Egyetemi Centrum Kft hsz. em. ajtó Pipis István. utca

Átírás

1 IM IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 15EB-02 11/2009. (IV. 28.) IRM-MeHVM-PM együttes rendelet Kizárólag elektronikus úton nyújtható be. ELEKTRONIKUS ŰRLAP a számviteli törvény szerinti beszámoló letétbe helyezésének és közzétételének teljesítéséhez Hatályosság kezdete: CÉGADATOK (A) 1. Cég neve: 2. Cégjegyzékszáma: 3. Székhelye: 4. Adószáma: 5. KSH jelzőszáma: Egyetemi Centrum Kft Veszprém település Egyetem utca közterület közterület jellege 10 hsz. em. ajtó Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Pipis István 2. Lakóhelye: Magyarországq Veszprém ország település Egyetem közterület utca közterület jellege 1/A hsz. em. ajtó (B) 3. Beszámolót megküldő személy neve: 4. Lakóhelye: Pipis István Veszprém település Egyetem utca közterület közterület jellege 1/A hsz. em. ajtó 5. Adóazonosító jele: Beküldő személy képviseleti minősége: TÖRVÉNYES (SZERVEZETI) KÉPVISELŐ 1. Beszámoló típusa: NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ BESZÁMOLÓ ADATOK (C) 2. Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 3. Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: tól Pénzegység és pénznem: EZER H U F 6. Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: 8. Mérleg választott típusa: A típus 9. Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással 10. Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító Fizetési igazolás Közhasznúsági melléklet -ig (D) 1. A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: IGEN 2. Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: Barabás Csaba 3. Lakóhelye: Veszprém település Sáfrány utca közterület közterület jellege 25 hsz. em. ajtó (E) 1. Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: A közzétételi költségtérítés megfizetésre került NYILATKOZAT Kijelentem, hogy a fent közölt adatok a valóságnak megfelelnek, a csatolt okiratban szereplő adatok az elfogadott beszámoló (ideértve az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozatot és a független könyvvizsgálói jelentést is) adattartalmával egyezőek. Kelt: VESZPRÉM, Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

2 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök ( sor) I. Készletek II. Követelések 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen ( sor) Előző év Módosítás Tárgyév Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

3 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés D. Saját tőke ( sor) I. Jegyzett tőke 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen ( sor) Előző év Módosítás Tárgyév Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

4 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: Egyetemi Centrum Kft Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktívált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból értékelési különbözet B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) E. Adózás előtti eredmény (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+-E.-XII.) G. Mérleg szerinti eredmény Előző év Módosítás Tárgyév Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva:

5 Adószám: Cégbíróság: Veszprém Megyei Törvényszék Cégjegyzékszám: Egyetemi Centrum Kft Veszprém, Egyetem u. 10. Kiegészítő melléklet Fordulónap: december 31. Beszámolási időszak: január december 31. Veszprém, február 28.. Ph. a gazdálkodó képviselője

6 1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása Az Egyetemi Centrum Kft évben alakult. Tevékenységi köre: ingatlan üzemeltetés. Tulajdonos: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. A társaság a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A vállalkozás képviseletére jogosult személy: Pipis István ügyvezető Veszprém, Egyetem u. 1/A Az üzleti év gazdálkodási körülményei Jelen beszámoló a január december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja december 31. Az általános üzleti környezet tárgyévben nem volt kedvező. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, az Egyetemi Centrum Kft. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével megbízott személy a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel rendelkezik, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara bejegyzett tagja. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, igazolvány száma: Boldizsár Katalin Balatonalmádi, Pinkóczi u. 21. Tagsági szám: Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint az Egyetemi Centrum Kft. nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámoló hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Barabás Csaba Veszprém, Sáfrány u. 25. Tagsági száma: Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a társaság munkavállalói, alkalmazottai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: Veszprém, Egyetem u A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja Az Egyetemi Centrum Kft. könyvei magyar nyelven a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt személy feladata Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme

7 A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és az Egyetemi Centrum Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a társaság számviteli politikájában változás nem történt Beszámoló választott formája és típusa Az Egyetemi Centrum Kft. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A társaság a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást A változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra Üzleti jelentés Az Egyetemi Centrum Kft. üzleti jelentést nem készít A mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja: február Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzés során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének előjeltől független együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 %-át, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 %-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.9.Jelentős összegű különbözetek értelmezése Amennyiben a számviteli politika más része eltérően nem rendelkezik, úgy az egyes tételek esetében jelentős összegnek a 100 e Ft-ot meghaladó összeg minősül. A fogalom alkalmazása az előző üzleti évhez képest nem változott Devizás tételek értékelése A társaságnak devizás tételei nincsenek Értékcsökkenési leírás elszámolása

8 Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai, erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti tört évi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 e Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizált értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 e Ft-ot. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 e Ft-ot. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására az előző üzleti évhez hasonlóan akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. Jelentősnek minősül a 100 e Ft-ot meghaladó különbözet Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik Értékhelyesbítések alkalmazása Az Egyetemi Centrum Kft. az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékhelyesbítés értékelési tartaléka nem szerepel.

9 2.15. Valós értéken történő értékelés Az Egyetemi Centrum Kft. a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözetet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel, az eredménykimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz Alapítás-átszervezés költségei Az alapítás-átszervezés költségei nem kerülnek aktiválásra az immateriális javak között, azok tárgyévi költségként számolandók el Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben az előző üzleti évhez hasonlóan - a FIFO módszerrel megállapított áron jelennek meg. Az értékelés során úgy kell eljárni, hogy a leltárban szereplő készleteket a legutóbbi beszerzések egységárain kell számba venni, feltételezve, hogy a legkorábban beszerzett készletek kerültek elsőként felhasználásra Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek a mérlegben az egyedi tényleges előállítási értéken (közvetlen önköltségen) jelennek meg Céltartalék-képzés szabályai Az Egyetemi Centrum Kft. garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, valamint a várható, jelentős, időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre céltartalékot az általános szabályok szerint képez Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt módosítás nem történt Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a leltárkészítési szabályzat szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak Az önköltségszámítás szabályai Nagyságrendi mentesítés alapján az Egyetemi Centrum Kft. az önköltségszámítás rendjét nem szabályozta Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Az Egyetemi Centrum Kft. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Elemzések

10 3.1. A vagyoni helyzet és a tőkeszerkezet mutatói Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év % Tárgyév % Tőkeszerkezeti mutató Saját tőke/ Kötelezettségek 284,7 231,3 Saját tőke-jegyzett tőke arány Saját tőke/ Jegyzett tőke 2714,3 2716,5 Befektetett eszközök Saját tőke / Befektetett eszköz 1063,6 965,2 fedezettsége Vagyonszerkezet Befektetett eszközök/ 8,6 7,8 Forgóeszközök Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök /Összes 6,8 7,2 eszköz 3.2.Pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Likviditási mutató Forgóeszközök / Rövid lej. 3,10 3,1 kötelezett. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök / Rövid lej. 2,93 2,24 kötelezett. Nettó működő tőke Forgóeszközök Rövid lej e Ft e Ft kötelezett. Vevőkintlévőség napokban Vevő záró áll. /Átlagos napi árbevétel 3, Eredmény és jövedelmezőség alakulása Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év % Tárgyév % Árbevétel arányos üzemi Üzemi tev. eredm./ért. nettó -0,3 0,01 eredmény árbevétel Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény /Saját tőke 0,6 0,001 Eszközhatékonyság Adózott eredmény /Összes eszköz 0,5 0, Az eredmény főbb összetevői Az eredmény főbb összetevői Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény

11 3.5. Költségszerkezet alakulása ( A ) Előző év Tárgyév Megnevezés ezer forint % ezer forint % Nettó árbevétel , ,0 Saját term.készlet állományvált. 0 Saját előáll. eszk. akt. értéke 0 Bruttó árbevétel (termelési érték) , ,0 Egyéb bevétel 80 0, ,0 Összes árbevétel , ,0 Anyagköltség , ,8 Igénybevett szolgáltatások értéke , ,4 Egyéb szolgáltatások értéke , ,6 Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke , ,2 Anyagjellegű ráfordítások összesen , ,1 Bérköltség , ,4 Személyi jellegű egyéb kifizetések , ,7 Bérjárulékok , ,7 Személyi jellegű ráfordítások összesen , ,8 Értékcsökkenési leírás , ,3 Egyéb ráfordítások , ,1 Összes költség és ráfordítás , ,3 Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye ,3 39-0,3 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Sajátos tételbesorolások A mérlegben olyan tétel nem szerepel, amely több sorban is elhelyezhető lenne, és sajátos besorolása bemutatást kívánna Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Az Egyetemi Centrum Kft mérlegében az adatok összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.

12 Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt nem változott. Értékelési elvek változása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A vállalkozásnak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettsége nincs. Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerinti elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítására egyetlen eszköz esetében sem került sor Immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása Megnevezés Immateri ális javak Ingatla- nok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Adatok ezer forintban! Ft alatti eszk Tárgyi eszk.összes Nyitó bruttó érték Vásárlás Apportálás Előállítás Egyéb növekedés Növekedés összesen

13 Selejtezés, 0-ra leírás Eladás Egyéb csökkenés Csökkenés összesen Záró bruttó érték Nyitó értékcsökkenés Növekedés: lineáris azonnali terven felüli Egyéb módosítás Csökkenés Záró értékcsökkenés Nyitó nettó érték Záró nettó érték A társaság tulajdonosa a június 26-án alapított Veszprémi Egyetemi Stadion Nonprofit Kft-nek. Tulajdonosi arányok: Egyetemi Centrum Kft 50 % VMJV Önkormányzata 50 % Jegyzett tőke : ezer forint Forgóeszközök Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel. Követelések A követelések mérlegértéke többek között ezer forint vevőkövetelést, valamint ezer forint főként költségvetéssel és helyi önkormányzattal szembeni követelést tartalmaz. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegértéke megegyezik a számlavezető bankok által közölt fordulónapi egyenlegekkel, valamint a házipénztári pénzkészlet összegével. Aktív időbeli elhatárolás Az aktív időbeli elhatárolások között mint költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása szerepel az előre fizetett biztosítási, valamint előfizetési díj.

14 4.9. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai a változások okai az alábbiak: Adatok e Ft-ban! Saját tőke Előző év Tárgyév Változás Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény ,7 0,1 Saját tőke ,1 Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett még és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei Lekötött tartalék évben nem jelenik meg. Értékhelyesbítések alakulása Az Egyetemi Centrum Kft. a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítés nincs Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek

15 A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. Kötelezettségek alakulása A társaságnak sem hátrasorolt kötelezettségei, sem hosszúlejáratú kötelezettségei nincsenek. Rövid lejáratú kötelezettségeinek mérlegértéke ezer forint, melyből a szállítókkal szembeni tartozás ezer forint, jövedelem elszámolásához kapcsolódó kötelezettség ezer forint. A társaság költségvetéssel szembeni adó és járuléktartozása, valamint ki nem emelt egyéb kötelezettsége ezer forint Passzív időbeli elhatárolás Átengedett befektetett eszközök bevétele Az Egyetemi Centrum Kft. befektetett eszköz használati, üzemeltetési, kezelési jogát ellenérték fejében tartósan nem engedte át, ilyen címen halasztott bevétel a mérlegben nem jelenik meg. A passzív időbeli elhatárolások mérlegértéke a tárgyévet érintő igénybevett szolgáltatásokat tartalmazza. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatásban az adatok összehasonlíthatóak az előző üzleti év megfelelő adatával Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt Bevételek Az Egyetemi Centrum Kft. bevételeinek megoszlása, és alakulása: Bevétel-kategória Előző év Tárgyév e Ft % e Ft % Árbevétel , ,8 Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek 80 0, ,0 Pénzügyi műveletek bevételei , ,2 Rendkívüli bevételek Bevételek összesen , ,0

16 Kapott támogatások bemutatása Az Egyetemi Centrum Kft. támogatási program keretében a beszámolási időszakban tevékenysége fenntartására, fejlesztésére, sem végleges jelleggel, sem visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást nem kapott, illetve nem számolt el. Aktivált saját teljesítményérték A beszámolási időszakban aktivált saját teljesítmény nem került elszámolásra Ráfordítások Ráfordítások alakulása Az Egyetemi Centrum Kft. ráfordításainak megoszlása, és alakulása: Ráfordítás-kategória Előző év Tárgyév e Ft % e Ft % Anyagjellegű ráfordítások , ,3 Személyi jellegű ráfordítások , ,7 Értékcsökkenési leírás , ,8 Egyéb ráfordítások , ,2 Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Ráfordítások összesen , ,0 1. Az igénybevett szolgáltatások bemutatása Igénybevett szolgáltatások Bérleti díjak Javítás, karbantartás Posta, telefon Alaptevékenységhez igénybevett szolgáltatás Oktatás, tagsági díjak Szakértői díjak Előfizetési díj Üzemegészségügy Munkavédelmi szolgáltatás Textiltisztítás Számviteli szolgáltatás Kiküldetés Egyéb ki nem emelt szolgáltatás Adatok ezer forintban! Tárgyév Összesen Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei

17 A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem került elszámolásra Egyéb, pénzügyi és rendkívüli bevételek és ráfordítások Az Egyetemi Centrum Kft évi gazdálkodása során elért 124 ezer forint egyéb bevétel OEP költségtérítés, munkaidő kedvezmény miatti támogatás. Az egyéb ráfordítások értéke ezer forint, melyből a helyi adó és innovációs járulék fizetési kötelezettség ezer forint volt. A pénzügyi műveletek bevétele 606 ezer forint bankkamat Társasági adóalap levezetése MEGNEVEZÉS Összeg Adózás előtti eredmény 645 Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás Egyéb Adózás előtti eredményt növelő tételek Társasági adótörvény által elismert értékcsökkenési leírás Adózás előtti eredményt csökkentő tételek A társasági adóalap 201 Összes bevétel 2 %-a ( x 0,02) Társasági adó tényleges alapja Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege havi ,- Ft Bér- és létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma, bérköltsége és béren kívüli juttatása: Megnevezés Átlagos statisztikai Mérleg szerinti Személyi jellegű állományi létszám bérköltség (fő) egyéb kifizetések Fizikai Szellemi Összesen

18 6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Az Egyetemi Centrum Kft. nem termel és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészőek. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához.