A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója 2012 év Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület egyéb szervezet megnevezése 8800 Nagykanizsa, Munkás u. 1/B címe Nagykanizsa, 2013-03-12 P.H. Major Lajos Elnök
Tartalom 1. A szervezet alapadatai 2. Számviteli beszámoló 3. Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 4. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás 5. A cél szerinti juttatások kimutatása 6. A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, és mindezek szerveitől kapott támogatások mértékének kimutatása 7. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értékének illetve összegének kimutatása 8. Mérleg és eredménylevezetés 9. Közhasznúsági jelentés kiegészítő melléklet 1. A szervezet alapadatai 1. Elnevezés: Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület 2. Képviselő: Major Lajos 3. Székhely: 8800 Nagykanizsa, Munkás u. 1/B 4. Levelezési cím: u. a. 5. Adószám: 18967274-1-20 1
Mérleg forduló napja: 2012 december 31. Mérlegzárás időpontja: 2012. december 31. A számviteli politika fő vonásai 2. Számviteli beszámoló A Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület a könyvviteli nyilvántartását az egyszeres könyvvitel szabályai szerint vezeti a 2000. évi C Számviteli törvényben és a 224/2000 (XII. 19.) Kormány rendeletben (a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól) meghatározottak szerint. A 100.000,- Ft alatti beszerzési értékű tárgyi eszközök után az amortizációt aktiváláskor egy összegben számolja el. Egyéb tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása lineárisan történik. Az értékcsökkenést a tárgyi eszköz aktiválásának napjától kezdődően számolja el. Az egyesület készletnyilvántartást nem vezet, a készletek mennyiségét év végi leltárral állapítja meg. A készletek értékelése az utolsó beszerzési áron, bekerülési értéken történik. Adózási sajátosságok Az egyesület az általános forgalmi adónak nem alanya. Mivel a vállalkozási tevékenységet nem végez, társasági adófizetési kötelezettsége nincs. Az egyesület tevékenysége alapján helyi adó és illetékmentes. Eszközök és források Befektetett eszközök A befektetett eszközök 2012 évi értéke 0, Ft volt. Az eszközök állománya sem értékben sem összetételben nem változott jelentősen az előző évihez képest. Forgó eszközök Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület pénzeszköz állománya az alábbiak szerint alakul: Bankszámlán lévő pénzkészlete: 1.224.826,- Ft Házipénztárban lévő pénzkészlete: 151.235,- Ft A követelések között lejárt, el nem ismert követelést nem tartunk nyilván. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolás képzésére a tárgyévben nem került sor. Eredmény, likviditás A tárgyévi közhasznú eredmény - 53 eft. Vállalkozási tevékenységből 2012-ben bevétel nem keletkezett, költséget nem számoltunk el. Az egyesület a tárgyévi fizetési kötelezettségeit határidőben teljesíteni tudta, lejárt határidejű kötelezettsége nincs. Céltartalékok A tárgyévben céltartalék képzésre nem volt szükség. 2
Kötelezettségek Az egyesületnek 2012. évi rövid-, és hosszúlejáratú kötelezettsége nincs. Tárgyévi eredményt meghatározó tételek Kapott támogatások Önkormányzattól kapott támogatás 400 000 Összesen 400 000 Közhasznú tevékenység bevétele Alaptevékenységből származó bevétel 1 115 000 Tagdíjbevétel 75 000 Összesen 1 190 000 Egyéb bevételek Egyéb bevételek között mutattuk ki a kamatbevételekből származó 1 287,- Ft bevételt 2012. évi bevételek összesen: 1 591 287,- Ft Anyag költség, igénybe vett szolgáltatások bemutatása (Ft) Vásárolt élelmezés 56 440 anyagbeszerzés 4 180 Dekorációs anyagok vásárlása 10 680 Irodaszer, nyomtatvány 22 105 Anyagbeszerzés összesen 93 405 Posta, telefonktg 134 081 Bérleti díj 137 000 Fellépő ruha készíttetés 162 649 Szállítási költség 291 330 Honlap fenntartás költsége 6 920 Reklám ktg, hírdetési díj 28 088 Szakmai rendezvényre belépőjegy 7 500 Előadói díj 190 500 Reprezentációs költség 189 000 Kiküldetési díj (napidíj nélkül) 18 760 Pályázatírói díj 39 000 Szakkönyv, folyóirat 6 000 Könyvelői, számviteli díj 77 600 Honlap készítés költsége 125 095 Pályázati, és egyéb regisztráció díja 8 000 Igénybevett szolgáltatások összesen 1 421 523 Hatósági díj 107 191 Pályázati visszatérítés 9 144 Bankszámlavezetés költsége 13 034 Egyéb igénybevett szolgáltatások összesen 129 369 2012. évi kiadások összesen: 1 644 297,-Ft Az anyag jellegű ráfordítások értéke az előző évhez képest jelentősen nem változott 3
A bevételek értéke 14,4%-kal csökkent az előző évhez képest, mely csökkenésnek oka a pályázati támogatások elmaradása, a kiadások mértéke hasonlóan változott. A bevételek között jelentős tétel az Önkormányzattól kapott támogatás.. 3. Költségvetési támogatás felhasználása 2012-ben Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület a helyi Önkormányzattól kapott támogatását az alapszabályban megfogalmazott célokra fordította, működési költségeinek, fedezésére, és rendezvény lebonyolítására használta fel. 4. Vagyon felhasználása Megnevezés Kimutatás a vagyon felhasználásáról Előző év e Ft 2012. év Tárgyév e Ft Változás e Ft Változás % + - + - Saját tőke 1 429 1 376 53 4 Jegyzett tőke Tőketartalék Tőkeváltozás Tárgyévi eredmény - 490-53 - 437-10,82 5. Cél szerinti juttatások kimutatása A Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület 2012-ben pénzbeli cél szerinti juttatást nem nyújtott. Közhasznú tevékenységének szolgáltatásait Nagykanizsa város és a környező települések lakossága, vállalkozói felé, a régióban tevékenykedő civil szervezetek felé nyújtotta. Jelentősnek mondható az egyesület országos, illetve nemzetközi elismertsége. 6. Központi költségvetési szervtől, helyi önkormányzattól kapott támogatások Ft Önkormányzati támogatás 400 000 Összesen 400 000 Felhasználás módja Működési támogatás, közhasznú célok megvalósításának támogatása 7. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások A vezető tisztségviselők e tevékenységüket társadalmi munkában végzik, részükre személyi jellegű kifizetés nem történt. 4
1 8 9 6 7 2 7 4 9 0 0 3 5 2 9 2 0 Statisztikai számjel Az egyéb szervezet megnevezése: Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület Az egyéb szervezet címe: 8800 Nagykanizsa, Munkás u. 1/B KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2012. ÉV Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései adatok E Ft-ban a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2-5. sorok) 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5. IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE Tárgyév 6. B. Forgóeszközök (7-10. sorok) 1 429 1 376 7. I. KÉSZLETEK 8. II. KÖVETELÉSEK 9. III. ÉRTÉKPAPÍROK 10. IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 429 1 376 11. C. Aktív időbeli elhatárolások 12. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+6.+11. sor) 1 429 1 376 13. D. Saját tőke (14.-19. sorok) 14. I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 1 919 1 429 15. II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY 16. III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 17. IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 18. V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL) 19. VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL 20. E. Céltartalékok 21. F. Kötelezettségek (22.-23.sorok) 22. I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 24. G. Passzív időbeli elhatárolások 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13.+20.+21.+24. sor) - 490-53 1 429 1 376 Keltezés: Nagykanizsa, 2013-03-12 Major Lajos Elnök 5
1 8 9 6 7 2 7 4 9 0 0 3 5 2 9 2 0 Statisztikai számjel Az egyéb szervezet megnevezése: Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület Az egyéb szervezet címe: 8800 Nagykanizsa, Munkás u. 1/B KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. ÉV adatok E Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév a b c d e 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.) 1 858 1 591 2. 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 3. a) alapítótól 4. b) központi költségvetéstől 5. c) helyi önkormányzattól 580 400 6. d) társadalombiztosítótól 7. magánszemélytől, szervezettől kapott támogatás SZJA 1 % 140 48 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 9. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 1013 1 115 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 76 75 11. 5. Egyéb bevétel (kamat) 1 1 12. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 13. C. Összes bevétel (A.+B.) 1 858 1 591 14. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 2 348 1 644 15. 1. Anyag jellegű ráfordítások 174 93 16. 2. Személyi jellegű ráfordítások 17. 3. Értékcsökkenési leírás 18. 4. igénybevett szolgáltatások 2 108 1 422 19. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai - 13 13 20. 6. Egyéb ráfordítások 53 116 21. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 0 0 22. 1. Anyagjellegű ráfordítások 0 0 23. 2. Személyi jellegű ráfordítások 0 0 24. 3. Értékcsökkenési leírás 0 0 25. 4. Egyéb ráfordítások 0 0 26. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 27. 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 6
1 8 9 6 7 2 7 4 9 0 0 3 5 2 9 2 0 Statisztikai számjel Az egyéb szervezet megnevezése: Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület Az egyéb szervezet címe: 8800 Nagykanizsa, Munkás u. 1/B KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. ÉV adatok E Ft-ban Sor- Előző év(ek) Tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám helyesbítései a b c d e 28. F. Összes ráfordítás (D+E) 2 348 1 644 29. G. Adózás előtti eredmény (B-E) 30. H. Adófizetési kötelezettség 31. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 32. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) - 490-53 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 33. A. Személyi jellegű ráfordítások 34. 1. Bérköltség 35. Ebből: - megbízási díjak 36. - tiszteletdíjak 37. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 38. 3. Bérjárulékok 39. B. A szervezet által nyújtott támogatások 40. C. Továbbutalási céllal kapott támogatás 41. D. Továbbutalt támogatás Keltezés: Nagykanizsa, 2013-03-12 P.H. Major Lajos Elnök Záradék A Tüttő János Nótaklub Közhasznú Egyesület Közgyűlése a 2012. évi Közhasznúsági jelentést a 3/2013. számú határozat alapján 213. május 13-án elfogadta 7