ÉVRÕL A közhasznú társaságokra vonatkozó törvényi szabályozások rendelkezéseinek betartásával, a Honvéd Zrínyi Sportegyesület elnöksége - a társadalmi szervezet alapszabályával összhangban - összeállította a 2011. évi közhasznúsági jelentését, amelyet a jelen beszámoló formájában a 2012. évi Közgyűlés elé terjeszt elfogadásra. I. 1./ Számviteli beszámoló és eredmény kimutatás ( eft-ban): A számviteli törvénynek megfelelõen egyesületünk elkészítette az egyszerűsített mérlegét és a 2011. évi eredmény levezetését. Társadalmi szervezetünk mérleg szerinti tárgyi eszköz állománya 301e Ft., pénzeszköz: 3.010e Ft. A 2011. évi alaptevékenységbõl (közhasznú tevékenység) származó eredmény -375e Ft. Ez az év az előzőekhez képest többletkiadást mutat, de a költségeink indokolták, amelyek nélkül kevesebb versenyen vehettek volna részt szakosztályaink, de egy-egy szakosztály működéséhez elengedhetetlenül szükség volt a központ döntése a kiadások finanszírozásához. A gazdasági válság hatása a sportban is tapasztalható. A korábban megrendezett versenyeken való részvétel kisebb költséggel volt
megvalósítható. Emelkedtek a nevezési díjak, a bérleti díjak, új szakosztályokat fogadtunk be. 2./ Költségvetési támogatás felhasználása: Az Egyesület normatív támogatásban államháztartási tv. szerint 2011. évben nem részesült. A HM-től kapott pályázat útján elnyert, 850 e Ft összeg, konkrét feladatra került felhasználásra. 3./ Vagyon felosztása:. A közhasznú tevékenység 2011. évi eredmény -375e Ft. A 2011. évi pénzügyi eredmény beszámoló szerint -1100e Ft. Az egyesület tárgyi eszközei több éve beszerzett eszközök, amelyek az értékcsökkenés levezetése után nullára íródtak. Az eszközök nettó értéke 301 e Ft, tehát a tárgyi eszközök bruttó értékének még a 10%-át sem érik el. mivel az eszközök bruttó értéke 4391 e Ft. Az egyesület használatában lévő sportszerek a használatba vételkor már értékkel nem szerepelhetnek. Értéknövelő eszközök beszerzését az egyesület továbbra sem tervezi. 4./ Célszerinti juttatások felhasználása: A cél szerinti hozzájárulásokkal kapcsolatban az egyesületnek nincs törvényi, illetve jogszabályi kötelezettsége. A juttatásokkal kapcsolatban megállapodások tartalmazzák a felhasználásra vonatkozó felhasználási lehetőségeket, amelyeket minden esetben betartott az egyesület. 5. Kimutatás a kapott támogatásokról: Az Egyesület 2011. évben központi költségvetéstől, a HM-től pályázat útján 850 e Ft. összegben részesült, mely összeg a szakosztályok feladatainak végrehajtásához lett igényelve is. A megállapodásnak megfelelően felhasznált öszzegről az elszámolás határidőre benyújtásra került. Az egyéb pályázatokon elnyert egyéb összeg 1.150e Ft, melynek nagy része a versenyeken való részvétel nevezési- és bírói díjainak, valamint bérleti díj kifizetésére került felhasználásra. Ezek a Wesselényi, a XVIII. ; a X. kerületi önkormányzattól, a HM EI Rt-től kapott összegek, amelyek a szakosztályok részére biztosításra, felhasználásra és elszámolásra kerültek. Sajnálatos módon a MEFS-től még az elszámolás ellenére sem kaptuk meg a pénzt. 6. Tisztségviselõk részére nyújtott juttatások: Az Egyesület választott tisztségviselõi részére 600 e Ft került kifizetésre utazási költség címén. Más adómentes juttatásban nem részesültek. 2
II. 1./ 2011. évi bevételek teljesítése (eft-ban): Feladat (cél) megnevezése Tervezett (Ft) Teljesített (Ft) HM pályázat 500.000 850.000 NCA pályázat (mûködésre) 500.000 0 MEFS pályázat 500.000 200.000 Egyéb pályázat 500.000 0 Egyéb 400.000 1.150.000 Tagdíj 5.000.000 6.254.920 - Egyéb hozzájárulások 1.500.000 1.929.450 - Kamat bevétel 50.000 58.995 APEH_tól Szja 1%, nevezési díj 400.000 0 Összesen: e Ft. 8.950.000 10.443.365 A bevételek pénzügyi tervezése során 2011. évre 8.950eFt került betervezésre és jóváhagyásra. A terv és a teljesítés között a kedvezõ irányú eltérés (1493 e.-ft). 2./ 2011. évi kiadások (költségek) teljesítése (11.987 eft-ban): Feladat (cél) megnevezése Terv (Ft) Teljesítés (Ft) Bér jellegû kifizetés Nem tervezett 0 Közteher 0 Anyagbeszerzés ( sportfelszerelés, egyéb) 2.000.000 3.767.133 Szolgáltatás 800.000 1.543.355 Tárgyi eszköz beszerzés 200.000 294.440 Telefon 120.000 103.265 Utazási költség 900.000 1.657.380 3
Irodaszer, nyomtatvány 200.000 43.035 Postaköltség 15.000 12.345 Számlázási költség (OTP) 50.000 52.210 Nevezési díj költség 800.000 1.755.195 Bírói díj (verseny rendezés) 400.000 871.360 Érem, serleg 250.000 241.715 Játékengedély 330.000 0 Bérleti díj 1200.000 1625.675 Egyéb költségek 300.000 24.000 Kiadás összesen: 6.815.000 11.987.108 Összességében megállapítható, hogy az Egyesület bevételi- és kiadási tervének teljesítése a versenyen való részvételek miatt sokkal többe került. Az egyesületet és az egyetemet reklámozó pólók beszerzése, a nevezési díjak és a bérleti díjak kifizetése emelkedett. Az utazási költségre a versenyekre történő szállítás miatt volt szükség, mert az elmúlt évben már ingyenes szállításra nem volt lehetőségünk. Minden verseny a korábbi költségek kétszeresébe került. Több olyan szakosztályunk van ahol a költségek nagy emelkedését tapasztalhattuk, de érdemes biztosítani a működésüket, mert az egyesület hírnevét öregbítik. A versenyre utazás is bonyolultabb lett a korábbi évekéhez. A pénztelenség a sportra nyomta leginkább rá a bélyegét. III. A 2012. évi pénzügyi tervezés során az alábbiakat vettük figyelembe: Az Egyesület 2012. évi bevételi- és kiadási terve mind a bevételi, mind a kiadási oldalon, emelkedő tendenciát mutat. A bevételi oldalon a terv szerint a tagdíjak bevétele kapott nagyobb hangsúlyt, a kiadások figyelembe vételével. A sport támogatásának hiánya miatt, a versenyeken való részvételhez szükséges költségekre, valamint a várható bérleti díjak kifizetése miatt szükséges, a tagdíjak befizetésének megszigorítására. Tekintettel arra, hogy a bevételek elsõsorban szerzõdésben rögzített célszerinti feladatokra használhatók fel, ezért a 2012. évi mérleg kiadási oldalán átláthatóan tervezhetõk. Az országban kialakult kedvezõtlen gazdasági helyzetbõl adódóan az Egyesület kiadásai 2012-ben jelentősen bővülnek. 4
Mindezek ismeretében a 2012. évi bevételek úgy kerültek megtervezésre, hogy a teljesítés megvalósítható legyen, bár elég sok váratlan esemény előfordulására lehet számítani: 1./ 2012 évi bevételi terv (eft-ban): o Kamat bevétel o 2011. évi tagdíj o Hozzájárulás o Egyéb pályázatok o MEFS pályázat o Egyéb bevételek ( Szja 1%, nevezési díj Bevételek összesen: 50.000 Ft 5.000.000 Ft 1.500.000 Ft 1.000.000 Ft 500.000 Ft 400.000 Ft 8.950.000 Ft. 2012.évi tervezett kiadások A tervezett bevételek ismeretében a 2012. évi kiadások az alábbiak szerint alakulnak. 2./ 2012. évi kiadási terv (eft-ban): Feladat (cél) megnevezése Teljesítés (Ft) Bér jellegû kifizetés Közteher Anyagbeszerzés ( sportfelszerelés, egyéb) 2.000.000 Szolgáltatás 800.000 Tárgyi eszköz beszerzés 200.000 Telefon 120.000 Utazási költség 900.000 Irodaszer, nyomtatvány 200.000 Postaköltség 20.000 Számlázási költség (OTP) 50.000 Nevezési díj költség 800.000 Bírói díj (verseny rendezés) 400.000 Érem, serleg 250.000 Játékengedély 330.000 Bérleti díj 2.500.000 Egyéb költségek 300.000 Kiadás összesen: 8.870.000 5
Kiadások összesen: 8.870.-eFt. Bevételek: 8950eFt Kiadások: 8870eFt 2012. évre a tervezett bevételek és kiadások alapján tartalék képzése nem történik. A 2012. évi tervezett kiadások szigorú pénzügyi gazdálkodás és a jelenlegi az adó- és pénzügyi feltételek, illetve közterhek mellett realizálhatók. Következetes gazdálkodással a 2012. évi gazdálkodás az elmúlt évhez (2011.) közeli pénzügyi eredményt hozhat. Sajnos a tagság nagy részének anyagi helyzete rosszabbodott, ezért a tagdíjfizetési kötelezettség teljesítése nem mindig teljesül időben. A nyugdíjasok közül sokan elmaradtak. Ettől függetlenül törekednünk kell arra, hogy a lekötött tartalékunk megmaradjon. Az érzékelhető, hogy pénzt nem fordítanak az emberek az egészség megóvására, de a szabadidő hasznos eltöltése érdekében sem áll rendelkezésükre anyagi forrás. IV. 1./ A 2011. évi közhasznúsági tevékenységről szóló szakmai beszámoló: A Honvéd Zrínyi Sportegyesület által végzett 2011. évi közhasznú tevékenység egy átfogó, a szabadidősport területén a honvédelmi ágazat ellátási körébe tartozók széles tömegét érintő programokat és feltételeket biztosított. Az Egyesület elsősorban a honvédelmi tárca sport célú feladatait támogatta és szervezte. Ennek keretében kiemelt figyelmet fordított a katonák szabadidős sportjára, valamint a versenysportra és az utánpótlás nevelésére. Az Egyesület együttműködve a Honvéd Sportegyesületek Országos Szövetségével, a Honvédelmi Minisztériummal szervezőként, rendezőként és versenyzőként 2011.-ben is részt vett a Magyar Honvédség amatőr sportbajnoki versenyein. A rendezvények úgy kerültek megtervezésre, hogy azok igazodjanak az MH kiképzési sportjához, és azok egész évben folyamatosan biztosítsák az ellátási körbe tartozók sportolását, illetve a honvéd sportegyesületekben folyó versenyzést. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület szervezésében 2011-ben is kiemelt rendezvény volt a Magyar Honvédség Amatőr Röplabda bajnokságának megrendezése. Továbbra is kiemelt rendezvény a nagy tömegeket megmozgató Honvéd Sportegyesületek Országos Sportnap. A rendezvényt 2011-ben is több Honvéd Sportegyesület bevonásával, aktív közreműködésével szerveztük meg. 6
Az Egyesület 2011-ben kiemelt figyelmet fordított az Egyetem és az egyesület közötti új együttműködési megállapodás elkészítésére, a szakosztályok megőrzésére, a sportfelszerelések, sporteszközök biztosítására, megóvására. Szeretnénk a Ludovika zászlóalj-al is jó kapcsolatot tartani és segíteni a fizikai felkészítésben az állományt. A HZSE az MH amatőr sportbajnokságok versenykiírásainak megjelentetésében és a szükséges információ közvetítésében tevékenyen közreműködött. Az Egyesület együttműködve a HM-el minden sportbajnokság és verseny szervezését figyelemmel kísérte, olyannyira, hogy a helyszínen személyes részvétellel támogatta a rendezők munkáját, illetve elismerte a versenyzők teljesítményét. Az Egyesület szakosztályai elsősorban szabadidősportra helyezték a hangsúlyt. A szabadidősport hasznossága ellenére nem versenyképes a szponzorálás és a mecenatúra gyakorlatában, ezért az egyesületek közhasznú feladatainak ellátását támogató finanszírozás nagy mértékben függ a HM pályázati és a települések önkormányzati támogatásaitól. 2011-ben az Egyesület és tagszervezetek részére közfeladatokra biztosított támogatásokhoz a honvéd sportegyesületek sportjában közreműködő önkéntes sportszervezők-, vezetők-, és szakemberek jelentős nagyságú társadalmi munkával járultak hozzá a Honvéd Zrínyi Sportegyesület által az alapszabályában vállalt közhasznú feladataihoz. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület a végzett munkát, az elmúlt évekhez hasonlóan 2011-ben is elismeri. Csatolva : 1. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerüsített beszámolójának mérlege (1 lap), 2. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerüsített beszámolójának eredmény levezetése (1 lap), Budapest, 2012. május - n. Bakó László 7