Ügyféltájékoztató a Növekedési Hitelprogram harmadik szakaszának II. deviza pillére keretében folyósított refinanszírozási hitelek igénybevételének módjáról és feltételeiről Örömmel tájékoztatjuk Önöket, hogy az MKB Bank elkötelezett a Magyar Nemzeti Bank által meghirdetett Növekedési Hitelprogram (NHP) folytatásában. Az NHP célkitűzései a gazdasági növekedés felgyorsítása, a kis- és középvállalati (kkv) szektor terheinek csökkentése, valamint a pénzügyi rendszer stabilitásának biztosítása kiemelten fontosak számunkra, éppen ezért a leghatékonyabb közvetítői szerepvállalással kívánunk részt venni a megvalósításukban. A II. pillér keretében szerződéskötésre legkésőbb 2016. december 29-ig, folyósításra az 2017. december 15-ig van lehetőség. A 2016. január 4-től 2016. december 29-ig tartó a II. pillérben nyújtott új beruházási kölcsönökhöz valamint pénzügyi lízing ügyletekhez, amelyek folyósítására leghamarabb 2016.03.16-án, legkésőbb 2017. december 15-én van lehetőség program során rendelkezésre álló keretösszeg pillérenként 300 milliárd forint. A program célja II. PILLÉR A II. pillér keretében kapott euro kölcsön kizárólag beruházásra valamint pénzügyi lízing ügyletek finanszírozására használható fel, a következők szerint: Beruházási kölcsönök alatt a jelen program alkalmazásában a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (Szmt.) 25. szerint meghatározott immateriális javak és az Szmt. 26. szerint meghatározott tárgyi eszközök beszerzésére, a már meglévő vagy bérelt, illetve lízingelt (amennyiben a beruházás aktiválásra kerül) eszközök átalakítására, korszerűsítésére és kapacitásuk bővítésére, továbbá az Szmt. 27. szerint meghatározott tartós részesedések közül a 2015. november 30. előtt alapított vállalkozásban történő részesedés szerzése céljából azzal, hogy nyilvánosan működő részvénytársaságokban (nyrt.) való részesedésszerzés esetén annak legalább 10 százalékot elérő tulajdoni hányadot kell eredményeznie. A kkv kölcsön adósa által előállított ( saját rezsis, azaz számlákkal nem igazolható) beruházási (rész)tevékenység nem finanszírozható. Az ingatlan-nyilvántartásban az épület fő rendeltetési jellege szerint lakóingatlanként vagy üdülőként nyilvántartott ingatlan finanszírozására csak az alábbi esetekben és feltételek mellett folyósítható beruházási hitel: o ekként nyilvántartott ingatlan tulajdonjogának megszerzésére, építésére, bővítésére, felújítására vagy átalakítására abban az esetben, ha a KKV a szálláshely-szolgáltatási tevékenység folytatásának részletes feltételeiről és a szálláshely-üzemeltetési engedély kiadásának rendjéről szóló 239/2009.(X.20.) Korm. rendelettel szabályozott tevékenységek közül a Korm. rendelet 2. c)-g) alpontjaiban meghatározott, szálloda, panzió, kemping, üdülőház, közösségi szálláshely üzemeltetését végzi vagy fogja végezni ebben az épületben. o ekként nyilvántartott, legalább 5 lakásból álló, energiatakarékos ingatlan bérbeadási célú építésére (ideértve egy meglévő ingatlan átalakítását is, annak megvásárlása azonban nem finanszírozható). MKB Bank Személyesen Önnek 1
A program keretében csak olyan eszköz vásárolható, amely a vállalkozás üzleti tevékenységét szolgálja. Személygépkocsi vásárlása kizárólag abban az esetben finanszírozható, ha a kkv főtevékenysége 2014. február 28-tól folyamatosan személyszállítás volt. A beruházással érintett eszköznek a kkv üzleti célját kell szolgálnia, így az bérbe nem adható. A fennálló bérleti jog a tulajdon átruházástól számítva legfeljebb 3 hónapig tartható fenn. A bérbeadás tilalma nem vonatkozik: Azon KKV-kra, amelyek tevékenységei közt már 2014. február 28-án is szerepelt a TEÁOR 77-es főcsoportba (Kölcsönzés, operatív lízing) tartozó tevékenység, és ennek keretében üzletszerűen adják bérbe azt az eszközt, amelyet a beruházási hitelből megvásárolnak. Az üzletszerű bérbeadási céllal történő, kizárólag üzleti célú ingatlan építésére (nem lakóingatlannak és nem üdülőnek minősülő ingatlanok esetében ide értve a bővítést, az átalakítást és a felújítást is) irányuló beruházás esetére, ha az adós tevékenységei között szerepel a TEÁOR 6820 szerinti ingatlan bérbeadás, illetve üzemeltetés. (Bérbeadási célú vásárlás tehát az adós ezen tevékenysége esetén sem finanszírozható.) A beruházás tárgyát képező eszköz (beleértve az ingatlant is a lakóingatlanok és üdülők kivételével) cégcsoporton belüli bérbeadására vagy üzemeltetésre történő átadására (függetlenül a KKV tevékenységétől) azzal, hogy a csoporton belüli bérbevevő vagy üzemeltető nem adhatja tovább harmadik, (csoporton kívüli) személynek a vásárolt ingatlan használatának jogát. Csoportnak ebben az esetben az tekinthető, ha a bérbe vevő is KKV, ha mindkét KKV tulajdonosi köre legalább 50%-ban akár közvetetten azonos. Csoporton kívüli bérbeadás céljából ingatlanvásárlás nem finanszírozható, akkor sem, ha az üzletszerűen történik. Azokra a kereskedelmi ingatlanokra, amelyek 2015. november 30. előtt felmondásra került vagy nem teljesítővé vált hitelek biztosítékaként (vagy lízingügylet tárgyaként) szolgáltak, illetve szolgának. Beruházási kölcsön ilyen esetekben az ingatlan megvásárlására, valamint ezt követő átalakítására, korszerűsítésére, felújítására nyújtható. A hitelt felvevő KKV nem lehet azonos a korábbi adóssal, és a tulajdonosi körük legalább 50%-ban különböző kell hogy legyen. A KKV-nak az ingatlan megvásárlásához legalább 20% önrészt kell biztosítani, továbbá a kölcsönnel szemben elvárás a legalább negyedévenkénti kamatfizetés, valamint a hitelösszeg legalább 5%-ának törlesztése a futamidő minden évében, legfeljebb 1 éves tőketörlesztésre vonatkozó türelmi időt követően. A mező- és erdőgazdasági földek forgalmáról szóló 2013. évi CXXII. tv. (Tft.) szerinti mező- és erdőgazdasági hasznosítású föld haszonbérletére, valamint a 13. (2) és (4) bekezdésében leírt esetekre. Amennyiben a beruházással érintett eszköz tulajdonjoga vagy használatának joga átruházásra kerül, a kölcsönt vissza kell fizetni. A beruházási hitelek futamideje maximum 10 év lehet. A pénzügyi lízingre a beruházási kölcsönökre vonatkozó szabályok vonatkoznak, azzal, hogy részesedésszerzés nem történhet pénzügyi lízing útján. A program keretében nem finanszírozhatóak a hiteligénylő vállalkozás közvetlen vagy közvetett tulajdonosaitól, vezető tisztségviselőitől, vezető állású munkavállalójától, illetve e személyek közeli MKB Bank Személyesen Önnek 2
hozzátartozóitól, és mindezen személyek akár résztulajdonában, illetve irányítása alatt álló (ide nem értve a legalább 5 fős testületben betöltött tagságot) vállalkozásoktól történő, továbbá cégcsoporton belül és a cégcsoport kapcsolt vállalkozásai közötti vásárlások és vevőkövetelések, valamint ezen vállalkozásban történő részesedésszerzések és tőkeemelések, továbbá mindezen személyek visszterhes közreműködésével megvalósítandó beruházások. A hitel céljának megvalósítását igazoló dokumentumok folyósításkor: A beruházással összefüggő, még ki nem egyenlített számlák, illetve más bizonyító erejű számviteli bizonylatok, valamint a kölcsön folyósítása előtt legfeljebb 45 nappal saját forrásból kifizetett számlák. A kölcsön célnak megfelelő felhasználásának ellenőrzése a futamidő alatt: A folyósított kölcsönnek a teljes futamidő alatt a hitel célját kell szolgálnia, ezt a bank köteles ellenőrizni. Az ellenőrzés a következők szerint történik: a beruházás tárgya ellenőrizhetőségének megfelelő dokumentum, pl. ingatlan esetén tulajdoni lap, gép, berendezés esetén leltárjegyzék stb. rendszeres ellenőrzése. Hitelösszeg A kkv-knak a program keretében nyújtható kölcsön alsó határa 300 ezer euro. Az igénybevétel felső határa 30 millió euro. Ez a felső összeghatár a KKV-nak a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény 4 (2)-(4) pontja szerinti partnervállalkozásaival és kapcsolódó vállalkozásaival együtt, a programban résztvevő összes hitelintézettől és pénzügyi vállalkozástól kapható maximális összeget is jelenti. A hitelintézettől a program keretében felvett hitelek már törlesztett részei nem vehetők újra igénybe, azaz nincs rulírozási lehetőség. A törlesztési ütemezést olyan módon kell kialakítani, hogy a hitelösszeg törlesztésének legfeljebb 70%-a eshet a futamidő utolsó harmadába. Kondíciók Az MKB a II. pillér keretében a kkv-k számára az euro kölcsönt jelen piaci körülmények között jellemzően 2,5% alatti tényleges kamatfizetési kötelezettség mellett nyújtja, amely az MKB által választott összetételben tartalmazhatja az ügyleti kamatlábat és egyéb díjjellegű elemeket. A II. pillérben a hitelhez egy piaci árazású euro/forint csereügylet (CIRS) kapcsolódik, amely lehetővé teszi az MKB számára, hogy devizában nyújtson finanszírozást a természetes fedezettséggel rendelkező kkv-k részére. Az MKB a kölcsönnel kapcsolatos, jellemzően harmadik személynek fizetendő költségeket (így különösen a közjegyzői díjat, az értékbecslés díját, garanciaintézményeknek fizetendő kezességvállalási díjat, a földhivatali díjakat stb.) a kkv-ra terhelheti. A II. pillér keretében megállapodás szerint havonta vagy negyedévente egy alkalommal van mód a lehívások és törlesztések ütemezésére. A lehívások minimális összege egyenként 100.000 euro. A MKB Bank Személyesen Önnek 3
szerződéskötéshez és az egyes folyósításokhoz kapcsolódó részletes ütemezés az I. számú mellékletben található. A hitelfelvevővel szemben támasztott elvárások A mikro-, kis- és középvállalkozások meghatározásánál a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény fogalmai az irányadóak, hitelt a program keretében kizárólag a törvényben előírt feltételeknek megfelelő, belföldi székhelyű kkv-k igényelhetnek. Az NHP vonatkozásában nem minősül kkv-nak az a vállalkozás, amelyben az állam vagy az önkormányzat közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedése - tőke vagy szavazati joga alapján - külön-külön vagy együttesen meghaladja a 25%-ot. Továbbá csak azon kkv vehet részt a programban, amely a hitelszerződés megkötésekor akár külföldön lévő kapcsolt- és partnervállalkozásaival összevont (konszolidált) éves beszámolója, annak hiányában a vállalkozás nyilvántartása alapján is kkv-nak minősül (létszámkorlátot nem kell figyelembe venni). A kkv-ban a kkv szerződés megkötése után tulajdont szerzők és a kkv szerződés megkötésekor nem kkv-nak és nem magánszemélynek minősülő tulajdonosok a hitelszerződés megkötését követő 2 évben összesen legfeljebb 50%-os tulajdonosi részesedést birtokolhatnak (akár tőkeemelés, átalakulás, beolvadás, összeolvadás révén, valamint a közvetett tulajdonos(ok) személyében bekövetkező változásokat is figyelembe véve), azzal, hogy a kkv-kra vonatkozó fenti személyi feltételeknek meg nem felelő és nem magánszemély tulajdonosok közvetlen és közvetett részesedése összesen nem haladhatja meg a 25%-ot. A hitelszerződés megkötését követő 2 év után a hitel futamideje alatt a tulajdonszerzés mértéke nem korlátozott, azonban 25% feletti tulajdont csak kkv-nak minősülő vállalkozás vagy magánszemély birtokolhat. Elvárás továbbá a programban résztvevő kkv-val szemben, hogy a szerződés megkötésekor nem lehet a levelezett, valamint az azt refinanszírozó hitelintézet a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti kapcsolt vállalkozása. Figyelem! Jelen tájékoztató kizárólag figyelemfelhívásra szolgál, és semmilyen értelemben nem minősül ajánlattételnek. Amennyiben a program feltételrendszerével, részvételi lehetőségekkel kapcsolatban kérdése merül fel, kérjük forduljon személyes pénzügyi tanácsadójához vagy keresse fel bármely bankfiókunkat! MKB Bank Személyesen Önnek 4
I. számú melléklet Szerződéskötéshez és az egyes folyósításokhoz kapcsolódó részletes ütemezés Év Szerződéskötésre rendelkezésre álló időszak Folyósítási feltételek benyújtása (legkésőbb) Folyósítás dátuma 2016 2017 febr. 10-márc. 1. 2016.02.29 03/16. (szerda) márc. 9-ápr. 5. 2016.04.04 04/15. (péntek) ápr. 13-máj. 3. 2016.05.02 05/17. (kedd) máj. 11-jún. 7. 2016.06.06 06/15. (szerda) jún. 15-júl. 5. 2016.07.04 07/15. (péntek) júl. 13-aug. 2. 2016.08.01 08/15. (hétfő) aug. 10-szept. 6. 2016.09.05 09/15. (csütörtök) szept. 14-okt. 4. 2016.10.03 10/17. (hétfő) okt. 12-okt. 28. 2016.10.27 11/15. (kedd) nov. 9-dec. 6. 2016.12.05 12/15. (csütörtök) dec. 14- dec. 29. - 2017.01.02 01/16. (hétfő) - 2017.02.06 02/15. (szerda) - 2017.03.06 03/16. (csütörtök) - 2017.04.03 04/18. (kedd) - 2017.05.01 05/15. (hétfő) - 2017.06.05 06/15. (csütörtök) - 2017.07.03 07/17. (hétfő) - 2017.07.31 08/15. (kedd) - 2017.09.04 09/15. (péntek) - 2017.10.02 10/16. (hétfő) - 2017.11.06 11/15. (szerda) - 2017.12.04 12/15. (péntek) MKB Bank Személyesen Önnek 5