M E S T O K O M Á R N O Komárom Város Önkormányzata TE-2099/2014 Pre zasadnutie Mestského zastupiteľstva v Komárne dňa 30.10.2014 k bodu rokovania číslo: A Komáromi Városi Képviselő-testület 2014.10.30-i ülése tárgysorozatának pontjához Návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2015 a nezáväzný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2016, 2017 Predkladá - Előterjeszti: MUDr. Anton Marek primátor Vypracoval - Az anyagot kidolgozta: Mestský úrad Ing. Bohumír Kóňa vedúci EO Nagyová Eva rozpočtárka Prejednané - Megtárgyalta: Finančná komisia dňa 14.10.2014 - Pénzügyi bizottság 2014.10.14-én Rada MZ dňa 22.10.2014 - a VKT tanácsa: 2014.10.22-én Materiál obsahuje - Mellékletek: 1. Návrh na uznesenie 2. Návrh rozpočtu na roky 2015-2017 (tabuľky) 3. Dôvodovú správu
TE 2099/2014 Mestský úrad Komárno predkladá návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2015 a nezáväzný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2016, 2017 na prerokovanie. Stanovisko úradu: doporučuje schváliť návrh na uznesenie Stanovisko FK: 1. FK odporúča prijať princípy na vypracovanie Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2015 a nezáväzného návrhu Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2016, 2017 v nasledovnom znení: - v návrhu výdavkov rozdeliť iba skutočné príjmy, - príjmy bežného rozpočtu, ktoré majú podľa predpisov a zmlúv používať na investície, nerozdeliť na bežné výdavky, - rozpočet má obsahovať aj rezervu bežných výdavkov (nie rezervný fond) na neočakávané výdavky v priebehu rozpočtového roka (napr. 50-100 tis. ), - určité percento vlastných príjmov (10-15%) využívať na rozvoj mesta (pomer hlasovania: 6-0-1) 2. FK doporučuje schváliť zníženie položky 1.3. Poslanci a aktíva MSZ na strane bežných výdavkov zo sumy 132 tis. na 106 tis.. (pomer hlasovania: 4-0-3) 3. FK hlasovaním nezaujala stanovisko ku kompletným návrhom Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2015-2017 (pomer hlasovania: 3-0-4). Stanovisko rady: prerokované v rade (pomer hlasovania 2-0-4) Návrh na uznesenie k návrhu Programového rozpočtu Mesta Komárno na rok 2015 a predbežný návrh Programového rozpočtu Mesta Komárno na roky 2016, 2017 Mestské zastupiteľstvo v Komárne A/ schvaľuje 1. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2015, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 21 253 402 eur, (príloha č. 1 a č. 2 tvorí prílohu tohto uznesenia) B/ berie na vedomie 1. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2016, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 18 436 726 eur, 2. Programový rozpočet Mesta Komárno na rok 2017, ako vyrovnaný rozpočet na strane príjmov a výdavkov vo výške 18 397 506 eur, C/ žiada MUDr. Antona Mareka, primátora mesta Komárno Dodržať výdavky jednotlivých programov ako záväzné limity na rok 2015
Dôvodová správa k návrhu rozpočtu Mesta Komárno na rok 2015 a k návrhu rozpočtu na roky 2016-2017 Prehľad skutočnosti, aktuálneho rozpočtu a návrhu. Ukazovateľ Skutočnosť 2012 Skutočnosť 2013 Schválený rozpočet 2014 Očakávaná skutočnosť k 31.12.2014 Návrh rozpočtu 2015 Návrh rozpočtu 2016 Návrh rozpočtu 2017 Bežné príjmy 17 296 497 17 866 512 17 446 470 17 332 161 18 291 902 18 165 226 18 163 006 Bežné výdavky 16 456 656 16 744 613 17 443 997 17 706 750 17 366 752 17 139 016 17 341 796 Rozdiel 839 841 1 121 900 2 473-374 589 925 150 1 026 210 821 210 Kapitálové príjmy 930 696 800 480 1 257 000 291 122 2 961 500 271 500 234 500 Kapitálové výdavky 1 851 417 917 606 633 123 966 674 2 995 127 458 810 441 810 Rozdiel -920 721-117 127 623 877-675 552-33 627-187 310-207 310 Príjmy spolu 18 227 193 18 666 992 18 703 470 17 623 283 21 253 402 18 436 726 18 397 506 Výdavky spolu 18 308 073 17 662 219 18 077 120 18 673 424 20 361 879 17 597 826 17 783 606 Rozdiel -80 880 1 004 773 626 350-1 050 141 891 523 838 900 613 900 Finančné operácie Príjmy FO 832 675 533 177 186 480 1 192 348 0 0 0 Výdavky FO 655 559 1 071 687 812 830 744 832 891 523 838 900 613 900 Rozdiel 177 116-538 509-626 350 447 516-891 523-838 900-613 900 Príjmy celkom 19 059 868 19 200 170 18 889 950 18 815 631 21 253 402 18 436 726 18 397 506 Výdavky celkom 18 963 632 18 733 906 18 889 950 19 418 256 21 253 402 18 436 726 18 397 506 Prebytok - schodok celkom: 96 236 466 264 0-602 625 0 0 0 Rozpočet je základným nástrojom finančného hospodárenia v príslušnom rozpočtovom roku, ktorým sa riadi financovanie úloh a funkcií mesta v príslušnom rozpočtovom roku. Rozpočet mesta je súčasťou rozpočtu sektora verejnej správy. Rozpočet Mesta Komárno na roky 2015 2017 je tvorený v súlade so zákonom č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v z. n. p., zákonom č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v z. n. p., zákonom č. 564/2004 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve, zákonom č. 582/2004 Z.z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, nariadením vlády SR č. 668/2004 o rozdeľovaní výnosu dane z príjmov územnej samospráve v platných zneniach a v súlade s platnými VZN a zásadami mesta. V zmysle zákona č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti je mesto od roku 2013 povinné zostavovať rozpočet v členení skutočnosť za predchádzajúce 2 roky, schválený rozpočet bežného roka, očakávaná skutočnosť bežného roka a návrh rozpočtu na 3 nasledujúce roky, preto je takto spracovaný aj predložený návrh rozpočtu. Rozhodujúci podiel na príjmoch rozpočtu majú daňové príjmy, hlavne príjmy z podielových daní, kde sa nedá podľa MF SR odhadnúť ich vývoj, ďalej výber miestnych daní a poplatkov ale aj výnosov z nakladania s majetkom obce.
Uvedené príjmy súvisia aj s politikou obce v tejto oblasti, čo bude potrebné zosúladiť s predstavami zastupiteľstva. Z výnosu dane z príjmov musia obce a mestá kryť bežné výdavky školstva (cca 40%), sociálnej oblasti (cca 5%) a dopady nových výdavkov, ktoré vznikajú - dopad zvýšenia miezd zamestnancov, odvodov do zdravotnej a sociálnej poisťovne, zvýšenie výdavkov na tovary, služby a iné. Nakoľko nie sú oficiálne známe nové údaje o výške podielových daní pre mestá a obce na rok 2015, pre zostavenie rozpočtu bolo doporučené zo strany ZMOS zvýšiť príjem podielových daní cca o 5,8% oproti roku 2014. Z tejto výšky podielových daní bolo zapracované do výdavkov školstva na rok 2015 40,64% (+ rezerva 50 tis. eur) a na výdavky do sociálnej oblasti 6,43% Na výšku miestnych daní a poplatkov má vplyv zavedenie zmien novely zákona o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, zmeny VZN, spôsob vyrubovania, zrušenie úľav. Návrh rozpočtu je zostavený ako programový, t.j. zdôrazňujúci vzťah medzi rozpočtovými výdavkami a očakávanými výstupmi a výsledkami realizovaných rozpočtových programov a podprogramov. V návrhu je rozpočtovaných 9 programov, ktoré obsahujú podprogramy slúžiace k plneniu zámeru jednotlivých programov. Odchýlky, oproti predchádzajúcim rokom: Mestské zastupiteľstvo zníženie výdavkov na odmeny poslancov o 21 %, na základe podnetu FK. Plánuje sa vykonať školenie poslancov nového zastupiteľstva v hodnote 2 000 eur. Mestská polícia - zvýšené výdavky na prijatie 3 nových pracovníkov. Komunálny odbor má vo svojom rozpočte účelovo viazané finančné prostriedky vo výške 176 000 eur na ucelenú opravu miestnej komunikácie a 50 000 eur na kalamitné situácie mimoriadne tuhá zima, komáre... Comorra servis dotácia na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2014 vo výške 565 000 eur a účelovo viazaná dotácia na obnovu majetku vo výške 85 000 eur. (odôvodnenie v prílohe) Školstvo - originálna kompetencia výdavky vo výške 40,64% podielových daní a účelová rezerva vo výške 50 000 eur. Predložený návrh obsahuje príjmy a výdavky, v ktorých sú vyjadrené finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, k rozpočtu VÚC, k iným obciam, k rozpočtovým a príspevkovým organizáciám zriadených mestom ako aj k iným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom, pôsobiacich na území mesta, ako aj k obyvateľom žijúcim na tomto území. Návrh rozpočtu na rok 2015 a návrh viacročného rozpočtu na roky 2016 2017 je zostavený na základe požiadaviek jednotlivých odborov a oddelení MsÚ Komárno, rozpočtových a príspevkových organizácií mesta, avšak výška výdavkov je upravená s prihliadnutím na výšku očakávaných príjmov. V návrhu rozpočtu na roky 2015-2017 je potrebné sa riadiť zákonom o rozpočtovej zodpovednosti. Vychádza sa zo schváleného zákona mesta, t.j. prvého schváleného rozpočtu bez zmien vykonaných počas rozpočtového roka 2014. Povinnosť zostavenia rozpočtu na rok 2015 s výdavkami (bežné + kapitálové) maximálne vo výške výdavkov (bežné + kapitálové) schváleného rozpočtu roka 2014 sa týka celkových týchto výdavkov, nie jednotlivých položiek. Tieto výdavky je možné upraviť znížiť o rozpočtované prostriedky z EÚ.
Bežný rozpočet je navrhnutý ako prebytkový. Prebytok bežného rozpočtu sa použije prednostne na splátky istiny návratných zdrojov financovania a zostatok na investičné výdavky. V kapitálových výdavkoch sa predpokladá: 1/ Oprava strechy kasárne - očakávaná dotácia na opravu strechy kasárne predstavuje 2 362 000 eur, - spoluúčasť na projekte Obnovy strechy na kasárenskej budove prestavuje 170 000 eur 2/ Nákup digitálej ortofotomapy Súčasná Digitálna ortofotomapa, ktorú MsÚ využíva, je z roku 2001, t.j. je 13 rokov stará a neaktuálna. Z hľadiska presnosti údajov nespoľahlivá pri kontrole užívania mestských pozemkov inými, fyzickými, alebo právnickými osobami, pri kontrole daňových priznaní k dani z nehnuteľností, resp. pri kontrole čiernych stavieb. Z toho dôvodu je pre zvýšenie efektívnosti vyššie uvedených kontrol potrebná jej aktualizácia. Novou ortofotomapou by sa zvýšila presnosť týchto kontrol, čo by malo vplyv aj na príjem do rozpočtu mesta (predaj, prenájom bezprávne užívaných mestských pozemkov, vydanie bezdôvodného obohatenia, príjem dane z nehnuteľností, resp. príjem v rámci konania stavebného úradu). 3/ Nákup servera Urýchlený nákup serverovej zostavy je pre ďalšiu činnosť mestského úradu nevyhnutná, nakoľko ani jeden zo serverov ktoré v súčasnosti prevádzkujeme už nemá žiadnu záruku, ich poruchovosť je veľká a možnosť úplného zlyhania serverov je vysoko pravdepodobná. Činnosť mestského úradu bez serverov je NEMOŽNÁ! Nakoľko totálny výpadok ktoréhokoľvek servera môže mať za následok aj viac týždňov trvajúce vyradenie mestského úradu z práce. 4/ PHSR Vypracovanie novej metodiky Ostatné investičné výdavky do majetku mesta, budú spresnené na základe rozhodnutia MZ. Po ukončení rozpočtového roka, bude pravdepodobne príležitosť investície financovať aj z nedočerpaného investičného úveru zostatku z roku 2014. Zostatok v tejto chvíli, nie je možné presne vyčísliť. Riziká predloženého rozpočtu sú - v ťažko predvídateľnom vývoji makroekonomickej situácie (energie, ruské odvetné hospodárske sankcie, vývoj zadlženosti verejnej správy,... ) a jej dopad na výšku obdŕžaných podielových daní;
- v reálnosti odhadu vymoženia pohľadávok mesta za uplynulé obdobia; - prekročenie čerpania výdavkov za komunálny odbor, na čo môže mať vplyv hlavne počasie; - štátom nekompenzované a schválené nárasty mzdových výdavkov - najmä v školstve; - z prekročenia výdavkov príspevkovej organizácie Comorra Servis dlhodobo zanedbávaná údržba a opravy majetku, možnosť havárií; - prijatie zmeny zákona o sociálnych službách a tým požiadavka na vyššie dotovanie zariadenia pre seniorov; - nenaplnenie predpokladaného nárastu podielových daní; - dosiahnutie predpokladaných kapitálových príjmov z predaja majetku; - dosiahnutie kladného hospodárskeho výsledku podnikateľskej činnosti Comorra Servis; Potrebné je - doriešiť nájomný vzťah s KOMVaK a.s. s cieľom pravidelných príjmov do rozpočtu mesta a úhradu pohľadávok mesta za uplynulé obdobie; - dosiahnuť zvýšenie vlastných príjmov z tržieb MsKS, Com Média a tým znížiť potrebu dotácií od mesta; - prijať radikálne a účinné opatrenia na zníženie nákladov Comorra Servis; - aktivizovať mestskú políciu za účelom zvýšenia príjmov z parkovného, zabezpečenie identifikácie zakladateľov nelegálnych skládok na ukladanie odpadov bez úhrady; - zvýšiť príjmy za separovaný odpad; - dôsledne kontrolovať fakturované čiastky za KO (iniciovať montáž GPS do vozidiel vykonávajúcich zber odpadu); - dôsledne kontrolovať majetok mesta (hlavne pozemky) s cieľom pokrytia nájomnými zmluvami; - prijať na úrade komplex racionalizačných opatrení s cieľom zníženia bežných výdavkov; - zvážiť možnosť zvýšenia príjmov za opatrovateľskú službu; - pripraviť účinné racionalizačné opatrenia v školstve v súlade s prijatým uznesením MZ; - aktívne vyhľadávať a realizovať projekty s využívaním čerpania nenávratných fondov z EU; V Komárne dňa 08.10.2014 doplnené 16.10.2014 Ing. Bohumír Kóňa, vedúci EO Nagyová Eva, rozpočtárka