18063710-7320-569-01 A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2007. év Nonprofit Információs és Oktató Központ Alapítvány 1024 Budapest, Margit körút 43-45. Budapest, 2008. április 30. képviselő
NIOK Alapítvány I./1. Mérleg (ezer forintban) 2007. december 31. Ssz. Megnevezés Előző év 2006. Előző év helyesbítése Tárgyév 2007.12.31. 1. A. Befektetett eszközök 1.978 2.182 2. I. Immateriális javak 755 1.392 3. II. Tárgyi eszközök 1.223 790 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 5. IV. Befektetett eszközök 0 0 értékhelyesbítése 6. B. Forgóeszközök 78.191 72.434 7. I. Készletek 0 0 8. II. Követelések 5.218 1.879 9. III. Értékpapírok 7.906 8.004 10. IV. Pénzeszközök 65.067 62.551 11. C. Aktív időbeli elhatárolások 6.802 13.904 12. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 86.971 88.520 13. D. Saját tőke 68.646 74.789 14. I. Induló tőke 2.000 2.000 15. II. Tőkeváltozás 56.650 66.646 16. III. Lekötött tartalék 0 0 17. IV. Értékelési tartalék 0 0 18. V.Tárgyévi eredmény közhasznú 2.305 631 tevékenységből 19. VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási 7.691 5.512 tevékenységből 20. E. Céltartalék 0 0 21. F. Kötelezettségek 1.556 370 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 23. II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1.556 370 24. G. Passzív időbeli elhatárolás 16.769 13.361 25. FORRÁSOK ÖSSZESEN 86.971 88.520 Budapest, 2008. április 30. Képviselő 2
NIOK Alapítvány I./2. Eredmény kimutatás (ezer forintban) 2007. december 31. Ssz. Megnevezés 2006. év Előző évek helyesbítése Tárgyév 2007.12.31. 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 77.441 106.002 2. 1. Közhasznú célra, működésre kapott támogatás 53.977 39.204 3. a./ alapítótól 0 0 4. b./ központi költségvetésből c./ helyi önkormányzattól d./ egyéb 41.177 10.000 2.800 32.184 3.820 3.200 5. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 20.022 63.602 6. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 2.556 1.416 7. 4. Tagdíjból származó bevétel 0 0 8. 5. Egyéb bevétel 886 1.780 9. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 7.762 5.512 10. C. Összes bevétel 85.203 111.514 11. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 75.136 105.371 12. Anyagjellegű ráfordítások 39.626 44.074 13. Személyi jellegű ráfordítások 27.971 38.532 14. Értékcsökkenési leírás 2.598 2.707 15. Egyéb ráfordítások 4.941 20.058 16. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 17. Rendkívüli ráfordítások 0 0 18. E. Vállalkozási tevékenység költségei 0 0 19. Anyagjellegű ráfordítások 0 0 20. Személyi jellegű ráfordítások 0 0 21. Értékcsökkenési leírás 0 0 22. Egyéb ráfordítások 71 0 23. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 24. Rendkívüli ráfordítások 0 0 25. F. Összes ráfordítás 75.207 105.371 26. G. Adózás előtti eredmény 9.996 6.143 27. H. Adófizetési kötelezettség 0 0 28. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény 7.691 5.512 29. J. Tárgyévi közhasznú eredmény 2.305 631 Budapest, 2008. április 30. Képviselő 3
NIOK Alapítvány I./3. Tájékoztató adatok 2007. (ezer forintban) 2007. december 31. Megnevezés Összeg E Ft A. Személyi jellegű ráfordítások 38.532 Bérköltség 24.578 Megbízási díjak 983 Tiszteletdíjak 0 Személyi jellegű egyéb költségek 4.679 Bérjárulékok 8.292 B. A szervezet által nyújtott támogatások 19.628 Budapest, 2008. április 30. Képviselő 4
Szöveges értékelés Az alapítvány a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. Az alapítvány közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI.tv.) és a 224/2000 (XII.19) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. Az alapítványnak 2007-ben vállalkozási tevékenysége reklámtevékenységből és rendezvényszervezésből származott. Az elért bevétel az összbevételhez viszonyítva nem érte el a bevétel 15%-át, így az alapítványnak társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett. A mérlegkészítés időpontja április 30. A mérleg tételeinek részletezése 1. Befektetett eszközök összesen Megnevezés Nettó 2007.01.01. Elszámolt écs 2007 Nettó 2007.12.31. Digitális kamera 16 956 16 956 0 Könyvtárpolc 155 110 38 976 116 134 Íróasztal 30 909 7 578 23 331 Monitorok+szgép 55 185 55 185 0 Számítógép hálózat 15 211 15 211 0 Notebook 99 458 65 997 33 461 Mosogatógép 39 441 7 669 31 772 Tervező tábla 62 643 12 180 50 463 Spirálgép 52 528 10 911 41 617 Fénymásoló 9 267 9 267 0 Biztonsági rácsok 86 291 21 696 64 595 Egér -12 100 0-12 100 Fénymásoló+adagoló 516 600 75 446 441 154 Eszközök összesen 1 127 499 337 072 790 427 Projektor 20 042 20 042 0 Számítógép 74 674 74 674 0 Adomány összesen 94 716 94 716 0 Pesti civil 25 590 25 590 0 Önarckép szoft. 49 912 49 912 0 Pesti civil 458 241 231 000 227 241 Saját szoftver 221 719 72 500 149 219 Szoftver össz. 755 462 379 002 376 460 Összefogás szoft. 600 000 132 000 468 000 Pesti civil 402 000 88 440 313 560 Ermacisza szoft 300 000 66 000 234 000 Uj beszerzés összesen 1 302 000 286 440 1 015 560 Szoftverek összesen 2 057 462 665 442 1 392 020 100eFt alatti 5
Aqua comp szoftver 110 280 110 280 0 Szkenner 39 840 39 840 0 Telefon 12 960 12 960 0 Számtech. Alk.rész 38 865 38 865 0 Asztalok 60 480 60 480 0 Hp nyomtató, monitor 276 960 276 960 0 Számtech. Alk.rész 324 180 324 180 0 5114. Szla összesen 746 620 746 620 0 Összesen 1 610 185 1 610 185 0 2007. Összesen 4 889 862 2 707 415 2 182 447 Immateriális javak mozgástáblája Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó 2.712 1.302 0 4.014 Értékcsökkenés 1.957 665 0 2.622 Nettó érték 755 637 0 1.392 Egyéb eszközök mozgástáblája Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó érték 8.148 0 0 8.148 Értékcsökk 7.021 337 0 7.358 Nettó 1.127 337 0 790 Adományba kapott eszközök mozgástáblája Megnevezés Nyító Növekedés Csökk Egyenleg Bruttó 2.646 0 0 2.646 Értékcsökkenés 2.550 96 0 2.646 Nettó 96 96 0 0 Eszközök összesen mozgástábla Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Egyenleg Bruttó 13.506 1.302 0 14.808 100 e alatti eszközök 0 1610 0 1610 Értékcsökk 11.529 2707 0 14.236 Nettó 1.977 205 0 2.182 6
Pénzeszközök és értékpapírok összesen: 371 Diszkont kincstárjegy 8 004 241,00 Értékpapírok összesen 8 004 241,00 8004 eft Ft e Ft 3711 Értékpapirhoz Ft- számla 3811 Pénztár-számla 55 977,00 3821 Valutapénztár-számla euro 30 483,00 3822 Valutapénztár-számla usd 69 044,00 3841 MKB forgalmazó 00003285 17 982 662,00 38611 Euro számla Mkb 4 375 778,00 38612 USD Mkb 799 286,00 38613 Lekötött euro számla 34 679 660,00 38614 Lekötött usd 4 558 077,00 Pénzeszközök összesen 62 550 967,00 62 551eFt Követelések összesen: Ft e Ft 311 Belföldi követelések forintban 779 035,00 3658 Óvadék irodabérlet 1 100 200,00 Követelések összesen 1 879 235,00 1879 eft Aktív időbeli elhatárolások részletezése: Ft eft 3911 DK időarányos hozama 24 967,00 3913 2007-re járó kamatok 192 699,00 2007-re kamat összesen 217 666,00 218 eft 3913 Ciszok járó bevétel 5 010 000,00 Ciszok járó bevétel 6 680 000,00 Guide star járó bevétel 516 548,00 Sasakawa F.járó bevétel 801 936,00 2007-re járó bevételek 13 008 484,00 13 008 eft 3923 Kia kft kutatás 604 310,00 Sansz előfizetés 10 350,00 Median kutatás 12 000,00 Amcham tagdij 51 042,00 2008-ra előre fizetett ktg 677 702,00 678 eft Aktív időbeli elhat.össz. 13 903 852,00 13 904 eft Eszközök összesen: 88.520 eft Saját tőke elemek részletezése 7
Ft eft Jegyzett tőke 2 000 000,00 Halmozot tőkeváltozás 66 646 320,00 Tárgyévi bevételek 111 514 462,00 Tárgyévi kiadások -104 940 942,00 Tárgyévi ráfordítások -430 002,00 Tárgyévi összes eredm 6 143 518,00 6 143 eft Vállalkozási tev.eredm 5 511 757,00 5 512 eft Közhasznú tev.eredm 631 761,00 631 eft Kötelezettségek részletezése: Ft Ft e Ft 3711 Értékpapírhoz Ft szla 350,00 4541 Belföldi anyag- és áruszállitó 0,00 284 234,00 4621 Szja munkáltatói 0,00 4 000,00 4622 Különadó 1 000,00 0,00 46301 Egészségügyi hozzájárulás 5 000,00 0,00 46305 Munkaadói járulék 9 000,00 0,00 46306 Munkavállalói járulék 6 000,00 0,00 46310 Kulturális járulék 13 000,00 0,00 468 Áfa elszámolási számla 0,00 117 000,00 4731 Apeh egészségbizt alapot terhe 3 055,00 0,00 4732 Apeh nyugdíjbizt. alapot terh 0,00 2 111,00 Kötelezettség összesen 37 055,00 407 695,00 370 eft Passzív időbeli elhatárolások részletezése Ft e Ft 4821 Bankköltségek 20 767,00 Utiköltség 109 731,00 13. Havi könyvelés 110 000,00 Könyvvizsgálat 300 000,00 2007 évet terhelő költség 540 498,00 541 e Ft 4811 Civil Society 2 410 964,00 Nca eu iroda 2 000 000,00 Nca teen 3 000 000,00 Nca működés 5 408 802,00 2008-ra továbbvitt bevétel 12 819 766,00 12 820 e Ft Passzív időbeli elhat.össz. 13 360 264,00 13 361 e Ft Források összesen: 88.520 eft Az eredménykimutatás részletezése 8
Bevételek 2007. évben Ft e Ft 931 Állami ktgvetésből bevétel 32 183 692,00 1/b Központi ktgvet.támogatás 32 183 692,00 32 184 e Ft 932 Önkormányzattól bevétel 3 820 000,00 1/c Önkormányzati támogatást 3 820 000,00 3 820 e Ft 9112 Adományok cégektől 3 200 000,00 1/d Egyéb kh.célra támogatás 3 200 000,00 3 200 e Ft 933 Egyéb szervezettől pályázati b 2 900 238,00 9675 Külföldi támogatás 60 702 206,00 2.Pályázati támogatás 63 602 444,00 63 602 e Ft 9121 Könyv értékesités 28 247,00 9122 Tanácsadás 328 678,00 9123 Oktatás 268 938,00 9126 Rendezvényszervezés 293 250,00 9127 Költségtérítések 336 892,00 9128 Saját szakmai program bevétele 160 352,00 3.Kh. Működés bevétele 1 416 357,00 1 416 e Ft 9633 Egyéb bevétel 87 016,00 9711 Ft kamat 372 592,00 9712 Deviza kamat 632 274,00 9713 Árfolyam nyereség 117 719,00 9714 DK hozam 570 611,00 5. Egyéb bevétel 1 780 212,00 1 780 e Ft Közhasznú bevétel összesen 106 002 705,00 106 002 e Ft 921 Hirdetés 3 355 707,00 922 Rendezvényszervezés 2 081 700,00 923 Online adomány 74 350,00 B. Vállalkozási bevétel összesen 5 511 757,00 5 512 e Ft Közhasznú bevétel összesen 106 002 705,00 106 002 e Ft Vállalkozási bevétel összesen 5 511 757,00 5 512 e Ft Bevétel összesen 111 514 462,00 111 514 e Ft Kiadások részletezése, amely megegyezik az alapítványi vagyon 2007. évi felhasználásával: Ft e Ft 9
5112 Villamosenergia és vízfelhaszn 994 062,00 5113 Nyomtatvány irodaszer 529 823,00 5115 Fogyóanyag, tisztitószer 136 201,00 5118 Egyéb vegyes irodai anyag 146 120,00 513 Egyéb anyagköltség 38 747,00 5211 Belföldi utazás kiküldetés 324 513,00 5212 Külföldi utazás kiküldetés 2 444 899,00 5213 Fuvarozási, szállítási költség 10 440,00 5215 Taxiköltség 234 467,00 5221 Ingatlan bérleti díjak 6 642 576,00 5223 Eszközök bérleti dija 58 560,00 5241 Posta, fax kts. 593 964,00 5242 Vezetékes telefon 416 021,00 5243 Mobiltelefon kts. 959 771,00 5244 Internet,web dijak 3 381 758,00 525 Szakkönyv, folyóirat, on-line, 292 370,00 5251 Szakkönyv,folyóirat,kazetta,cd 258 761,00 5261 Javítás, karbantartás 237 174,00 5262 Szoftver frissítés kts-e 458 670,00 5263 Számítógép karb kts. 60 000,00 5271 Könyvelési díj 1 430 480,00 5272 Ügyvéd, közjegyző, perkts 593 460,00 5273 Szakértői, pályázati díj 5 139 563,00 5275 Könyvvizsgálat 300 000,00 5291 Fénymásolás kts-i 71 180,00 5292 Programszervezés,koordinálás 959 904,00 5293 Irodai szolgáltatás 1 949 176,00 5294 Hirdetés, kiáll.bemutató,vás 1 008 104,00 5295 Takaritási díj, távfűtés 278 000,00 5296 Számítástechnikai szolgáltatás 222 000,00 5297 Nyomdai,tipográfia szolg 2 270 723,00 5298 Oktatás, továbbképzés 1 223 847,00 5299 Egyéb igénybe vett szolg. 244 896,00 5311 Hatósági dijak 37 000,00 5312 Tagdijak 59 458,00 5321 Bankköltség *kivéve bankkamat* 910 198,00 533 Biztositási dijak 60 968,00 5341 PR, marketing 317 082,00 5391 Forditás,tolmácsolás,lektorálá 1 706 308,00 5392 Tanulmány,ujságcikk irás 3 598 897,00 5393 Nyomdai szolgáltatások 144 000,00 5394 Rendezvényszervezés 20 000,00 5395 Kutatás 2 381 334,00 5397 Konf,rendezv,részvételi dijak 149 116,00 5398 Szállás 779 018,00 Anyagjellegű kiadások 44 073 609,00 44 074 eft 5411 Főfoglalkozásuak bére 24 578 574,00 5412 Megbízási dijak 982 537,00 Bér és megbízási díj 25 561 111,00 5511 Üzemorvosi szolgálat 30 000,00 55131 Reprezentációs kts. 3 174 564,00 55142 Munkába járás bérlettérités 423 900,00 55143 Iskolakezdési támogatás 40 000,00 5516 Étkezési hozzájárulás 737 000,00 10
5522 Kis értékű ajándék 114 400,00 554 1/3-os táppénz 68 063,00 5593 Adóköteles juttatás 91 000,00 Egyéb személyi jellegű kiadás 4 678 927,00 5611 Nyugdijbiztositási járulék 5 338 134,00 5612 Egészségbiztositási járulék 2 033 594,00 562 Egészségügyi hozzájárulás 186 967,00 563 Munkaadói járulék 733 060,00 Járulékok 8 291 755,00 Személyi jell.kiadások össz. 38 531 793,00 38 532 eft 571 Tervszerinti értékcsökkenési l 1 960 795,00 572 Haszn.vételkor azonnal elsz.éc 746 620,00 Értékcsökkenés 2 707 415,00 2 707 eft 581 Szervezetnek támogatás 19 628 125,00 854 Önellenőrzési pótlék 10 000,00 862 Visszafizett pályázat 383 002,00 8673 Elkül. alapokkal elszámolt adó 37 000,00 Egyéb ráfordítás 20 058 127,00 20 058 eft Kiadás és ráfordítás összesen 105 370 944,00 105 371 eft A kiadások részletezése megegyezik az alapítványi vagyon felhasználással. A közvetlen cél szerinti kiadásokat összevontan a mellékelt programok szerinti bontást tartalmazó táblázat mutatja. A közvetlen cél szerinti kiadásokat a könyvelésben programokra bontva számolta el az alapítvány. A programonkénti bontásban szerepel a költségvetésből kapott támogatások bemutatása is. A programok rövid bemutatása és az alapítvány éves tevékenységének a bemutatása külön szöveges beszámolóban található. Az alábbi táblázat a programonként érkezett és összevontan elköltött kiadásokat, valamint a következő évre átvitt maradványokat tartalmazza. A negatív - előjelű átvitel a 2007. évre járó, de csak 2008-ban befolyt bevételt jelenti. Az Alapítvány közvetlen cél szerinti kiadásai 2007-ban összevontan: S zám Megnevezés Áthozat 2006-ról 2007-ben befolyt 2007-ben elszámolva. Egyenleg Átvitel 2008-ra Megjegyzés 7 Nca 958 654414 1036800 1691214 0 0 elszámolva 8 Nca 01241 üdvöz 530343 1350000 1560088 320255 0 visszafizetve 1 Nca működés 2006 2735374 0 2735374 0 0 elszámolva 78 Soros A 1758215 0 421804 1336411 0 sajátként marad 3 Nca 489 700000 300000 945009 54991 0 visszafizetve 11
6 Active citizen 5805575 2513904 7782969 536510 0 árfolyamkülönb 9 Sasakawa 3039330 1456386 4429770 65946 0 árfolyamkülönb 4 Nca 523 89200 460800 550000 0 0 elszámolva 10 Microsoft 0 24882000 24084169 797831 0 árfolyamkülönb 12 Adomány portál 0 5550000 3139036 2410964 2410964 nincs elköltve 89 Főváris Önkorm 0 3820000 3820000 0 0 elszámolva 11 Esza kht 0 240000 240000 0 0 elszámolva 91 SzMM 0 3300000 2557921 742079 0 visszafizetve 74 Ciszok -4999705 4999705 0 0 0 2006ra járó bev 92 Ciszok 0 0 5010000-5010000 -5010000 2007-re járó bev 93 Ciszok 0 4730563 4730563 0 0 elszámolva 90 Ciszok 0 0 6680000-6680000 -6680000 2007-re járó bev 43 Nca 0 2800000 2800000 0 0 elszámolva 17 Nca Eu iroda 0 2000000 0 2000000 2000000 nincs elköltve 16 Nca teen 2 0 3000000 0 3000000 3000000 nincs elköltve 30 Nca műk.2007/2008 0 6975000 1566198 5408802 5408802 nincs elköltve 13 Guide star 0 4599999 5116547-516548 516548 2007-re járó bev 99 Sasakawa 2007 0 11371500 12173436-801936 801936 2007-re járó bev A közvetlen cél szerinti bevételek és kiadások az elszámolási kötelezettség alá eső és a következő évre is áthúzódó pályázati programok bemutatását jelentik. Nem tartalmazza azokat az egyéb tárgyévi bevételeket, összesen 12.576.240.-Ft-t, amely összeg felhasználása az alapítvány további működését szolgálja. A Kuratórium és Felügyelő bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. Az Alapítvány ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát, de nem tagja a kuratóriumnak. Az ügyvezetés bérköltsége 2007.évben 8.474 e-ft volt. A beszámolót dr. Orosz Ágnes (1171 Budapest, Lemberg utca 159.) mérlegképes könyvelő készítette. PM regisztrációs száma:117575. Budapest, 2008. április 30. 12