Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

Átírás

1 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

2 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

3 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

4 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

5 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 Adószám: Cégjegyzék szám: DUETT Művészetoktatási Nonprofit KözhasznúKft Mezőkövesd, Mátyás király út évi Egyszerűsített éves beszámoló KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Mezőkövesd, május 26. 1

6 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 Általános jellemzők 1.1 Cégadatok Név: DUETT Művészetoktatási Nonprofit Közhasznú Forma: Korlátolt Felelősségű Társaság Adószám: KSH szám: Cégjegyzékszám: Alapítás ideje: Jogelőd adószáma: - Jogelőd cégjegyzékszáma: - Jegyzett tőke: - alapításkor: 3000 eft - üzleti év végén: 3000 eft Tevékenysége: - alapfokú oktatás. - kulturális képzés Székhelye: 3400 Mezőkövesd, Mátyás király út Cégjellemzők Beszámoló aláírására jogosult neve: Számlavezető bank: Bolykó István Erste Bank Nyrt. A tulajdonosi viszonyokat a társasági szerződés tartalmazza, a működés az ebben rögzítettek szerint történik. A cégjogi és adójogi körülmények, a cégi működés szabályosságának rendje, dokumentumai rendezettek. A szabályokat a társaság betartja, kapcsolódó bizonylatait rögzítik. Az adókapcsolatok bonyolítása előírás szerinti. Vállalkozásunk üzleti könyveinek vezetése saját rendünk által meghatározott. A beruházási eszközgazdálkodási, pénzügyi- munkaügyi analitikai rend a főkönyvi elszámolásokkal összehangolt. A működés során a jog és kötelezettségvállalás rendje általában szerződéses viszonyokon, rögzített megállapodásokon alapul, végrehajtásuk ezzel összehangolt, zárt. A cég életében a működő algoritmusok a lényegi hibák feltárására és kijavítására alkalmasak. Bejövő/kimenő bizonylataink szabályosak, teljes körűségük megfigyelt, feldolgozásuk üzleti könyveink analitikáiban, a pénzügyi-számviteli folyamatainkban feldolgozott. A vitás tételek és rendezésük elhatároltak, kezeltek. A fejlesztési feladatainkat kiemelten gondozzuk, beruházásaink befektetéseink, piacunk alakulása, az emberi tényezők kezelése megalapozott. Vállalkozási tevékenységből befolyó bevétele társaságunknak évben Ft volt, melynek kiegyenlítése fordulónapig nem történt meg. Társaságunk közhasznú nonprofit 2

7 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 társaság, mely olyan kis településeken végzi zeneoktató tevékenységét, ahol iskolai rendszerű zeneoktatás nem működik. A társaság minden évben elkészíti a Közhasznúsági jelentését a törvény által előírt adattartalommal, melyet a társaság honlapján tesz közzé. Jelenleg 19 telephelyen végzünk zeneoktatást Eszköz- és készletgazdálkodásunk gondos. Létszám- és bérgazdálkodásunk elvárásainkkal egyezően optimális. Pénzgazdálkodásunkat a kiegyenlítettség jellemzi. Bevételei legnagyobb részét a normatív állami támogatás teszi ki, ami 2013-ban ezer forintot volt, a tanulók térítési díjaiból pedig forint bevétel származott. A társaság 2013 évre vonatkozó Közhasznúsági jelentése tartalmazza. A társasági adó és helyi iparűzési adó fizetésére az évben bevételei és tevékenysége alapján társaságunk nem kötelezetett. Fejlesztési feladatainkat kiemelten gondozzuk, beruházásaink, befektetéseink, az emberi tényezők kezelése megalapozott. Eszköz- és készletgazdálkodásunk gondos. Létszám- és bérgazdálkodásunk elvárásainkkal egyezően optimális. Pénzgazdálkodásunkat a kiegyenlítettség jellemzi. Fejlesztési feladatainkat kiemelten gondozzuk, beruházásaink, befektetéseink, piacunk alakulása, az emberi tényezők kezelése megalapozott. 1.3 Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme: forint Könyvelési rend: kettős könyvvitel Üzleti év: Eredmény kimutatás típusa: összköltség eljárás Eredmény kimutatás változata: A Mérleg változata: A Mérlegkészítés időpontja: május 15. A kötelező beszámolás formája: egyszerűsített éves beszámoló Mérleg tagolása: felvett új tételek nincsenek Eredmény kimutatás tagolása: felvett új tételek nincsenek A számviteli alapelveket jellemző előírások: Jelentős összegű hiba, amelynek hatása ellenőrzési kötelezettségű a felmerülés évére: mérlegfőösszeg 2 %-a Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a Az éves zárás, az arról készített elszámolás előírásszerű, következetes 3

8 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 Az óvatosság elve és a valódiság elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk. A számvitel rögzített számviteli politikán, kialakított számlarenden alapul, amely a cég egyedi sajátosságait figyelembe véve megfelel az éves zárás alapjaként. A számviteli elvek megvalósulása kontrollált, az éves zárást analitikai egyezőség, mennyiségi- értékben nyilvántartás, leltározás támasztja alá a jelentés szerinti tartalomban. 2. Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez, eredménykimutatáshoz 2.1 Összehasonlítások Lényegesebb adatok évi évi Saját tőke eFt eFt Mérleg szer.eredm eft 1 047eFt 2.2 Magyarázatok a mérlegtételekhez Tárgyi eszközök Tartalma: Ingatlanok kapcs., vagyonért.jogok Termelő gépek, berendezések: hangszerek Egyéb irodai berendezések, Egyéb járművek Befejezetlen beruházások Az eszközök mérlegtételeinek mérlegkészítési időpontja március 31. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték Az értékelés módja egyedi Az értékcsökkenés elszámolás módja: a bruttó értékre vetített lineáris módszer, az aktiválás napjától kezdődően. Elszámolásának gyakorisága: évente Állománya leltárral fedett. Tárgyi eszközök kivezetése csak bruttó érték teljes leírása után történt. Tárgyi eszköz értékesítés 2013-ban nem történt ban ezer forint értékű, terv szerinti értékcsökkenéssel nullára írt tárgyi eszköz bruttó értékének és értékcsökkenésének kivezetése a főkönyvből megtörtént. A évben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés EFT volt, a használatba vételkor egy összegben leírt értékcsökkenés EFT.A mérlegben fordulónapon a befejezetlen beruházások értéke 690 EFT értéken szerepelnek. 4

9 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 Követelések Tartalma: - A társaság költségvetés felé történt túlfizetései - Szállítók felé történt túlfizetések - Munkavállakóknak nyújtott kölcsönök. - Vevőkövetelés Állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással igazolt Pénzeszközök Tartalma: - pénztár - bankszámla Értékelése: Mérlegtételeinek mérlegkészítési időpontja az üzleti évet követő év január 21. A nyilvántartási érték a könyvi érték. Az értékelés módja egyedi. Állománya egyeztetéssel, rovancsolással és tulajdonosi hitelesítéssel igazolt Hosszú lejáratú kötelezettségek Tartalma: Idegen forrás igénybevétele tárgyi eszköz beszerzéshez Értékelése: Mérlegtételeinek mérlegkészítési időpontja az üzleti évet követő év január 31. A nyilvántartási érték a könyvi érték Állománya egyeztetéssel igazolt. A 2013-ban fejlesztési és beruházási hitelek állománya hiteltörlesztés miatt EFT-tal csökkent, a következő évre előírt törlesztők EFT került a rövid lejáratú kötelezettségek közé Rövid lejáratú kötelezettségek 5

10 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 Tartalma: - mérleg fordulónap után a költségvetés felé fizetendő tételek - mérleg fordulónap után fizetendő szállítói tartozás - idegen forrás igénybevétele tárgyi eszköz beszerzéshez beruházási hitelekből átsorolva. Értékelése: A mérlegkészítés időpontja az üzleti évet követő év március 31. A nyilvántartás alapja a folyósításkori érték Értékelés módja egyedi A szállítók felé fizetendő rövid lejáratú kötelezettségek összege 936 EFT volt Saját tőke Tartalma: - jegyzett tőke - eredmény tartalék - mérleg szerinti eredmény Értékelése: A mérlegkészítés időpontja az üzleti évet követő év május 15. A nyilvántartás alapja a könyvi érték Állománya egyeztetéssel igazolt. 2.3 Magyarázatok az eredménykimutatás egyes tételeihez Belföldi értékesítés árbevétele A társaság vállalkozásból származó bevétele 2013-ban Ft volt Egyéb bevételek Tartalma: - a központ költségvetésből kapott normatív állami támogatásból -magáncélú telefonhasználat megtérített értékéből - máshova nem sorolt bevételből,- a költségvetés felé befizetendő tételek kerekítéséből származik. Értékelése: A nyilvántartás alapja a könyvi érték Állománya analitikus nyilvántartással, bizonylatokkal igazolt Ráfordítások Tartalma: - anyagi és személyi jellegű ráfordítások - egyéb ráfordítások - elszámolt értékcsökkenés 6

11 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 Értékelése: A nyilvántartás alapja a könyvi érték Szokásos mértéke a számviteli politika szerint Típusa összköltségi, bontásában a közvetlen és az általános költségek elkülönülnek. Állománya bizonylati alátámasztással igazolt Eredményelszámolások A társaság nonprofit jellegű tevékenységet folytat, és társasági adónak és iparűzési adónak nem alanya. 3. Kiegészítő adatok Az átlagos statisztikai létszám alakulása: Fő Székhely Összesen Átlagos személyi jellegű ráfordítások alakulása: Fő/hó év év Összes 156 EFt 206 E Ft 4. Közhasznúsági beszámoló. A társaság a jelentést a honlapján teszi közzé. Mezőkövesd, Bolykó István ügyvezető Záradék: E kiegészítő mellékletet a Duett Nonprofit Közhasznú Kft. taggyűlése május 30-i ülésén elfogadta. 7

12 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet 2013 MUTATÓSZÁMOK 8

13 Duett Nonprofit Kft Egyszerűsített éves Beszámoló Kiegészítő melléklet

14 DUETT Művészetoktatási Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság 3400 Mezőkövesd, Mátyás király út évi Közhasznúsági jelentése Mezőkövesd, május 16. Bolykó István ügyvezető

15 A DUETT Nonprofit Közhasznú Kft. Közhasznúsági jelentése a 2013-as esztendőről 1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A DUETT Nonprofit Közhasznú Kft évben gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve egyszerűsített éves beszámolót állított össze. A mérleg főösszege ezer Ft, a saját tőke ezer Ft. A részletes kimutatás jelentésünk 1. sz. melléklete, mely áll a mérlegből és a közhasznú szervezeti eredménykimutatásból. 2. KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben a Szervezet ezer Ft állami normatív állami támogatás a képzésben résztvevő gyerekek után,. A kapott költségvetési támogatásokat részletesen a 2. számú melléklet mutatja be, a változások részleteit pedig az 5. számú mellékletben láthatjuk. 3. VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS Előző évhez képest a Szervezet tartaléka (vagyona) ezer Ft összeggel nőtt. A Szervezet mindig törekszik arra, hogy az adott évben kapott bevételeket fel is használja közhasznú céljainak elérése érdekében. A vagyon felhasználását részleteiben jelentésünk 3. sz. melléklete mutatja be. 4. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA Szervezetünk nem nyújtott,, így e soron továbbra sem történtek kifizetések (4. sz. melléklet). 5. KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVTŐL, ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI ÉS UNIÓS FORRÁSOKBÓL VALAMINT ALAPÍTVÁNYOKTÓL KAPOTT TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Tárgyévben társaságunk központi költségvetési szervtől, elkülönített állami és uniós forrásokból illetve alapítványoktól támogatást nem kapott. 6. A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE Társaságunk vezető tisztségviselője megbízási díjban vagy költségtérítésben nem részesült, kölcsönt a társaságtól fel nem vett. A nevezett kifizetések részletezetését a 6. számú melléklet tartalmazza. 7. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELÉNEK FELHASZNÁLÁSA A vállalkozási tevékenységből 2013 évben származó bevétele Ft volt, amely fordulónapig nem került kiegyenlítésre, így a társaság mérlegében a követelések között került kimutatásra, és főkönyveiben is itt szerepel a pénzügyi kiegynlítésig.. 8. A KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ A társaság 2003-ban alakult besorolása szerint közhasznú. Azzal a céllal jött létre, hogy az elmaradottabb falvakban lehetőséget nyújtson a gyerekeknek a zenetanulásra, és a művészeti nevelés eszközeivel művészetre fogékony embereket neveljen. Ennek megvalósítására hozta létre a társaság a 2

16 Líra Zeneiskola Alapfokú Művészetoktatási Intézményt. Az intézmény neve a törvényi változásokhoz igazodva márciusában nevét Líra Zeneiskola Alapfokú Művészeti Iskolára változtatta. Az iskola a Nemzeti Tehetségsegítő Tanács regisztrált tehetségpontjaként működik Líra tehetségpont néven, valamint 2013-ban alakult, a Tisza Tavi Térségi Tehetségsegítő Tanács munkájába is bekapcsolódott. 2012/13-as tanévben több mint 900, főként kistelepüléseken élő gyermek zenei oktatását nevelését láttuk el 19 telephelyen szeptemberétől az állami finanszírozás megváltozásának eredményeképpen a magasabb szintű oktatást tudunk biztosítani, több mint 800 zeneiskolás tanulónknak.. A képzés elsősorban iskolai keretek között zajlik a köznevelési törvényben és a vonatkozó miniszteri rendeletekben meghatározott tantervek szerint (Az alapfokú művészetoktatás követelményei és tantervi programja). Az iskolán növendékei folyamatosan jelen vannak, szerepelnek, versenyeznek a telephelyeink megyei rendezvényein. Mint minden évben, 2013-ban is versenyeztek tanulóink a B-A-Z megyei Rézfúvós versenyen, felléptek az egri Miénk a tér! elnevezésű rendezvényen, részt vettek a XX. Trombitás Találkozó elnevezésű szakmai rendezvényen és versenyen. Ebben az évben Lajosmizsén és Hetényegyházán rendeztünk versenyeket, amelyeken iskolánk tanuló mutathatták meg egymásnak tudásukat. Tanulónk rendszeres szereplői a települési önkormányzatok által szervezett rendezvényeknek is, többek között Kecskemét város által rendezett március 15-i központi ünnepségen iskolánk tanulói önálló produkcióval léphettek fel és a kisgyőri Adventi Hangversenyen pedig tanárinkkal együtt szerepltek. Mezőkövesd, május 16.. Bolykó István ügyvezető Záradék: E közhasznúsági jelentést a Duett Nonprofit Közhasznú Kft. taggyűlése május 30-i ülésén elfogadta. 3

17 Közhasznúsági jelentés 1. számú melléklete DUETT Művészetoktatási Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság 3400 Mezőkövesd, Mátyás király út évi Egyszerűsített éves beszámoló Tartalma: Egyszerűsített mérleg Összköltség eljárással készült Közhasznú eredménykimutatás Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásról Kimutatás a vagyon felhasználásáról Kimutatás a cél szerinti juttatásokról Kimutatás a kapott támogatásokról Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Mezőkövesd május

18 Mérleg Eredménykimutatás Adatok eft-ban Sorsz. Tétel megnevezése Előző évi 2012 Önrevízió Tárgyév 2013 a b c D e A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások 42 Eszközök összesen D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Értékelési tartalék VI. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen Adatok eft-ban Sorsz. A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév helyesbítései a b c d e A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. alapítótól b. központi költségvetéstől c. helyi önkormányzattól d. egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevételek 5. Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei 7. Rendkívüli bevételek 8. Aktivált saját teljesítmény értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele Árbevételek 23 5

19 2. Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 7. Aktivált saját teljesítmény értéke F. Összes tevékenység költségei (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltségek a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb költségek Személyi jellegű költségek közterhei B. Nyújtott támogatások 1. Továbbutalt, illetve átadott támogatás 6

20 Közhasznúsági jelentés 2. számú melléklete KIMUTATÁS a költségvetési támogatás felhasználásról év Támogatásnyújtó neve Támogatás Felhasználás célja Felhasználás összege (Ft) Átvitel összege (Ft) Elszámolás időpontja összege (Ft) 2013 határideje Oktatási Minisztérium normatív állami hozzájárulás Működési költségek

21 Közhasznúsági jelentés 3. sz. melléklete KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról év Megnevezés Előző évi Tárgyévi összeg Változás összeg (eft) (eft) % eft Induló tőke , Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény , Közhasznú tevékenység tárgyévi vesztesége Vállalkozási tevékenység tárgyévi vesztesége Egyéb , Megjegyzés 8

22 Közhasznúsági jelentés 4. számú melléklete KIMUTATÁS a cél szerinti juttatásokról év Cél szerinti juttatásokat a társaság nem nyújtott. Juttatás megnevezés Juttatás összege (Ft) Eltérés Megjegyzés előző évi tárgyévi % Ft Közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások összesen - ebből adóköteles - ebből adómentes Természetbeni juttatások összesen - ebből adóköteles - ebből adómentes Egyéb juttatások ÖSSZESEN: Egyéb célszerinti, de nem közhasznú Tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások ÖSSZESEN: MINDÖSSZESEN:

23 Közhasznúsági jelentés 5. számú melléklete KIMUTATÁS a kapott támogatásokról év Juttatás megnevezése Támogatott cél Támogatás összege (Ft) Változás előző évi tárgyévi % Ft Központi költségvetési szervtől Oktatási Minisztérium normatív állami Működési támogatás ,83 hozzájárulás Oktatási Minisztérium Közoktatási Működési támogatás, hátrányos helyzetű nem értelmezhető megállapodás gyerekek felzárkóztatása Uniós támogatás TÁMOP Pedagógus képzés nem értelmezhető Egyéb 10

24 Közhasznúsági jelentés 6. számú melléklete KIMUTATÁS a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 2013 év Juttatás megnevezése Juttatás összege (Ft) Eltérés Megjegyzés előző évi tárgyévi % Ft Cél szerinti pénzbeli kifizetések Természetbeni juttatások 0 0 Szja mentes 0 0 Szja köteles 0 0 Értékpapír juttatások 0 0 Tiszteletdíjak, megbízási díjak 0 0 Költségtérítések* 0 0 Adott kölcsönök összege Kamatmentes kölcsönök 0 0 Bolykó István Egyéb juttatások 0 0 ÖSSZESEN: