BKV ELŐRE SPORT CLUB KÖZHASZNÚ SZERVEZET
2 2. Vezetői összefoglaló A BKV Előre SC elkészítette az egyesület 2010. évi gazdálkodásáról szóló Közhasznúsági Jelentését, a közhasznú eredmény kimutatást és mérleget, illetve a kiegészítő mellékletet, amelyek az előterjesztés mellékletét képezik. Az egyesület 2009-et követően 2010-ben is jelentős mértékű, összesen 12,4%-os bevétel csökkenést szenvedett el. Az egyesület vezetése ennek megfelelően a kiadások mérséklésével igyekezett fenntartani a gazdálkodás egyensúlyát. Az intézkedések hatásaként az egyesület 2010. évi összesített eredménye negatív ugyan - -9,5 millió Ft -, de a veszteség mértéke lényegesen csökkent az előző év összesített veszteségéhez képest, amely - 17,5 millió Ft-ot tett ki. 3. A BKV Előre SC 2010. évi gazdálkodásának főbb tényezői 3. 1. Az egyesület bevételeinek bemutatása Az egyesület 2010-ben 284.197 ezer Ft bevételt realizált, amely mintegy 12,4%-kal kevesebb a 2009-ben realizált bevételeknél. 2. 1. 1. Az egyesület közhasznú tevékenységének bevételei Az egyesület 2010 során 273.437 ezer Ft támogatást kapott, amely 7,5%-kal marad el a 2009- ben kapott támogatástól. Az egyesület 2010. évi támogatásainak részletezése az alábbi pontokban kerül bemutatásra. Alapítótól kapott támogatás A BKV Zrt. 2010. év során 169.333 ezer Ft-tal támogatta az egyesület közhasznú tevékenységét. 2009-ben az alapítói támogatás összege 185.833 ezer Ft-ot tett ki, a támogatás összege mintegy 8,9%-kal mérséklődött. Költségvetési támogatás A beszámolási időszakban az egyesület 3.611 ezer Ft állami támogatást kapott az alábbi bontásban: Önkormányzati támogatás A beszámolási időszakban az egyesület 1.200 ezer Ft önkormányzati támogatást kapott. Egyéb támogatás Egyéb támogatási jogcímen az egyesület 16.839 ezer Ft bevételhez jutott 2010-ben. Közhasznú tevékenységből származó bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek 36.055 ezer Ft közhasznú tevékenységből származó bevétele keletkezett az alábbi bontásban:
3 Tagdíjból származó bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek 45.671 ezer Ft tagdíjból származó bevétele keletkezett, melyből a tagok által befizetett tagdíj 17.468 ezer Ft, pártoló tagdíjként a BKV Zrt.-től 24.000 ezer Ft és egyéb szervek pártolói tagdíjaként 4.203 ezer Ft-ot mutat ki. Egyéb bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek 594 ezer Ft egyéb bevétele keletkezett, mely 591 ezer Ft biztosító által megtérített kárbevételből és 3 ezer Ft kerekítésből áll. Pénzügyi bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek a közhasznú tevékenységre jutóan 134 ezer Ft kamat bevétele keletkezett. 3. 1. 2. Vállalkozási tevékenység bevétele Az egyesület vállalkozási tevékenységéből realizált bevétele 2010-ben 10.760 ezer Ft-ot tett ki, amely a 2009-es évhez képest jelentősen visszaesett, annak 37,1%-át éri el. A gazdasági válság hatására a 2009. évhez képest az egyesület hirdetési tevékenysége jelentősen visszaesett. 2009-ben 24.883 ezer Ft volt a hirdetési tevékenység bevétele, míg ezzel szemben 2010-ben csak 6.463 ezer Ft. 3. 2. Az egyesület ráfordításainak bemutatása Az egyesület ráfordításai 2010-ben 293.677 ezer Ft-ot tettek ki, amely 14,0%-kal alacsonyabb a 2009.évi ráfordításoknál. A ráfordítások részletezésen az alábbiakban kerülnek bemutatásra. 3. 2. 1. Az egyesület közhasznú tevékenységének ráfordításai Megnevezés 2009. 12. 31. 2010. 12. 31. Változás Anyagjellegű ráfordítás 151.934 116.564 76,7 % Személyi jellegű ráfordítás 141.268 142.408 100,8 % Értékcsökkenési leírás 9.790 8.966 91,6 % Egyéb ráfordítások 19.617 17.939 91,4 % Pénzügyi műveletek ráfordítása 2 4 200 % Rendkívüli ráfordítások 0 0 Összesen: 322.611 285.881 88,6 % Összességében elmondható, hogy az egyesület bevételei csökkentek, ezért kiadásait is ennek arányában csökkenteni kellett.
4 3. 2. 2. Az egyesület vállalkozási tevékenységének ráfordításai Megnevezés 2009. 12. 31. 2010. 12. 31. Változás Anyagjellegű ráfordítás 9.684 3.830 39,5 % Személyi jellegű ráfordítás 6.785 3.110 45,8 % Értékcsökkenési leírás 44 6 13,6 % Egyéb ráfordítások 2.289 850 37,1 % Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Összesen: 18.802 7.796 41,4 % A gazdasági válság hatására a 2009. évhez képest az egyesület vállalkozási tevékenységének bevétele jelentősen visszaesett, ezért a vállalkozási tevékenység költségei is csökkentek. 3. 3. Vagyoni helyzet A saját tőke összetevőinek alakulását az alábbi táblázat adatai szemléltetik: ezer Ft Megnevezés 2009. 12.31. 2010.12.31. Változás Jegyzett tőke 15.229 15.229 0 Tőkeváltozás 88.375 70.855 80,1% Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből -27.164-12.444 218,2% Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 9.645 2.964 30,7% Saját tőke 86.085 76.604 88,9% A közhasznú tevékenység negatív eredménye miatt a saját tőke értéke mintegy 9,5 millió Fttal, 11,1%-kal csökkent 2010-ben.
5 Statisztikai számjel: 19804307-9311-521-01 Az egyéb szervezet megnevezése: BKV Előre Sc. Az egyéb szervezet címe: 1087 Budapest, Sport u. 2. A számviteli törvény szerinti éves, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredménykimutatása 2010. ÉV BKV Előre Sc. 1087 Budapest, Sport u. 2. Kelt: Budapest, 2011. február 28. PH az egyéb szervezet vezetője
6 Statisztikai számjel: 19804307-9311-521-01 Az egyéb szervezet megnevezése: BKV Előre Sc. Az egyéb szervezet címe: 1087 Budapest, Sport u. 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2010. ÉV e Ft-ban Sorsz. A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység helyesbítése 2. bevétele (1+2+3+4+5+6+7) 295 447 273 437 1. Közhasznú működésre kapott támogatás 198 360 190 983 3. a.) alapítótól 185 833 169 333 4. b.) központi költségvetéstől 2 984 3 611 5. c.) helyi önkormányzattól 1 000 1 200 6. d.) egyéb, ebbő 1 %. 8 543 16 839 7. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 8. 3. Közhasznú tev. származó bevétel 46 571 36 055 9. 4. Tagdíjból származó bevétel 47 973 45 671 10. 5. Egyéb bevétel 1 096 594 11. 6. Aktivált saját teljesítmények értéke 12. a.) saját termelésű készletek állományvált. b.) saját előállítású eszközök aktivált 13. értéke 14. 7.Pénzügyi bevétel 1 447 134 14. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 28 952 10 760 15. C. Összes bevétel (A+B) 324 399 284 197 16. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1+2+3+4+5+6) 322 611 285 881 17. 1. Anyagjellegű ráfordítások 151 934 116 564 18. 2. Személyi jellegű ráfordítások 141 268 142 408 19. 3. Értékcsökkenési leírás 9 790 8 966 20. 4. Egyéb ráfordítások 19 617 17 939 21. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 4 22. 6. Rendkívüli ráfordítások Statisztikai számjel: 19804307-9311-521-01
7 Az egyéb szervezet megnevezése: BKV Előre Sc. Az egyéb szervezet címe: 1087 Budapest, Sport u. 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2010. ÉV e Ft-ban Sorsz. A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév helyesbítése 23. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 18 802 7 796 (1+2+3+4+5+6) 24. 1. Anyagjellegű ráfordítások 9 684 3 830 25. 2. Személyi jellegű ráfordítások 6 785 3 110 26. 3. Értékcsökkenési leírás 44 6 27. 4. Egyéb ráfordítások 2 289 850 28. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 29. 6. Rendkívüli ráfordítások 30. F. Összes ráfordítás (D+E) 341 413 293 677 31. G. Adózás előtti eredmény (B-E) 10 150 2 964 32. H. Adófizetési kötelezettség 505 0 33. I. Tárgyévi eredmény (G-H) 9 645 2 964 34. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -27 164-12 444 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK e Ft-ban 35. A. Személyi jellegű ráfordítások 36. 1. Bérköltség 79 065 37. ebből: - megbízási díjak 100 38. - tiszteletdíjak 0 39. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 40 318 40. 3. Bérjárulékok 26 135 41. B. A szervezet által nyújtott támogatások 175 42. ebből: A Korm.rend. 16. Par. (5) bekezdése szerint kötelezettségként 0 elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás Kelt: Budapest, 2011. február 28. PH Statisztikai számjel vagy adószám: 19804307-9311-521-01 Az egyéb szervezet megnevezése: BKV Előre SC. Az egyéb szervezet vezetője
8 Az egyéb szervezet címe: 1087 Budapest, Sport u. 2. KÖZHASZNÚ BESOROLÁSÚ EGYÉB SZERVEZET KÖZHASZNÚ BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2010 ÉV Sor-szám A tétel megnevezése Előző év ezer forintban Előző év(ek) Tárgyév helyesbítése 1. A. Befektetett eszközök (2-5.sorok) 48 025 45 903 2. I. Immateriális javak 3. II. Tárgyi eszközök 48 025 45 903 4. III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése 6. B. Forgóeszközök (7-10. sor) 56 572 46 951 7. I. Készletek 8. II. Követelések 12 954 8 896 9. III. Értékpapírok 10. IV. Pénzeszközök 43 618 38 055 11. C. Aktív időbeli elhatárolások 6 504 3 995 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1+6+11. 12. sor) 111 101 96 849 13. D. Saját tőke (14-19. sorok) 86 085 76 604 14. I. Induló tőke / Jegyzett tőke 15 229 15 229 15. II. Tőkeváltozás / Eredmény 88 375 70 855 16. III. Lekötött tartalék 17. IV. Értékelési tartalék 18. V. Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből -27 164-12 444 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási 19. tevékenységből 9 645 2 964 20. E. Céltartalékok 0 0 21. F. Kötelezettségek (22+23. sor) 11 250 13 819 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 24. III. Rövid lejáratú kötelezettségek 11 250 13 819 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 13 766 6 426 25. FORRÁSOK ( PASSZÍVÁK ) ÖSSZESEN (13+20+21+25. sor) Budapest, 2011. február 28. 111 101 96 849 Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)