Honvéd Zrínyi SE beszámolója a 2014. évről A Honvéd Zrínyi Sportegyesület a törvényi szabályozások rendelkezéseinek megfelelően elkészítette a 2014. évi beszámolóját, és számot ad a mellékletet képező közhasznúsági feladatok költségeiről. A társadalmi szervezet az alapszabályával összhangban a jelen beszámolót a Közgyűlés elé terjeszti és elfogadásra javasolja. Az egyesület 2012. és 2013. évben benyújtotta a Fővárosi Törvényszékhez az éves beszámolójelentéseket, és azok közhasznúsági mellékletét, valamint a KSH részére is megküldte a tevékenységéről szóló jelentését. A Fővárosi Törvényszék az egyesületünk közhasznúsági jogállásának nyilvántartásból való törléséről hozott határozatot, mivel szervezetünk azt 2011. évi CLXXV. törvény hatályba lépését megelőzően szerezte meg. A nyilvántartásba vételi kérelmünk késve érkezett be, ezért újra be kell terjeszteni az új alapszabállyal, amelyet egyhangúlag kell elfogadni a küldöttgyűlésnek. A Sportegyesület 14 szakosztállyal rendelkezik, taglétszáma: 501 fő. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület 2014. évi tevékenysége a nehéz gazdasági helyzetben is pozitívnak értékelhető. A nehéz anyagi körülmények között is képzett szakembereink mindent megtesznek annak érdekében, hogy minél többen kapcsolódjanak be a sportot fontosnak tartók csoportjába. A Honvéd Zrínyi SE oktatási folyamat egészét átszövő programsorozatot indított el, amely mind a felnőtt lakosság számára, mind a fiatal hallgatói állomány részére biztosít sportolási lehetőséget, megfelelő életminőség megőrzését teszi lehetővé. Fontosnak tartjuk a saját csapataink szerepléseit is, melyeken a jó eredmények is ezt igazolják. Rendszeresen figyelemmel kísérjük a tagság fizikaimentális állapotát, rendszeres sportegészségügyi szűrővizsgálatokat végeztetünk el. Szakosztályaink között sorolhatunk kimondottan versenyszakosztályokat, de több olyan szakosztályt is működtetünk, amelyek látványsport, de erőnlétfejlesztő, önvédelmi képesség javítását biztosítja.
A nagy létszám miatt az egyesület sportszakmai vezetése mellett egyre nagyobb feladatot jelent az ezzel járó adminisztratív feladatok kezelése. Folyamatosan meg kell oldani a korlátozott eszközök, termek, sport-színhelyek igénybevételének ütemezését, beosztását a lehető legnagyobb objektivitás és igazságosság mellett. Szükséges volt tehát a termek bérletére, táborok szervezésére is költséget biztosítani, fontos volt az is, hogy közösségek alakuljanak, ne fárasztó, de kemény, azért szórakoztató is legyen egyszerre a sport. Könyvelés kettős könyveléssel történik, a végrehajtandó sportfeladatokat szervezni és a szakosztályok kereteit kezelni így könnyebben meg tudjuk oldani. Tettük ezt azért is, mert a törvényi változások miatt csak így nyerhetünk el pályázatokat. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület által végzett 2014. évi tevékenység egy átfogó, a szabadidősport területén a honvédelmi ágazat ellátási körébe tartozók széles tömegét érintő programokat és feltételeket biztosított. Az Egyesület elsősorban a honvédelmi tárca sport célú feladatait támogatta és szervezte. Ennek keretében kiemelt figyelmet fordított a katonák szabadidős sportjára, valamint a versenysportra és az utánpótlás nevelésére. Az Egyesület együttműködve a Honvéd Sportegyesületek Országos Szövetségével, a Honvédelmi Minisztériummal szervezőként, rendezőként és versenyzőként 2014.-ben is részt vett a Magyar Honvédség amatőr sportbajnoki versenyein. A rendezvények úgy kerültek megtervezésre, hogy azok igazodjanak az MH kiképzési sportjához, és azok egész évben folyamatosan biztosítsák az ellátási körbe tartozók sportolását, illetve a honvéd sportegyesületekben folyó versenyzést. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület szervezésében 2014-ben is kiemelt rendezvény volt a Magyar Honvédség Amatőr Röplabda- és Tollaslabda bajnokságának megrendezése. Továbbra is kiemelt rendezvény a nagy tömegeket megmozgató Honvéd Sportegyesületek Országos Sportnap. A rendezvényt 2014-ben is több Honvéd Sportegyesület bevonásával, aktív közreműködésével szerveztük meg. Az Egyesület 2014-ben kiemelt figyelmet fordított az Egyetem és az egyesület közötti együttműködési megállapodás elkészítésére, a szakosztályok megőrzésére, a sportfelszerelések, sporteszközök biztosítására, megóvására. A HZSE az MH amatőr sportbajnokságok versenykiírásainak megjelentetésében és a szükséges információ közvetítésében tevékenyen közreműködött. Az Egyesület együttműködve a HM-el minden sportbajnokság és verseny szervezését figyelemmel kísérte, olyannyira, hogy a helyszínen személyes részvétellel támogatta a rendezők munkáját, illetve elismerte a versenyzők teljesítményét. 2
2014-ben az Egyesület tagjai önkéntes sportszervezők-, vezetők-, és szakemberek jelentős nagyságú társadalmi munkával járultak hozzá a Honvéd Zrínyi Sportegyesület által vállalt feladataihoz. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület tagjai 2014. évben az MH bajnokságokon és versenyeken túlmenően a sportági szakszövetségek versenyein is sikereket értek el, több (korosztályban) országos, EB helyezéseket szereztünk, voltak olimpikonjaink és szenior világbajnokaink. I. 1. Számviteli beszámoló és eredmény kimutatás ( eft-ban): A számviteli törvénynek megfelelően egyesületünk elkészítette az egyszerűsített mérlegét és a 2014. évi eredmény levezetését. Társadalmi szervezetünk mérleg szerinti állománya: pénzeszköz 3.081e Ft. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület 2014. évi alaptevékenységből (közhasznú tevékenység) származó eredménye -321.419,- Ft. Ez az év veszteségesnek mondható, hiszen többet fizettünk ki, mint amennyi bevételt tudtunk elérni, de a lekötött tartalék folyamatosan biztosított. 2. Költségvetési támogatás felhasználása: Az Egyesület normatív támogatásban államháztartási tv. szerint 2014. évben 1.560 e Ft-ban részesült, amely az első világháború Krasnik-i győzelem 100. évfordulójára rendezett eseményen való részvételre, valamint a Katonai Lovas szakosztály hagyományőrző ruházatának bővítésére, valamint a Ludovika hallgatóinak lövészeti képzésére került felhasználásra. 3. Vagyon felosztása A közhasznú tevékenység 2014. évi pénzkészlete 3081e Ft. A 2014. évi értékcsökkenés 7e Ft. A kapott kamat 14 e Ft. A mérleg szerinti negatív eredmény 321 e Ft, tehát az egyesület tartaléka ezzel az összeggel csökkent. Az egyesület törekedett arra, hogy a tárgyévi bevételből gazdálkodjon. 4. Célszerinti juttatások felhasználása: A cél szerinti hozzájárulásokkal kapcsolatban az egyesületnek nincs törvényi, illetve jogszabályi kötelezettsége. A juttatásokkal kapcsolatban megállapodások tartalmazzák a felhasználásra vonatkozó felhasználási lehetőségeket, amelyeket minden esetben betartott az egyesület. 3
5. Kimutatás a kapott támogatásokról: Az egyesület 2014. évben egyéb támogatást nem kapott. 6. Tisztségviselõk részére nyújtott juttatások: Az Egyesület választott tisztségviselői adómentes juttatásban nem részesültek. 1. / 2014. évi bevételek teljesítése (eft-ban): II. Feladat (cél) megnevezése Tervezett (Ft) Teljesített (Ft) Pályázatok 1.000.000 1.560.000 MEFS pályázat 500.000 - Egyéb bevétel 500.000 250.000 Tagdíj 5.000.000 6.168.780 - Egyéb hozzájárulások 1.500.000 3.088.300 - Kamat bevétel 50.000 14.330 APEH_tól Szja 1%, nevezési díj 400.000 287.609 Egyéb bevétel 594.395 Összesen: e Ft. 8.950.000 11.963.414 A bevételek pénzügyi tervezése során 2014. évre 8.950eFt került betervezésre és jóváhagyásra. A terv és a teljesítés között a kedvező irányú eltérés (3.013e.-Ft), amely a tagsági díjak és a tagdíj-hozzájárulás emelkedésének köszönhető. 2./ 2014. évi kiadások (költségek) teljesítése (12.288.125,-Ft) : Feladat (cél) megnevezése Terv (Ft) Teljesítés (Ft) Bér jellegű kifizetés Nem tervezett 0 Közteher 0 Anyagbeszerzés (sportfelszerelés, egyéb) 2.000.000 4.288.250 Szolgáltatás 800.000 1.534.005 Tárgyi eszköz beszerzés 200.000 0 Telefon 120.000 174.390 4
Utazási költség 900.000 201.135 Irodaszer, nyomtatvány 200.000 149.097 Oktatás, postaköltség 15.000 202.695 Számlázási költség (OTP) 50.000 Nevezési díj költség 800.000 695.872 Bírói díj (verseny rendezés) 400.000 131.600 Érem, serleg 250.000 556.970 Játékengedély 330.000 192.650 Bérleti díj 1.200.000 3.869.800 Egyéb költségek 300.000 484311 Kiadás összesen: 6.815.000 12.288.125 Összességében megállapítható, hogy az egyesület bevételi- és kiadási tervének teljesítése a versenyeken való részvételek miatt sokkal többe került. Az egyesületet reklámozó pólók beszerzése, a nevezési díjak és a bérleti díjak kifizetése is befolyásolta, de mint a bevételnél, a kiadásoknál is a tagság létszáma a szakosztályok számának emelkedése arányaiban is érzékelhető volt a változás.. Minden verseny a korábbi költségekhez képest emelkedett. Több olyan szakosztályunk van ahol a költségek nagy emelkedését tapasztalhattuk, de érdemes biztosítani a működésüket, mert az egyesület hírnevét öregbítik,és szükségesnek tartottuk megőrizni a katonai hagyományokat. A versenyre utazás is bonyolultabb lett a korábbi évekéhez. A pénztelenség a sportra nyomja leginkább a bélyegét. III. 1. 2015. évi pénzügyi tervezés során az alábbiakat vettük figyelembe: Az Egyesület 2015. évi bevételi- és kiadási terve mind a bevételi, mind a kiadási oldalon, emelkedő tendenciát mutat. A bevételi oldalon a terv szerint a tagdíjak bevétele kapott nagyobb hangsúlyt, a kiadások figyelembe vételével. A sport támogatásának hiánya miatt, a versenyeken való részvételhez szükséges költségekre, valamint a várható bérleti díjak kifizetése miatt szükséges, a tagdíjak befizetésének emelésére és megszigorítására van szükség az üzemelési költség visszamenőleges kifizetése miatt. 5
Tekintettel arra, hogy a bevételek elsõsorban szerződésben rögzített célszerinti feladatokra használhatók fel, ezért a 2015. évi mérleg kiadási oldalán főleg az üzemelési költségek kifizetése érdekében kell tervezni. Az országban kialakult kedvezőtlen gazdasági helyzetből adódóan az Egyesület kiadásai 2015-ben jelentősen bővülnek. Mindezek ismeretében a 2015. évi bevételek az alábbiak szerint kerültek tervezésre: 1. 2015 évi bevételi terv (eft-ban): o Kamat bevétel o 2013. évi tagdíj o Hozzájárulás o Egyéb pályázatok o Üzemelési költségre többletbefizetés o Egyéb bevételek (Szja 1%, nevezési díj) Bevételek összesen: 50 eft 7.000 eft 1.500 eft 1.000 eft 2.000 eft 400 eft 11.950 eft 2. 2015. évi tervezett kiadások A tervezett bevételek ismeretében a 2015. évi kiadások az alábbiak szerint alakulnak. 2015. évi kiadási terv (eft-ban): Feladat (cél) megnevezése Teljesítés (eft) Bér jellegű kifizetés Közteher Anyagbeszerzés ( sportfelszerelés, egyéb) 2.000 Szolgáltatás 1.300 Tárgyi eszköz beszerzés 200 Telefon 120 Utazási költség 900 Irodaszer, nyomtatvány 200 Postaköltség 20 Üzemeltetési költségre 2.000 6
Nevezési díj költség 1.400 Bírói díj (verseny rendezés) 400 Érem, serleg 450 Játékengedély 330 Bérleti díj 2.500 Egyéb költségek 300 Kiadás összesen: 12.120 Bevételek: Kiadások: 11.950 eft 12.120 eft 2015. évre a tervezett bevételek és kiadások alapján tartalékképzés nem történik. A 2015. évi tervezett kiadások szigorú pénzügyi gazdálkodás és a jelenlegi az adó- és pénzügyi feltételek, illetve közterhek mellett realizálhatók. Következetes gazdálkodással a 2015. évi gazdálkodás az elmúlt évhez képest közeli pénzügyi eredményt nem hozhat. Az érzékelhető, hogy pénzt nem fordítanak az emberek az egészség megóvására, de a szabadidő hasznos eltöltése érdekében sem áll rendelkezésükre anyagi forrás. 1. A 2014. évi közhasznúsági tevékenységről szóló szakmai beszámoló: IV. Összességében a Honvéd Zrínyi Sportegyesület elhivatott, s már konkrét lépéseket is tett, annak érdekében, hogy részt vállaljon a társadalom, a fiatalok fizikai állapotának, erőnlétének javításában, a közösségi szellem javításában, igyekszik népszerűsíteni a sportos életmódot. Csatolva : 1. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített beszámolójának mérlege (1 lap), 2. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú melléklete (1 lap), Budapest, 2015. május - n. Bakó László 7