AJÁNLATTÉTELI DOKUMENTÁCIÓ AZ ELTE ÁLTAL KIÍRT, KÖNYVVIZSGÁLÓI SZOLGÁLTATÁS BESZERZÉSE ELNEVEZÉSŰ EGYSZERŰ KÖZBESZERZÉSI ELJÁRÁSBAN

AJÁNLATTÉTELI DOKUMENTÁCIÓ AZ ELTE ÁLTAL KIÍRT, KÖNYVVIZSGÁLÓI SZOLGÁLTATÁS BESZERZÉSE ELNEVEZÉSŰ EGYSZERŰ KÖZBESZERZÉSI ELJÁRÁSBAN Ajánlattételi határidő: 2011. július 22. 10:00 óra

ll. TARTALOMJEGYZÉK I. Címlap 1 II. Tartalomjegyzék.2 III. Bevezetés... 3 IV. Útmutató az ajánlattevők részére... 4 IV/1. Az ajánlatkérővel kapcsolatos információk:... 4 IV/2. Határidők, időpontok:... 4 IV/3. A közbeszerzési eljárás tárgya... 4 IV/4. Az ajánlat elkészítése és benyújtása... 4 IV/5. Kiegészítő tájékoztatás... 4 IV/6. Az ajánlattevők személyes helyzetére vonatkozó követelmények (kizáró okok) és az alkalmassági feltételek 5 IV/7. Közös ajánlattevők (konzorcium)... 5 IV/8. Alvállalkozók és az erőforrást nyújtó szervezetek.... 5 IV/9. Az ajánlatok bírálatának szempontja... 6 IV/10. Az ajánlat részeként becsatolandó iratok... 7 IV/11. Az eljárás nyelve... 7 IV/12. A közbeszerzés tárgyának leírása... 8 V. MELLÉKLETEK... 9 2

III. BEVEZETÉS Tisztelt Ajánlattevő! Az ajánlattételi dokumentáció elkészítésével az a célunk, hogy segítséget nyújtsunk az ajánlatok Kbt. előírásainak megfelelő összeállításához. A dokumentáció elkészítésével azt is szeretnénk elérni, hogy ajánlattételi felhívásunkra minél több érvényes ajánlat érkezzen be. Fentiekre tekintettel a dokumentáció kizárólag az ajánlat összeállításához elengedhetetlenül szükséges információkat és dokumentumokat tartalmazza, a tartalomjegyzékben meghatározott sorrendben. A dokumentációban megtalálható Felolvasólapot és egyéb nyilatkozatmintát kötelező az ajánlat részeként, változatlan formában becsatolni. Az ajánlattevő a dokumentációban közölt információkat köteles bizalmasan kezelni. Sem a dokumentáció egésze, sem bármely része, sem az ajánlattevő, sem más személy által nem használható fel más célra, csak a jelen eljárásban. A dokumentáció nem tehető közzé. Kérjük, hogy az ajánlat összeállítása során figyelmesen tanulmányozza át a dokumentációban leírtakat. 3

IV. ÚTMUTATÓ AZ AJÁNLATTEVŐK RÉSZÉRE Ajánlatkérő: IV/1. Az ajánlatkérővel kapcsolatos információk: Eötvös Loránd Tudományegyetem 1053 Budapest, Egyetem tér 1-3. IV/2. Határidők, időpontok: - Az ajánlat beadásának határideje: 2011. 07. 22. 10:00 óra - Az ajánlatok bontásának időpontja: 2011. 07. 22. 10:00 óra - Összegzés megküldésének időpontja: 2011. 07. 29. - Szerződéskötés tervezett időpontja: 2011. 08. 08. IV/3. A közbeszerzési eljárás tárgya Megbízási keretszerződés, melynek tárgya az Eötvös Loránd Tudományegyetemen az egyetem által elnyert a hazai költségvetés forrásaiból finanszírozott pályázatok könyvvizsgálata IV/4. Az ajánlat elkészítése és benyújtása Az ajánlatot az ajánlattételi felhívásban és a dokumentációban meghatározott feltételek szerint kell elkészíteni. Minden költség, amely az ajánlat elkészítésével és benyújtásával (postán történő megküldésével) függ össze, az ajánlattevőt terheli. Ezen költségekre az ajánlattevő még abban az esetben sem tarthat igényt, ha az ajánlatkérő az ajánlattételi felhívást visszavonja, vagy az eljárást eredménytelenné nyilvánítja. Az ajánlattevők az ajánlatot a felhívásban meghatározott határidőig és helyen kötelesek benyújtani. A postán feladott ajánlatot az ajánlatkérő csak akkor tekinti határidőben érkezettnek, ha annak kézbesítésére, azaz az ajánlatkérő által történő kézhezvételére az ajánlattételi határidő lejártáig sor kerül. Az ajánlat elvesztéséből vagy késedelméből eredő kockázat az ajánlattevőt terheli. IV/5. Kiegészítő tájékoztatás Az ajánlattevő az ajánlattételi felhívásban és a dokumentációban foglaltakkal kapcsolatban a Kbt. 56. -ának megfelelően kiegészítő (értelmező) tájékoztatást kérhet az ajánlattételi felhívás 1. pontjában meghatározott címen. A tájékoztató kérés határideje az ajánlatok bontását megelőző 5. munkanap, amely kizárólag írásban kérhető. A kiegészítő tájékoztatás megadásának határideje az ajánlatok bontását megelőző 3. munkanap, amely írásban történik, minden ismert ajánlattevő egyidejű 4

értesítése mellett. Telefonon, illetve személyes megkeresés útján kiegészítő tájékoztatás nem kérhető! IV/6. Az ajánlattevők személyes helyzetére vonatkozó követelmények (kizáró okok) és az alkalmassági feltételek Az ajánlatkérő az ajánlattételi felhívás 8. pontjában meghatározta a kizáró okokat, és azok igazolási módját, a gazdasági és pénzügyi, illetve a műszaki és szakmai alkalmassági feltételeket, és azok igazolási módját. Az ajánlattevőknek (közös ajánlattétel esetén mindegyik ajánlattevőnek) ezen előírásoknak megfelelően kell igazolniuk azt, hogy nem állnak kizáró okok hatálya alatt, és alkalmasak a szerződés teljesítésére. IV/7. Közös ajánlattevők (konzorcium) Közös ajánlattétel esetén az ajánlattevők kötelesek becsatolni azt, az összes érintett ajánlattevő által aláírt megállapodást is, amely tartalmazza: az ajánlattevők adatait (név, székhely), a konzorciumot vezető ajánlattevő megnevezését és a konzorcium képviseletére történő felhatalmazását, annak a személynek a megnevezését, aki a konzorcium képviseletében nyilatkozatot tenni és aláírni jogosult, az ajánlattevők közötti együttműködés szabályait, a feladatmegosztást, nyilatkozatot arra vonatkozóan, hogy a közös ajánlattevők a szerződés teljesítéséért egyetemleges felelősséget vállalnak. Az ajánlatok benyújtását követően az ajánlattevők nem tehetnek közös ajánlatot, és az ajánlattevő ugyanabban a közbeszerzési eljárásban nem tehet közös ajánlatot más ajánlattevővel sem. Ezen szabályok megszegése esetén az ajánlatkérő mindazokat az ajánlatokat érvénytelenné nyilvánítja, amelyeknek a fenti szabályokat megsértő ajánlattevő a részese. IV/8. Alvállalkozók és az erőforrást nyújtó szervezetek. Az ajánlatban meg kell jelölni a szerződés teljesítéséhez a közbeszerzés értékének 10 %-át meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozókat, akiknek alkalmasságát, illetve azt, hogy nem állnak a kizáró okok hatálya alatt, az ajánlattételi felhívás és a Kbt. szerint kell igazolni. Meg kell jelölni továbbá a közbeszerzésnek azt a részét/részeit, és százalékos arányát, amelynek teljesítésében a megjelölt alvállalkozók közreműködnek. Az ajánlatban meg kell jelölni a közbeszerzésnek azt a részét (részeit), amelynek teljesítéséhez az ajánlattevő a közbeszerzés értékének tíz százalékát meg nem haladó mértékben alvállalkozót vesz igénybe, A Kbt. 69. (8) bekezdésének alkalmazása esetén az érintett a közbeszerzés értékének tíz százalékát nem meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozó nevét, címét is meg kell jelölni. Az ajánlatban meg kell jelölni az ajánlattevő részére erőforrást nyújtó szervezetet, és az ajánlattételi felhívás vonatkozó pontjának megjelölésével azon alkalmassági minimum követelményt (követelményeket), melynek igazolása érdekében az ajánlattevő ezen szervezet erőforrására (is) támaszkodik, továbbá 5

Az erőforrások rendelkezésre bocsátását a Kbt. 65. (3) és (4) bekezdései szerint tekintettel a Kbt. 4. 3/D. és 3/E. pontjaira is kell igazolni. Az ajánlattevő ugyanabban a közbeszerzési eljárásban és ugyanazon rész tekintetében - más ajánlattevővel közös ajánlatot nem tehet, más ajánlattevőnek a közbeszerzés értékének 10%-át meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozója nem lehet, és más ajánlattevő számára erőforrást sem biztosíthat. Amennyiben az ajánlattevő ezt a szabályt megszegi, úgy az ajánlatkérő mindazokat az ajánlatokat érvénytelenné nyilvánítja, amelyeknek a fenti szabályt megsértő ajánlattevő a részese. IV/9. Az ajánlatok bírálatának szempontja Az ajánlatok bírálati szempontja a Kbt. 57. (2) bekezdés b) pontja alapján az összességében legelőnyösebb ajánlat. 1. Ajánlati ár: az egyes projektek összköltségének bruttó %-os arányában kifejezve 70 2. A pénzügyi elszámolások vizsgálatánál a teljeskörű vizsgálatra (támogatási szerződés, vállalkozási szerződés, teljesítésigazolás, ellenjegyzés, stb.) kiválasztott tételek %-os aránya az elszámolás teljes tételszámához viszonyítva, %-ban 30 Az ajánlati árat 1 db komplett könyvvizsgálói szolgáltatás nyújtására vonatkozóan kérjük megadni, a projekt bruttó összköltségére vonatkozó bruttó %-os arányban, tekintettel arra, hogy ajánlatkérő keretszerződést kíván kötni, mivel nem tudja előre a könyvvizsgálói feladatok pontos darabszámát. 1 darab pályázatra vonatkozó könyvvizsgálati tevékenységet a projekt összköltséghez képest, az ajánlattevő által megajánlott bizonyos százalékon szükséges a szerződés időtartama alatt ajánlattevőnek elvégezni. Pontok kiosztásának módszere: Lineáris arányosítás az alább megadott képlet alkalmazásával. Lineáris arányosítás a Közbeszerzések Tanácsa által kiadott módosított 2/2004. (K.É. 84.) számú módosított ajánlásban szereplő képletek alkalmazásával. (P - Pmin) : (Pmax - Pmin) = (Avizsgált - Aleggyengébb) : (Alegjobb - Aleggyengébb) ahol P: a vizsgált ajánlati elem adott alszempontra vonatkozó pontszáma Pmax: a pontskála felső határa Pmin: a pontskála alsó határa Alegjobb: a legelőnyösebb ajánlat tartalmi értéke Avizsgált: a vizsgált ajánlat tartalmi értéke Aleggyengébb: a leggyengébb tartalmi érték; 6

IV/10. Az ajánlat részeként becsatolandó iratok a) Fedlap: A fedlapon kérjük feltűntetni az "Ajánlat" feliratot, az eredeti/másolati megjelölést, az ajánlattevő megnevezését és az ajánlat tárgyát. b) Tartalomjegyzék: A tartalomjegyzéket oldalszámmal ellátva kérjük elkészíteni. c) Felolvasólap: kizárólag a dokumentációban található minta nyújtható be! d) A kizáró okok fenn nem állásával kapcsolatos nyilatkozata ajánlattevőnek, (közös ajánlattevőknek), a közbeszerzés értékének 10 %-át meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozó(k)nak (amennyiben az ajánlattevő igénybe vesz ilyen alvállalkozót), az erőforrást nyújtó szervezet(ek)nek (amennyiben az ajánlattevő igénybe vesz ilyen szervezetet): kizárólag a dokumentációban található minta nyújtható be! e) Banki igazolások f) A 2008. és 2009. évi, a számviteli jogszabályok szerinti beszámolók mérleg és eredménykimutatása g) Felelősségbiztosítás igazolása h) Nyilatkozat árbevételről i) Referenciainyilatkozatok vagy igazolások j) Szakemberek bemutatása, önéletrajz, végzettséget igazoló okirat csatolása k) a 70. (2) bekezdése szerinti nyilatkozat: kizárólag a dokumentációban található minta nyújtható be! l) a 71. (1) bekezdés a)-d) pontja és 63. (3) bekezdése szerinti nyilatkozat: kizárólag a dokumentációban található minta nyújtható be! m) aláírási címpéldány vagy a 2006. évi V. törvény 9. (1) bekezdés szerinti aláírási-minta, meghatalmazott esetén a cégszerűen aláírt meghatalmazás is. (A meghatalmazást két tanúnak, a meghatalmazó(k)nak és a meghatalmazottnak is alá kell írnia. Meghatalmazó(k) csak cégjegyzési joggal rendelkező személy(ek) lehet(nek), aláírási címpéldányát (címpéldányaikat) be kell csatolni.) n) cégkivonat o) a közös ajánlattétel esetén az előírt tartalmú megállapodás p) a 72. szerinti nyilatkozat. Ajánlatkérő előírja a Kbt. 55. (3) bekezdése alapján, hogy ajánlattevő tájékozódjon a munkavállalók védelmére és a munkafeltételekre vonatkozó, a teljesítés helyén hatályos kötelezettségekről és a 72.. szerint erre nyilatkozzon. (Tájékozódni lehet: Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség, 1024 Budapest, Margit krt. 85. és Magyar Bányászati és Földtani Hivatal, 1145 Budapest, Columbus u. 17-23.) q) nyilatkozat számlavezető pénzügyi intézményekről Ajánlattevőnek a fenti listában esetlegesen nem szereplő, de a Kbt., vagy egyéb jogszabály által előírt dokumentumot is csatolnia kell. IV/11. Az eljárás nyelve Az ajánlattétel nyelve magyar. Minden, az ajánlattételi felhívásban előírt dokumentumot magyar nyelven, idegen nyelvű anyagok esetén a dokumentumokat magyar fordításban kell az ajánlathoz csatolni (a fordító személyét fel kell tűntetni). 7

IV/12. A közbeszerzés tárgyának leírása A Könyvvizsgáló a megbízó által biztosított információk alapján a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok szerint készíti el a jelentését. Ehhez a megbízó biztosítja a könyvvizsgáló számára a projekt valamennyi pénzügyi tervezési, szerződéskötési és könyvviteli adatához a teljeskörű hozzáférést. A jelentés tartalmáért a könyvvizsgáló felelősséget vállal. A Könyvvizsgáló a megbízás folyamán szerzett bármely információt köteles bizalmasan kezelni. A Könyvvizsgáló könyvvizsgálati tevékenysége keretében az alábbiakat ellenőrzi a pályázatok Támogatási Szerződésében foglaltak és a projekt megvalósítási időszakára vonatkozóan valamennyi időszakban, valamennyi beszámolóban szereplő kifizetési tétel esetében: (a) a számviteli nyilvántartások megfelelősége (b) összhang a jelentések és a számviteli nyilvántartások között (c) a jelentések megfelelése a jogszabályban előírt és az elfogadott számviteli alapelveknek, valamint a pályázatra vonatkozó elszámolási kötelezettségeknek, (d) a Könyvvizsgáló által a könyvvizsgálat elvégzéséhez szükségesnek vélt információk, magyarázatok és nyilatkozatok tartalma A Könyvvizsgáló úgy tervezi meg a könyvvizsgálatot, hogy az valószínűsíthetően feltárja az esetleges szabálytalanságokból eredő jelentős hibákat, amennyiben ilyet feltár, jelzi a megbízó illetékes vezetőinek. 8

V. MELLÉKLETEK V/1. Felolvasólap V/2. Kbt. 70. (2) bek. szerinti nyilatkozat V/3. Kbt. 71. (1) bek. a)-d) pontja szerinti nyilatkozat V/4. Nyilatkozat kizáró okokról V/5. Megbízási keretszerződés 9

V/1. számú melléklet FELOLVASÓLAP 1. Az ajánlattevő/ajánlattevők* 1.1. Neve (megnevezése): 1.2. Székhelyének címe: 1.3. Kapcsolattartó neve: 1.4. Elérhetősége (fax, e-mail): 2. Bírálati részszempontok: 1. Ajánlati ár: az egyes projektek összköltségének %-os arányában kifejezve: bruttó: % 2. A pénzügyi elszámolások vizsgálatánál a teljeskörű vizsgálatra (támogatási szerződés, vállalkozási szerződés, teljesítésigazolás, ellenjegyzés, stb.) kiválasztott tételek %-os aránya az elszámolás teljes tételszámához viszonyítva..% Kelt., 2011... hó.. napján... (Aláírás a kötelezettségvállalásra jogosult/jogosultak, vagy aláírás a meghatalmazott/ meghatalmazottak részéről) * A megfelelő aláhúzandó 10

V/2. számú melléklet A Kbt. 70. (2) bekezdés szerinti nyilatkozat Alulírott,...(név), mint a...(cég neve, címe) kötelezettségvállalásra jogosult képviselője nyilatkozom, hogy jelen közbeszerzési eljárás során az ajánlattételi felhívásban és az ajánlattételi dokumentációban foglalt feltételeket, valamint az eljárás során feltett ajánlattevői kérdésekre adott válaszokat megismertük, azokat tudomásul vettük. Az ajánlattételi felhívás és a dokumentáció feltételeit elfogadjuk, nyertességünk esetén a szerződést megkötjük és az ajánlatunkban megadott ellenszolgáltatás ellenében szerződésszerűen teljesítjük. Ajánlatunkat az ajánlattételi felhívásban és dokumentációban meghatározott tartalmi és formai követelményeknek megfelelően készítettük el. Ajánlattevő kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló törvény szerint mikrovállalkozásnak/kisvállalkozásnak/középvállalkozásnak/egyiknek sem minősül*. Kelt., 2011... hó.. napján... (Aláírás a kötelezettségvállalásra jogosult/jogosultak, vagy aláírás a meghatalmazott/ meghatalmazottak részéről) * A megfelelő aláhúzandó 11

V/3. számú melléklet A Kbt. 71. (1) bek. a)-d) pontjai szerinti nyilatkozat Alulírott,...(név), mint a...(cég neve, címe) kötelezettségvállalásra jogosult képviselője nyilatkozom, hogy: 1. A Kbt. 71. (1) bek. a) pontja szerint a közbeszerzés alábbi részeinek teljesítéséhez veszünk igénybe a közbeszerzés értékének tíz százalékát meg nem haladó mértékben alvállalkozókat:* ------------------------------------------- ------------------------------------------- 2. A Kbt.71. (1) bek. b) pontja szerint a szerződés teljesítéséhez a közbeszerzés értékének tíz százalékát meghaladó mértékben az alábbi alvállalkozókat kívánjuk igénybe venni, és megjelöljük a közbeszerzésnek azt a részét/részeit és százalékos arányait, amelyben a megjelölt alvállalkozók közreműködnek:* ---------------------------------------(név, cím, közbeszerzés része, százalékos arány) --------------------------------------(név, cím, közbeszerzés része, százalékos arány) 3. A Kbt. 71. (1) bek. c) pontja szerint az ajánlattevő részére az alábbi szervezet nyújt erőforrást:* ---------------------------------------(név, cím, ajánlattételi felhívás vonatkozó pontjai) ---------------------------------------(név, cím, ajánlattételi felhívás vonatkozó pontjai) 4. A 71. (1) bek. d) pont: a 69. (8) bekezdésének alkalmazása esetén az érintett a közbeszerzés értékének tíz százalékát nem meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozó neve, címe:* ---------------------------------------(név, cím) ---------------------------------------(név, cím) 5. Továbbá a 63. (3) bekezdés szerint nyilatkozom, hogy a szerződés teljesítéséhez nem veszünk igénybe olyan alvállalkozót, aki, illetőleg amely a 60..(1), illetőleg a 61. (1) bekezdés d) pontja szerinti kizáró okok hatálya alá esik. Kelt., 2011... hó.. napján. * Kitöltendő vagy kihúzandó.. (Aláírás a kötelezettségvállalásra jogosult/jogosultak, vagy aláírás a meghatalmazott/ meghatalmazottak részéről) 12

V/4. számú melléklet Ajánlattevő/ a közbeszerzés értékének 10 %-át meghaladó mértékben igénybe venni kívánt alvállalkozó/erőforrást nyújtó szervezet* nyilatkozata a kizáró okok hiányáról Alulírott/alulírottak, mint a (cég neve, címe).....kötelezettségvállalás ra jogosultja/jogosultjai kijelentem/kijelentjük, hogy cégünk nem tartozik a Kbt. 60. (1) bek. a) i) pontjaiban, a 61. (1) bek. a)-d) pontjaiban, valamint a 62. (1) bekezdésben meghatározott kizáró okok hatálya alá. Kelt., 2011... hó.. napján... (Aláírás a kötelezettségvállalásra jogosult/jogosultak, vagy aláírás a meghatalmazott/meghatalmazottak részéről) *Megfelelő aláhúzandó! 13

V/5. MEGBÍZÁSI KERETSZERZŐDÉS Szerződés száma: I. A SZERZŐDÉST KÖTŐ FELEK ADATOK MEGBÍZÓ MEGBÍZOTT Név Eötvös Loránd Tudományegyetem Székhely 1053 Budapest, Egyetem tér 1-3. Törvényes Dr. Mezey Barna rektor képviselő Nyilvántartási FI80798 (intézményi azonosító) szám Adószám 15308744-2-41 Számlaszám Magyar Államkincstár Felelős szervezeti egység: 10032000-01426201-00000000 ELTE Gazdasági és Műszaki Főigazgatóság Székhely: 1056 Budapest, Szerb u. 21-23. Képviseletében Dr. Juhászné Huszty Katalin, eljárnak: Vásárhelyi Tibor Kapcsolattartó Horti Andrea neve: Címe: 1056 Budapest, Szerb u. 21-23. Tel.: 06-1-411-6707 E-mail: horti.andrea@gmfmail.elte.hu> Jogi személy Megbízott esetén a szolgáltatások ellátásáért személyében felelős, kijelölt könyvvizsgáló neve: MKVK tagszáma: II. ELŐZMÉNYEK, A KERETSZERZŐDÉS TÁRGYA II.1. A Megbízó, mint ajánlatkérő Könyvvizsgálói szolgáltatás beszerzése tárgyú, 2011.. napján indult egyszerű közbeszerzési eljárást folytatott le. Jelen Keretszerződés megkötésére a fenti közbeszerzési eljárás 2011.. napján kihirdetett eredménye alapján kerül sor. II.2. A jelen Keretszerződés értelmében a Megbízott a 2011.. napján kelt, a jelen Keretszerződés 3. számú mellékletét képező ajánlata szerint köteles a Megbízó által megjelölt, az Eötvös Loránd Tudományegyetemen az Egyetem által elnyert hazai költségvetés forrásaiból finanszírozott pályázatokkal összefüggő könyvvizsgálói feladatok ellátására és ahhoz kapcsolódó könyvvizsgálói jelentések elkészítésére a 14

II.3. II.4. II.5. II.6. III. III.1. III.2. III.3. IV. IV.1. IV.2. IV.3. jelen Keretszerződés hatályba lépését követő tíz (10) hónapig vagy legfeljebb 2.000.000,- Ft + ÁFA, azaz kettőmillió forint + ÁFA összeg eléréséig. A jelen Keretszerződés tárgyát képező könyvvizsgálói szolgáltatások konkrét esetben történő megvalósítására Felek a jelen Keretszerződés 4. számú melléklete szerinti Megrendelésen kötnek szerződést (a továbbiakban: Eseti Szerződés). A teljesítés helye: a Megbízott székhelye a vizsgálatra átadott dokumentáció alapján, szükség esetén a Megbízó Gazdasági és Műszaki Főigazgatóságának 1056 Budapest, Szerb u. 21-23. szám alatt található székhelye, illetve az egyes szervezeti egységek székhelye a helyszíni vizsgálatoknál. A Megbízott az egyes Eseti Szerződések teljesítése alapján a könyvvizsgálói jelentések egy (1) eredeti és egy (1) másolati példányát papír alapon, valamint elektronikusan köteles átadni a Megbízónak az Eseti Szerződésekben meghatározott határidőben. A Megbízó köteles a szolgáltatások átvételére és az Eseti Szerződésekben meghatározott díj jelen Keretszerződésben írtak szerinti megfizetésére. A KERETSZERZŐDÉS INTÉZMÉNYI HATÁLYA A MEGBÍZÓ OLDALÁN A jelen Keretszerződés intézményi hatálya a Megbízó részéről kiterjed az Eötvös Loránd Tudományegyetem Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott valamennyi igazgatási és szervezeti egységére. A Felek rögzítik, hogy a Megbízó szervezeti egységei nem bírnak önálló jogi személyiséggel, csak maga a Megbízó, így az Eseti Szerződéseket is a Megbízó köti megrendelőként, de a jogok érvényesítéséért és a kötelezettségek teljesítéséért az Eseti Szerződést kitöltő szervezeti egység felel. A Megbízott tudomásul veszi, hogy amennyiben a jelen Keretszerződés Megbízót ír, azon mivel jogilag egy személynek minősülnek és elválaszthatatlanok a Megbízó szervezeti egységeit is érteni kell. A FELEK JOGAI ÉS KÖTELEZETTSÉGEI A jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések teljesítése során a Felek a jóhiszeműség és tisztesség követelményének megfelelően kölcsönösen együttműködve kötelesek eljárni, egymás feladatainak teljesítését kölcsönösen segítik és minden, a feladatok maradéktalan ellátásához szükséges információt egymás számára biztosítanak. A Megbízó esetenként, kellő időben értesíti a Megbízottat arról, ha a II. pontban írt szolgáltatását igénybe kívánja venni. A Megbízott köteles a Megbízó értesítését követően haladéktalanul írásban tájékoztatni a Megbízót a szolgáltatások, illetve a Megbízó esetleges egyéb kérései teljesíthetőségéről, illetve arról, ha a szolgáltatást nem tudja ellátni. A Felek között az Eseti Szerződés akkor jön létre, ha a Megbízott kézhez veszi a Megbízott értesítésének Megbízó általi visszaigazolását, amelyben a Megbízó kijelenti, hogy az értesítésben foglalt feltételeket kifejezetten elfogadja. A Megbízó jogai és kötelezettségei IV.3.1. A Megbízó felel számviteli nyilvántartásainak pontosságáért és teljes körűségéért, belső ellenőrzési rendszerének megbízhatóságáért, valamint az egyes pályázatokra vonatkozó előírások szerinti jelentések elkészítéséért. A Megbízó joga és felelőssége a projektek érdekében felmerült költségek definiálása. IV.3.2. A Megbízó annak érdekében, hogy a Megbízott vállalt feladatait teljesíteni tudja, ellátja a Megbízottat a szükséges információkkal és dokumentumokkal az igények felmerülésekor, a Megbízott írásbeli jelzése kézhezvételétől számított öt (5) munkanapon belül, valamint szükség szerint a Megbízott rendelkezésére áll a jelen 15

Keretszerződés és az Eseti Szerződések teljesítése során, hogy a Megbízott a jelen Keretszerződésben és az Eseti Szerződésekben foglalt feladatokat időben és legjobb tudása szerint teljesíthesse. IV.3.3. A Megbízó nem korlátozhatja a Megbízott hivatásbeli függetlenségét, továbbá nem fogalmazhat meg olyan kikötéseket, amelyek a Megbízottat a jelen Keretszerződésben és az Eseti Szerződésekben írt szolgáltatások ellátásában akadályozzák. III.3.4. A Megbízó az Eseti Szerződésekben meghatározott határidőben köteles átadni a Megbízott részére a könyvvizsgálói feladatok ellátásához szükséges dokumentumokat. IV.3.5. A Megbízott erre vonatkozó írásbeli igénye esetén a Megbízó írásban is megerősíti, hogy az egyes Eseti Szerződések vonatkozásában a Megbízott által az igény pontos megjelölésével kért adatokat, információkat a Megbízott részére teljes körűen megadta, illetve átadta. IV.3.6. A Megbízó tudomásul veszi, hogy a könyvvizsgálói jelentések átadott példányai nem választhatók külön a hozzájuk kapcsolódó jelentésektől, továbbá az azokban foglaltak a jelentésektől függetlenül nem használhatók fel. IV.3.7. A Megbízó kifejezetten tudomásul veszi azt is, hogy a jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések alapján elkészített könyvvizsgálói jelentéseket kizárólag a pályázatok elszámolásának jogszerűsége igazolása körében használhatja fel. IV.4. A Megbízott jogai és kötelezettségei IV.4.1. A megbízást a Megbízott a Megbízó utasításai szerint és érdekének megfelelően köteles teljesíteni. A Megbízott a Megbízó utasításától csak akkor térhet el, ha ezt a Megbízó érdeke feltétlenül megköveteli, és a Megbízó előzetes értesítésére már nincs mód. Ilyen esetben a Megbízót haladéktalanul értesíteni kell. IV.4.2. Ha a Megbízó célszerűtlen vagy szakszerűtlen utasítást ad, a Megbízott köteles őt erre figyelmeztetni; ha a megbízó utasításához e figyelmeztetés ellenére is ragaszkodik, az utasításból eredő károk őt terhelik. IV.4.3. A Megbízott teljesítési segéd, illetve alvállalkozó igénybe vételére az ajánlatában írtaknak megfelelően jogosult. A Megbízott más személy közreműködését egyébként csak akkor veheti igénybe, ha ez a Megbízónak károsodástól való megóvása érdekében szükséges. Ebben az esetben az igénybe vett személyért nem felelős, ha bizonyítja, hogy e személy kiválasztása, utasításokkal való ellátása és ellenőrzése terén úgy járt el, ahogy az az adott helyzetben általában elvárható. Ha a Megbízott a harmadik személyt jogosulatlanul vette igénybe, felelős azokért a károkért is, amelyek e személy igénybevétele nélkül nem következtek volna be. IV.4.4. A Megbízott köteles a Megbízót tevékenységéről rendszeresen, a Felek által egyeztetetteknek megfelelően, de legalább az Eseti Szerződésekben meghatározott időközönként tájékoztatni. Ezt meghaladóan a Megbízott köteles a Megbízót minden lényeges körülményről, vagy változásról tájékoztatni, különösen, ha más személy igénybevétele vált szükségessé, vagy ha a felmerült új körülmények az utasítások módosítását teszik indokolttá. IV.4.5. A Megbízott feladata a jelen Keretszerződésben, illetve az Eseti Szerződésekben rögzített pályázatok megvalósítása vonatkozásában könyvvizsgálói szolgáltatások biztosítása a következők szerint: a pályázatok pénzügyi elszámolásainak folyamatos megbízhatósági vizsgálata, az egyes támogatási szerződésekben és a vonatkozó pénzügyi szabályzatokban foglaltak betartásának vizsgálata, a törvényesség betartásának vizsgálata, 16

az analitikus és főkönyvi könyvelés, valamint a belső szabályzatok vizsgálata, az egyes támogatási szerződések szerinti hitelesítési jelentések elkészítése a pályázatok megvalósításának lezárásakor, a folyamatos felülvizsgálatkor felmerülő problémák jelzése, illetve személyes konzultációkon történő tisztázása. IV.4.6. A Megbízott tevékenysége során különösen az alábbi jogszabályokat, dokumentumokat és alapelveket köteles figyelembe venni: a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: Számv. tv.) és az abban közölt számviteli alapelvek, Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok, Támogatási Szerződés és mellékletei, Tervezési Útmutató, ERFA Elszámolható költségek Általános Útmutató, egyes pályázatokra esetlegesen vonatkozó különleges előírások. IV.4.7. A könyvvizsgálatra vonatkozó érvényes szabályozás szerint a könyvvizsgálói felelősség az adott elszámolás helyességének véleményezésére vonatkoztatható. A véleményalkotás során a Megbízottnak kellő bizonyosságot kell szereznie arról, hogy az elszámolás megbízható és valós képet nyújt és megfelel az érvényes jogszabályi előírásoknak. A jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések céljainak elérése érdekében a könyvvizsgálat folyamatában a Megbízott a következőket teszi vizsgálat tárgyává: a számviteli nyilvántartások megfelelősége, összhang a jelentések és a számviteli nyilvántartások között, a jelentések megfelelése a jogszabályban előírt és az elfogadott számviteli alapelveknek, valamint az adott pályázatra vonatkozó elszámolási kötelezettségeknek, a Megbízott által a könyvvizsgálat elvégzéséhez szükségesnek vélt információk, magyarázatok és nyilatkozatok tartalma. IV.4.8. A Megbízott a vizsgálatok eredményéről minden esetben könyvvizsgálói jelentést ad, azonban a Megbízott által kibocsátott könyvvizsgálói vélemény nem minősül arra vonatkozó könyvvizsgálói nyilatkozatnak, hogy a teljes elszámolás mentes minden hibától. IV.4.9. A Megbízott felelős a könyvvizsgálói jelentésekért, illetve a jelen Keretszerződés, valamint az Eseti Szerződések szerinti feladatok ellátásának szakmai megfelelőségéért, minőségéért. A Megbízott kijelenti és szavatolja, hogy a jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések szerinti szolgáltatásait a könyvvizsgálói tevékenységre vonatkozó, mindenkor hatályos előírások, különösen a IV.4.6. pontban írtak szerint teljesíti. A Megbízott az e kötelezettsége megszegéséből eredő valamennyi, a Megbízónál jelentkező kárért felelős. IV.4.10. A szabálytalanságok megelőzésének és feltárásának felelőssége a Megbízót terheli. A Megbízott köteles úgy megtervezni a könyvvizsgálatot, hogy az valószínűsíthetően feltárja az esetleges szabálytalanságokból eredő jelentős hibákat, de a könyvvizsgálat fő célja nem a szabálytalanságok és a hibák teljes felderítése, hanem az, hogy megfelelő alapot nyújtson az elszámolásról adott könyvvizsgálói jelentéshez. Amennyiben a Megbízott szabálytalanságot, egyéb hibát észlel, köteles azt haladéktalanul jelezni a Megbízónak. A Megbízott az e kötelezettsége elmulasztásából eredő valamennyi kárért felelős. IV.4.11. A Megbízottat, minden alkalmazottját, illetve az általa a teljesítésbe bevont alvállalkozókat, egyéb közreműködőket titoktartási kötelezettség terheli mind a Keretszerződés, mind az Eseti Szerződések teljesítése során vagy azzal 17

összefüggésben tudomásukra jutott (vagy birtokukba került), illetve más módon megismert minden olyan, nem nyilvánosan hozzáférhető, illetve nem közérdekű adat, terv, információ, okmány, dokumentum tartalma vonatkozásában, amelynek nyilvánosságra hozatala akár a Megbízó, akár annak bármely szervezeti egysége hivatali, üzleti vagy egyéb titkait sértené. IV.4.12. A Megbízott kijelenti, hogy a közpénzek felhasználásával, a köztulajdon használatának nyilvánosságával, átláthatóbbá tételével és ellenőrzésének bővítésével összefüggő egyes törvények módosításáról szóló 2003. évi XXIV. törvényben foglaltakat ismeri és tudomásul veszi. IV.4.13. A Megbízó úgy felel az általa igénybe vett alvállalkozók, teljesítési segédek vagy bármely közreműködő magatartásáért és szerződésszerű teljesítéséért, mintha maga járna el, alkalmazottai tekintetében pedig a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (a továbbiakban: Ptk.) 348. szerint vállal kötelezettséget és felelősséget. V. A MEGBÍZÁSI DÍJ ÖSSZEGE V.1. V.2. V.3. V.4. V.5. V.6. V.7. V.8. A Felek a szolgáltatások ellenértékét a Megbízott jelen Keretszerződés 3. számú mellékletét képező ajánlatában írtak alapján az Eseti Szerződésekben határozzák meg (a továbbiakban: Konkrét Díj). Az esteti szerződésben meghatározandó konkrét díj Megbízott ajánlatában megadottak szerint, a könyvvizsgálatra kötelezett projekt összköltségének %-ában kerül meghatározására. A Megbízott ezen összegen felül semmilyen egyéb jogcímen nem jogosult díjra vagy költségtérítésre. A Konkrét Díj végleges, az Eseti Szerződés tartamára rögzített díj, az Eseti Szerződés hatálya alatt semmilyen okból nem emelhető, és tartalmazza a szolgáltatás teljesítésének valamennyi munka- és anyagköltségét. A Megbízott a Konkrét Díjon felül többletdíjat, költségtérítést, egyéb díjat nem követelhet. A Megbízott jogosult a Konkrét Díj csökkentésére. A Megbízó jogosult a Megbízott által el nem végzett szolgáltatás költségével csökkentve teljesíteni a Konkrét Díj összegét. A Megbízott a Megbízótól előleget semmilyen jogcímen és esetben nem kérhet. A Megbízó a számla kézhezvételétől számított tizenöt (15) napon belül, de csak a teljesítésnek a Megbízó általi igazolását követően köteles átutalni a Konkrét Díjat a Megbízott jelen Keretszerződés szerinti számlájára. A Megbízó részéről a képviseletére jogosult személy vagy az I. pontban írt kapcsolattartó jogosult a teljesítés igazolására. A Megbízó az egyes Eseti Szerződések teljesítését követő tizenötödik (15.) napig köteles megvizsgálni a teljesítést, és amennyiben nem fedez fel olyan hibát, vagy mulasztást, amely miatt a teljesítés nem lenne elfogadható, köteles kiállítani a teljesítés igazolását. A számlák benyújtásának helye az I. pontban meghatározott, a Megbízó jogok érvényesítéséért és kötelezettségek teljesítéséért felelős szervezeti egységének telephelye. Az esedékes díj számviteli szabályoknak megfelelően kiállított számlája teljesítésigazolással nyújtható be. A számla csak abban az esetben teljesíthető az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény 36/A. alapján, ha a kifizetés esedékességének időpontjában a a vonatkozó jogszabályi rendelkezések alapján adózónak minősülő Megbízott szerepel az APEH köztartozásmentes adózói adatbázisában. Ha a Megbízott az adatbázisban nem szerepel, a Megbízó köteles harminc (30) napnál nem régebbi, nemlegesnek minősülő együttes adóigazolást csatolni. Az igazolás beszerzésének szükségessége az igazolás csatolásáig terjedő idővel azonos időre a Megbízó fizetési késedelmét kizárja. 18

V.9. VI. VI.1. VI.2. VI.3. VI.4. VII. A Megbízó kötelezi magát, hogy a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény (a továbbiakban: Kbt.) 99. (1) bekezdésében foglaltak alapján a jelen Keretszerződés aláírásával megadja a Kbt. 305. (6) bekezdése szerinti feltételeknek az egyes Eseti Szerződések körében történő teljesülésének esetére alkalmazandó beszedési megbízás teljesítésére szóló hozzájárulását, felhatalmazó nyilatkozatát a pénzforgalmi szolgáltatójánál, azaz a Magyar Államkincstárnál vezetett 10032000-01426201-00000000 számú számlájára vonatkozóan. A MEGBÍZOTT SZERZŐDÉSSZEGÉSÉNEK JOGKÖVETKEZMÉNYEI Ha a Megbízott a késedelmét kimenteni nem tudja, felelős a szolgáltatás tárgya kapcsán a késedelem ideje alatt bekövetkezett minden kárért, kivéve, ha bizonyítja, hogy az késedelem hiányában is bekövetkezett volna. A Megbízott bármely Eseti Szerződés teljesítésével kapcsolatos késedelme esetén a Megbízó késedelmi kötbérre jogosult, amelynek mértéke az eredménytelenül eltelt teljesítési határidőt követő minden késedelmesen eltelt nap után az adott Eseti Szerződésben meghatározott nettó Konkrét Díj 2 %-a, legfeljebb azonban 15%-a. A Megbízó a késedelmi kötbér és igazolt kára összegét jogosult visszatartani a Megbízottnak fizetendő Konkrét Díj összegéből. A Megbízó a késedelmi kötbért jogosult számla kibocsátása útján is érvényesíteni. Amennyiben a Megbízó a jelen Keretszerződést, vagy bármely Eseti Szerződést azért mondja fel, mert a Megbízott a Keretszerződésből, illetve bármely Eseti Szerződésből fakadó kötelezettségét súlyosan megszegi, különösen, ha a IV.4.6. pontban írt kötelezettségét megszegi, vagy a Megbízott az adott Eseti Szerződésben vállalt teljesítési határidőt több mint öt (5) nappal túllépi, a Megbízó meghiúsulási kötbérre jogosult, amelynek mértéke a Keretszerződés felmondása esetén 500.000,- Ft, azaz ötszázezer forint, valamely Eseti Szerződés felmondása esetén az adott Eseti Szerződésben meghatározott nettó Konkrét Díj 15 %-a. Felmondás és meghiúsulási kötbér érvényesítése esetén a Megbízó többé nem követelheti a teljesítést a Megbízottól. A Megbízó a meghiúsulási kötbért jogosult számla kibocsátásával érvényesíteni. Amennyiben a Megbízott a Keretszerződés vagy bármely Eseti Szerződés teljesítését jogos ok nélkül megtagadja, illetve olyan okból, amelyért felelős, nem teljesít, a Megbízó meghiúsulási kötbérre jogosult, amelynek mértéke a Keretszerződés nem teljesítése esetén 500.000,- Ft, azaz ötszázezer forint, bármely Eseti Szerződés nem teljesítése esetén az Eseti Szerződésben meghatározott nettó Konkrét Díj 15 %-a, és ezen felül a Megbízó a szerződésszegésre vonatkozó szabályok szerint kártérítést is követelhet a Megbízottól. A Megbízó kötbérigényének érvényesítése nem jelenti az egyéb igényeiről történő lemondást. Bármely nem szerződésszerű teljesítés jogi fenntartás nélküli elfogadása a Megbízó részéről nem értelmezhető joglemondásként azon igényről, amelyeket a Megbízó szerződésszegés esetén érvényesíthet. A KERETSZERZŐDÉS HATÁLYA, A KERETSZERZŐDÉS ÉS AZ ESETI SZERZŐDÉSEK MÓDOSÍTÁSA ÉS MEGSZŰNÉSE VII.1. A jelen Keretszerződés annak mindkét Fél általi aláírása napján lép hatályba és tíz (10) hónapig vagy 2.000.000,- Ft + ÁFA, azaz kettőmillió forint + ÁFA összeg eléréséig terjedő időtartamra szól. VII.2. A Felek rögzítik, hogy a Kbt. 303. értelmében a jelen Keretszerződésnek, illetve bármely Eseti Szerződésnek az ajánlattételi felhívás, a dokumentáció feltételei, illetve az ajánlat tartalma által meghatározott része kizárólag abban az esetben módosítható, ha a jelen Keretszerződés, illetve az adott Eseti Szerződés megkötését követően a szerződéskötéskor előre nem látható ok következtében beállott 19

körülmény folytán a Keretszerződés vagy az adott Eseti Szerződés valamelyik Fél lényeges jogos érdekét sérti. VII.3. A Keretszerződés, illetve az Eseti Szerződés a megbízás teljesítése előtt is megszűnik a teljesítés lehetetlenné vagy tárgytalanná válásával, a Keretszerződés vagy az adott Eseti Szerződés közös megegyezéssel történő megszüntetésével, ha bármelyik Fél felmondja a Keretszerződést, vagy az Eseti Szerződést, illetve ha a Megbízott ellen csődeljárás vagy felszámolási eljárás indul, vagy ha a Megbízott jogutód nélkül megszűnik. VII.4. Ha a megbízás a Megbízott személyében rejlő okból szűnik meg, a megszűnés abban az időpontban következik be, amikor a Megbízó a megszűnés okáról hitelt érdemlően tudomást szerez. VII.5. A Keretszerződést, illetve az Eseti Szerződéseket a Megbízott harminc (30) napos felmondási idővel felmondhatja. VII.6. A Megbízó a Keretszerződést, illetve bármely Eseti Szerződést bármikor indokolás nélkül azonnali hatállyal felmondhatja, köteles azonban helytállni a Megbízott által már elvállalt kötelezettségekért. VII.7. A Megbízott a felmondás esetén a Keretszerződés, illetve az adott Eseti Szerződés megszűnése után is köteles a Megbízó érdekének védelmében a halaszthatatlan intézkedéseket mindaddig megtenni, amíg a Megbízó az ügy intézéséről gondoskodni nem képes. VII.8. A megbízás megszűnésekor a Megbízott a jogszabályokban részére esetlegesen előírt iratmegőrzési kötelezettség figyelembe vételével köteles haladéktalanul visszajuttatni a Megbízónak a Megbízott részére átadott iratokat, illetve köteles kiadni a Megbízónak a megbízás teljesítése során keletkezett összes iratot. VIII. ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK VIII.1. A Felek a jelen Keretszerződés, illetve az Eseti Szerződések létrehozása és teljesítése kapcsán tudomásukra jutott adatokat üzleti titokként kötelesek kezelni, különös tekintettel a Kbt. 73. (1)-(3) bekezdéseiben és a Számv. tv. 157. (3) bekezdésében írtakra. VIII.1.1. Amennyiben a Keretszerződés, illetve az Eseti Szerződések teljesítése során a Felek minősített adatokba nyernek betekintést, vagy azok birtokába jutnak, kötelesek a személyes adatok védelméről és a közérdekű adatok nyilvánosságáról szóló 1992. évi LXIII. törvényben foglaltaknak megfelelően eljárni. VIII.1.2. A Felek kötelezik magukat arra, hogy védik és őrzik a jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések teljesítése során tudomásukra jutott adatokat, információkat, dokumentumokat, és minden erőfeszítést megtesznek annak érdekében, hogy azok megfelelő védelmét biztosítsák. Így különösen gondoskodnak arról, hogy alkalmazottaik, illetve mindazok, akik a jelen Keretszerződés, illetve az Eseti Szerződések teljesítése kapcsán bizalmas adathoz hozzáférhetnek, betartsák az adatvédelmi jogszabályok előírásait, illetve, hogy ezen adatokhoz csak azok férhessenek hozzá, akik jogosultak azok megismerésére és felhasználására. A Felek szavatolják, hogy minden alkalmazottjuk, egyéb segítőjük, akik munkaköri vagy szerződéses kötelezettségük teljesítése során az adatokhoz, információkhoz, dokumentumokhoz hozzá kell jussanak, vagy egyébként hozzáférhetnek, megfelelő titoktartási nyilatkozatot tesznek, mielőtt a jelen Keretszerződéssel, illetve az Eseti Szerződésekkel kapcsolatos tevékenységüket megkezdenék, illetve az adatvédelmet 20

megfelelően biztosítják, végrehajtják az adatvédelemhez szükséges védelmi, biztonsági intézkedéseket. VIII.1.3. Nem minősül üzleti titoknak az állami költségvetés felhasználásával kapcsolatos adat, valamint az az adat, amelynek megismerését vagy nyilvánosságra hozatalát külön törvény közérdekből elrendeli. A nyilvánosságra hozatal azonban nem eredményezheti az olyan adatokhoz így különösen a technológiai eljárásokra, a műszaki megoldásokra, a gyártási folyamatokra, a munkaszervezési és logisztikai módszerekre, továbbá a know-how-ra vonatkozó adatokhoz való hozzáférést, amelyek megismerése az üzleti tevékenység végzése szempontjából aránytalan sérelmet okozna, feltéve, hogy ez nem akadályozza meg a közérdekből nyilvános adat megismerésének lehetőségét. VIII.1.4. A Megbízott tudomásul veszi, hogy az Állami Számvevőszék vizsgálhatja az államháztartás alrendszereiből finanszírozott beszerzéseket és az államháztartás alrendszereinek vagyonát érintő szerződéseket a Megbízónál, valamint azoknál a szerződő feleknél, akik, illetve amelyek a Keretszerződés és az Eseti Szerződések teljesítéséért felelősek, továbbá a Keretszerződés és az Eseti Szerződések teljesítésében közreműködő valamennyi gazdálkodó szervezetnél. VIII.1.5. A Megbízott tudomásul veszi, hogy a jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések lényeges tartalmáról szóló tájékoztatást, illetve a nyilvánosságra hozatalt a Megbízó az üzleti titokra hivatkozással sem tagadhatja meg a személyes adatok védelméről és a közérdekű adatok nyilvánosságáról szóló 1992. évi LXIII. törvény 19. (1) bekezdésében írtak, illetve az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 15/B. -ában írtak alapján. VIII.1.6. A Megbízott kifejezetten hozzájárul, hogy a Megbízó a jelen Keretszerződést és annak mellékleteit, illetve az Eseti Szerződéseket a Kbt. 73. (1)-(3) bekezdéseiben írtak figyelembe vételével a jelen Keretszerződéssel érintett pályázatokkal kapcsolatos jelentéstételi kötelezettségének teljesítése, illetve a pályázati elszámolások során bemutassa, szükség esetén az általa benyújtandó iratokhoz csatolja. VIII.1.7. A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (a továbbiakban: Pmt.) 7-12. rendelkezései a könyvvizsgálók számára ügyfél-átvilágítási kötelezettséget írnak elő. Ennek alapján a jelen szerződéskötéskor a Megbízó, valamint annak törvényes képviselője [a jelen szerződést aláíró személy(ek)], valamint a kapcsolattartó(k) azonosításra kerülnek. A Pmt. 10. (3) bekezdése alapján a Megbízó a szerződéses kapcsolat fennállása alatt köteles öt (5) munkanapon belül a Megbízottat értesíteni, ha az ügyfél-átvilágítás során rögzített adatokban (akár a Megbízó, akár az azonosított törvényes képviselő vonatkozásában) változás következik be. Az azonosítás során felveendő adatokat a Megbízó külön adatlap kitöltésével és az adatokat tartalmazó okiratok bemutatásával, illetve az ahhoz való hozzájárulás megadásával adja meg, hogy a rögzítendő adatokat tartalmazó okiratokról a Megbízott másolatot készítsen. VIII.1.8. A Megbízó tudomásul veszi, hogy a Pmt. 23. (1) bekezdése értelmében a Megbízott a Megbízó értesítése nélkül köteles bejelenteni a hatóságoknak, ha bármely információ, tény vagy körülmény pénzmosásra utal. A Megbízó elismeri, hogy a fenti bejelentési kötelezettség Megbízott általi teljesítése nem minősíthető az információk bizalmas kezelése megsértésének. VIII.1.9. A Felek felelősséggel tartoznak minden olyan kárért, amely a VIII.1. pontban körülírt adatkezelési, titoktartási kötelezettségük megszegéséből származik. 21

VIII.2. A szerződő Felek a jelen Keretszerződésből, illetve az Eseti Szerződésekből fakadó vitáikat mindenekelőtt békés úton kísérlik meg rendezni. VIII.3. A Felek megállapodnak, hogy tárgyalásaikról minden esetben jegyzőkönyvet vesznek fel, amelyet képviselőik aláírnak. VIII.4. A jelen Keretszerződés elválaszthatatlan részét képezik a következő mellékletek 1. számú melléklet: Ajánlattételi dokumentáció 2. számú melléklet: Ajánlattételi felhívás 3. számú melléklet: Ajánlat 4. számú melléklet: Eseti Szerződés mintája 5. számú melléklet: Megbízó képviselőinek aláírási jogát igazoló iratok 6. számú melléklet: A Megbízott, illetve jogi személy Megbízott esetén a személyében felelős könyvvizsgáló kamarai tagságát igazoló iratok A Megbízott Cégjegyzékbe bejegyzett, hatályos adatairól a Megbízó a www.ecegjegyzek.hu weboldalon található adatok megtekintésével győződött meg. A jelen Keretszerződés csak annak mellékleteivel együtt érvényes és értelmezhető. Abban az esetben, ha bármely Eseti Szerződés vagy a Keretszerződés tárgyának részletes leírását tartalmazó melléklet a jelen Keretszerződésben szabályozott kérdésben a Keretszerződéssel ellentétes rendelkezést tartalmaz, az értelmezés során a Keretszerződésben írtak az Eseti Szerződés, illetve a melléklet tartalmát megelőzik. VIII.5. A Felek kötelesek egymással együttműködni és egymást a jelen Keretszerződést, illetve az Eseti Szerződéseket érintő kérdésekről a lehető leghamarabb tájékoztatni. VIII.6. A jelen Keretszerződés, illetve az Eseti Szerződések szerint szükséges valamennyi nyilatkozatot a Felek írásban (postai vagy elektronikus úton közölve) kötelesek megtenni. A szerződésszegéssel, illetve a Keretszerződés, valamint az Eseti Szerződések megszűnésével kapcsolatos nyilatkozatok kizárólag postai úton kézbesíthetők. A jelen Keretszerződéssel, illetve az Eseti Szerződésekkel kapcsolatos írásbeli nyilatkozatok akkor is szabályszerűen közöltnek tekintendők, ha a címzett az átvételt megtagadta, vagy a küldeményt nem vette át. Ilyen esetben a kézbesítés időpontja az átvétel megtagadásának napja, illetve a kézbesítés eredménytelen megkísérléséről szóló postai jelentés napja. VIII.7. A Felek titoktartással, jogvitákkal és közlésekkel kapcsolatos jogai és kötelezettségei a jelen Keretszerződés, illetve az Eseti Szerződések bármilyen okból történő megszűnését követően is fennmaradnak, és kötelező érvényűek a Felekre. VIII.8. A Megbízott kijelenti, hogy a könyvvizsgálatra vonatkozó jogszabályokban, kamarai állásfoglalásokban és egyéb előírásokban foglaltaknak maradéktalanul megfelel, ezen előírásokat a jelen Keretszerződés és az Eseti Szerződések szerinti szolgáltatások teljesítéséért személyében felelős könyvvizsgálóval szemben is érvényesíti. VIII.9. A jelen Keretszerződésben és az Eseti Szerződésekben nem szabályozott kérdésekben a Ptk., a Kbt., valamint az egyéb kapcsolódó jogszabályok rendelkezései irányadóak. A szerződő Felek a jelen Keretszerződést annak áttanulmányozása és értelmezése után mint akaratukkal mindenben megegyezőt, az alulírott helyen és időben jóváhagyólag írják alá. Budapest, 2011. június 14. Budapest, 2011. június 14. 22

.. Dr. Juhászné Huszty Katalin gazdasági főigazgató.. Varga Eszter Ágnes ügyvezető... Vásárhelyi Tibor műszaki főigazgató-helyettes Megbízó részéről Megbízott részéről A Keretszerződés szerinti díj kifizetésére az Eötvös Loránd Tudományegyetem 2011.évi költségvetésének megfelelő előirányzata fedezetet nyújt. B u d a p e s t, 2011. év június hónap 14. nap.. Danisné Ravasz Judit, gazdasági főigazgató-helyettes 23

5. SZÁMÚ MELLÉKLET ESETI MEGBÍZÁSI SZERZŐDÉS Megrendelő: Eötvös Loránd Tudományegyetem (székhely: 1053 Budapest, Egyetem tér 1-3., a jogok érvényesítéséért és a kötelezettségek teljesítéséért felelős szervezeti egység: ELTE Gazdasági és Műszaki Főigazgatóság, székhely: 1056 Budapest, Szerb u. 21-23., képviseletében eljár: Dr. Juhászné Huszty Katalin, adószám: 15308744-2-41 ) Megbízott: TRIÁSZ-AUDIT Könyvvizsgáló, Számviteli és Adótanácsadó Kft. (székhely: 1037 Budapest, Jutas u. 54., cégjegyzékszám: Cg. 01-09-685625, adószám: 11966461-2-41, képviseletében eljár: Varga Eszter Ágnes) Előzmények: A Felek között 2011. június napján létrejött Megbízási Keretszerződés aláírásával a Megbízott vállalta, hogy a Megbízó részére a Megbízó által megjelölt, az Európai Unió Kutatási és Fejlesztési Alapprogramból, az Európai Unió Strukturális Alapjából, illetve Kohéziós Alapjából továbbá a társult országok alapjaiból finanszírozott, illetve az Európai Unió egyéb forrásaiból finanszírozott pályázatokkal összefüggő könyvvizsgálói feladatokat lát el. A Felek közötti eseti szerződésekre és azok teljesítésére a Megbízási Keretszerződésben írtak irányadók. Hivatkozással a fenti Megbízási Keretszerződésben rögzítettekre, a Megbízó az alábbiak szerint kívánja igénybe venni a szolgáltatásokat: Vizsgálandó projekt:.. A teljesítés határideje:. A teljesítés helye: A Megbízott részére biztosítandó dokumentumok: A dokumentumok Megbízott részére történő átadásának határideje: A Megbízott tevékenységéről időközönként köteles tájékoztatni a Megbízót. Különleges kérések:. Kérem, hogy a Megbízott szíveskedjék a fentieket haladéktalanul visszaigazolni! Kelt: Budapest, év.. hónap. nap Megbízó képviseletében MEGBÍZOTT TÖLTI KI!!! Alulírott,. a Megbízott képviseletében ezennel visszaigazolom, hogy a Megbízó fenti igénylésének és kapcsolódó kéréseinek a Megbízott a Megbízási Keretszerződés 3. számú mellékletét képező ajánlatában írt díjazás szerint.. a szolgáltatások ellátásáért személyében felelős, kijelölt könyvvizsgáló útján eleget tud tenni / nem tud eleget tenni*. A díj összege: + ÁFA. Kelt: Budapest,... év... hónap... nap. Megbízó képviseletében 24

MEGBÍZÓ TÖLTI KI!!!! Alulírott, a Megbízó képviseletében visszaigazolom, hogy a Megbízott fenti nyilatkozatában írt feltételeket a Megbízó elfogadja / nem fogadja el*. A Megbízott nyilatkozatának a Megbízó általi elfogadása esetén a Felek között az eseti szerződés a Megbízási Keretszerződés értelmében a jelen visszaigazolás Megbízott általi kézhez vételével jön létre. Kelt: Budapest, év.. hónap. nap.. Megbízó képviseletében * A megfelelőt alá kell húzni. 25