AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY ADÓSZÁM: 18984176-2-08 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2012. ÉVI KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Győr, 2013.05.23. Dr. Tóth Lajos Kuratórium elnöke
AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY Kiegészítés a 2012. évi mérleghez 1. ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK 1.1. Az Alapítvány bemutatása Az ETO JÖVŐJÉÉRT Alapítvány 2006.05.18-án alakult 1.000.000 Ft alaptőkével. A jegyzett tőke : - 1.000.000 Ft pénzbeni betétből áll. Székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Működési forma: közhasznú alapítvány Adószáma: 18984176-2-08 Az alapítvány lajstromszáma: Pk.A.KH.60.075/2006/4. Bírósági bejegyzés kelte: 2006.06.09. A cég alapítója 100%-ban: a Győri ETO FC Labdarúgó és Sportszolgáltató Kft Alapító székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Az alapító képviselője: Klement Tibor ügyvezető igazgató Gazdasági év: 2012.01.01.-2012.12.31. Mérlegkészítés időpontja: 2013.01.31. Fő tevékenységi kör: Sporttevékenység Számlavezető pénzintézet: Erste Bank Nyrt 9021 Győr, Bajcsy-Zs.u. 30-32. Unicredit Bank Zrt 9027 Győr, Nagysándor J. út 31.
2.oldal Az alapítvány vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Tóth Lajos Kuratórium elnöke 9024 Győr, Roosevelt u. 3 2012-ben az alapítványtól jövedelmet nem vett fel. Az Alapítvány a 2011. évi CLXXV. törvényben ( Civil törvény) foglaltaknak és a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A kuratórium tagjai: Keglovich László 9024 Győr, Bartók Béla u. 22/A Palotai Károly 9025 Győr, Köztelek út 7. Klement Tibor 9012 Győr, Szabó P. u. 9. Felügyelő Bizottság elnöke: Kuti József 9025 Győr, Knézich u.5. A Felügyelő Bizottság tagjai Várnagy András 9027 Győr, Nagysándor J. út 36. Horváth Péter 9024 Győr, Szérűskert út 53. A Felügyelő bizottság tagjai részére tiszteletdíj nem került megállapításra.
3.oldal Az alapítvány ellenőrzését könyvvizsgáló végzi: Raab-Audit Kft Szabó István könyvvizsgáló bevonásával 9012 Győr, Hegymester u. 50. A könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11. 3. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. 1.2. A számviteli politika fővonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Mérlegkészítés a Számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. - 6. sz. melléklet szerint. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolókban. Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: Vagyoni jogok 16,6 % Szellemi termékek 33%
Tárgyi eszközök: 4.oldal Ingatlanok - hosszú élettartamú szerkezetből 2% - közepes élettartamú szerk. 3% - rövid élettartamú szerk. 6% - műszaki és egyéb berendezések - 100 e Ft Egyedi beszerzési értékig 100% - számítástechnikai berendezések 33-50% egyedi elbírálás alapján - egyéb berendezések 14,5-50% egyedi elbírálás alapján - járművek 20% Maradványértéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Értékvesztés: Követelések esetében: Lejárat szerint és egyedi elbírálás alapján 30-365 nap 20% 365 napon túli követelés esetén egyedi elbírálás alapján. Ha a követelés 2013-ban befolyt, nem számolunk el értékvesztést. Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel : a mérleg főösszeg 2 %-a Szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján.
2. AZ ALAPÍTVÁNY 2012. ÉVI GAZDÁLKODÁSA 2.1.A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. 5.oldal Megnevezése A mutató 2011.év 2012.év Index % számítása Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez. 20,92 42,93 205,21 77,15 41,88 54,28 68,05 18,42 27,07 3,87 4,71 121,71 2.2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 45.405.213 Immateriális javak: 115.385 - vagyoni értékű jogok 115.385 Tárgyi eszközök: 41.395.858 - ingatlanok 2.601.241 - műszaki berendezések 625.743 - egyéb berendezések 1.050.030 - befejezetlen beruházás 37.118.844 ( műfüves pálya ) Befektetett pénzügyi eszközök: 3.893.970 - Quaestor értékpapírok 3.893.970 FORGÓESZKÖZÖK: 40.379.014 Készletek: nincs készlet
KÖVETELÉSEK: 16.227.906 6.oldal Vevő követelés 4.101.180 Belföldi vevő követelés állománya 2012.12.31. Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte ETO Park Kft 15034 1.452 Vegyes vevők (diákok étkezése) 2012.12.31-ig ki nem fiz.szlák 4.219.643 127.295 Ft 2013.01.31-ig VEVŐK MINDÖSSZ. 4.221.095 Elszámolt értékvesztés -119.915 4.101.180 VEVŐK értékvesztéssel csökkentve 2013.01.31-ig kiegyenlített: 127.295 2013.01.31-ig kiegyenlítetlen: 4.093.800 Összesen: 4.221.095 Egyéb követelések 12.126.726 Étkeztetésre adott előlegek 660.692 Áfa követelés 11.214.579 Szállító túlfizetés 21.900 adó+járulék túlfizetés 955 Fehér Miklós Gimn.követelés 228.600 Pénzeszközök 24.151.108 Banki kapcsolatok bemutatása ERSTE Bank Zrt 11600006-00000000-20256629 2.214.795 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190007 1.208.208 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190014 EUR 84.281 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190038 20.014.348 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190045 590.251 Összesen: 24.111.883 Pénztár 39.225 Ft AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 10.635.720 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 10.635.720-2011. évi vevőkből még kifizetetlen 135.720-2012-re vonatkozó támogatás MLSZ 10.500.000 ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) ÖSSZESEN: 96.419.947
7.oldal Ft SAJÁT TŐKE 17.762.703 Induló tőke: 1.000.000 Tőkeváltozás: 12.303.441 Tárgyévi eredmény 4.459.262 KÖTELEZETTSÉGEK 8.565.957 Rövid lejáratú kötelezettségek: 8.565.957 Folyószámla hitel Unicredit Bank Zrt 755 Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltat. (szállító) 3.996.769 Szállító állomány 2012.12.31. Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte ETO Park Kft 284 2.151.760 400.000 Ft 2013.01.24. 355 1.020.310 410 770.420 Összesen 3.942.490 Quaestel Kft Bp 428 40.640 Lindström Kft 1339121 5.702 2013.01.09 Euro Profil Győr Kft 223355 7.937 2013.01.09 Összesen 3.996.769 2013.01.31-ig kiegyenlített: 413.639 2013.01.31-ig kiegyenlítetlen: 3.583.130 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: 4.568.433 - SZJA 12.000 - NAV kés. pótlék 1.000 - Fehér Miklós Gimn normatíva 4.547.995 - EHO 7.438
8.oldal Ft Passzív időbeli elhatárolások: 70.091.287 Költségek passzív időbeli elhatárolás: 86.750 - számtech. szolg. 32.000 - kiküldetés 54.750 Bevételek passzív időbeli elhatárolása: 70.004.537 Halasztott bevételek: - fejl. célra kapott támogatás 70.004.537 - Quaestor értékpapír 3.893.970 - ÉGÁZ ( MLSZ) 48.991.301 - Eü. Minisztérium 266.455 - NAV 1% 2010-2011 136.018 - Quaestor tám. 16.716.793 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN: 96.419.947 2.3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : - átlagos statisztikai létszáma 16 fő SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK : 31.905.957 Bérköltség: 24.838.233 - munkabér 24.701.523 - megbízási díj 136.710 Bérköltség megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány 15 fő bér: 24.089.306 Ft - fizikai fogl állomány 1 fő bér: 748.927 Ft Bérjárulékok: 5.781.009 - Szociális hjár adó 5.718.530 - EHO 62.479
Egyéb személyi jellegű ráfordítások: 1.286.715 - útiköltség térítés 727.080 - étkezési jegy 525.000 - reprezentáció 34.635 9.oldal Ft Egyéb személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány 15 fő 1.212.080 Ft - fizikai fogl állomány 1 fő 40.000 Ft A reprezentációs költséget - 34.635 Ft- nem lehet megosztani, mert azt nem a dolgozók kapták. Értékcsökkenés: 2.848.177 - terv szerinti écs 1.186.888 - kisértékű eszk écs 1.661.289 Rendkívüli ráfordítások : 5.312.500 - Fehér Miklós Gimn.-nak átadott pénzeszköz 5.000.000 - Fehér Miklós Gimn.-nak átadott étkezési jegy 312.500 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 110.145.333 Belföldi értékesítés nettó árbevétele: 9.842.107 - étkeztetés bevétele 9.343.517 - diákigazolvány kiállítás 108.670 - terembérlet 180.000 - szálláshely szolg. 209.920
Egyéb bevételek: 98.073.114 Quaestor Zrt támogatás 8.438.520 M.Á.K normatíva 32.570.344 Támogatás Premier Management Kft 1.250.000 Támogatás AUDI 55.810.000 Rendező tételek 3.014 Kerekítés 1.236 10.oldal Ft Pénzügyi műveletek bevételei: 400.298 - Pénzintézettől kapott kamat 400.298 Rendkívüli bevételek: 1.829.814 - Előző évek fejlesztési támogatásaiból megvalósult tárgyi eszköz beszerzések 2012. évben elszámolt értékcsökkenésének visszavezetése 1.829.814 2012. évben kapott fejlesztési és működési támogatások felhasználása: - MÁK normatíva: 2012.01.hó -08.hó 32.570.344 Felhasználása működésre: személyi jellegű ráfordítások fedezésére, óraadó tanárok számláinak kifizetésére. - AUDI HUNGÁRIA MOTOR KFT támogatás 55.810.000 Felhasználása működésre: Gimnázium és kollégium rezsi költségeinek fedezésére, diákok étkeztetésére, pénzeszköz átadására a Fehér Miklós Gimnázium és Kollégium részére. A Gimnázium az átadott pénzeszközt a tanárok személyi jellegű ráfordításainak fedezetésre fordította. - Premier Management Kft támogatás 1.250.000 Felhasználása működésre: Diákok étkeztetésére.
11.oldal Ft - QUAESTOR Pénzügyi Tanácsadó Zrt támogatás összesen 26.000.000 Felhasználása működésre: 8.438.520 Diákok étkeztetése, élelmiszer beszerzésre, óraadó tanárok számláinak kifizetésére, tanárok továbbképzésére, taneszközök beszerzésére, sport szolgáltatásra, internet és számítástechnikai szolgáltatásra, diákok egészségügyi ellátására. Könyvelése egyéb bevételként. Felhasználása fejlesztésre: 844.687 Pulzusmérő órák beszerzésre ( könyvelése kis értékű tárgyi eszközként azonnali ÉCS elszámolással és rendkívüli bevételként ) - 2012-ben fel nem használt működési támogatás 16.716.793 Könyvelése halasztott bevételként a passzív időbeli elhatárolások között. - NAV SZJA 1% 371.073 Felhasználása: Pulzusmérő órák beszerzésére ( könyvelése kis értékű tárgyi eszközként azonnali ÉCS elszámolással és rendkívüli bevételként ). - QUAESTOR Értékpapír 3.893.970 Fejlesztési támogatás, könyvelése halasztott bevételként - ÉGÁZ (MLSZ) támogatás 2012 évre járó része 48.991.301 Felhasználása: fejlesztésére Műfüves pálya építésére. Könyvelése befejezetlen beruházásként és halasztott bevételként. A támogatás egy része 10.500.000 Ft 2013. januárjában folyt be. A műfüves pálya szállítója a Sportpázsit Kft csak részszámlákat állított ki, azok szerepelnek a könyvelésben.
Közhasznúsági melléklet E FT 1. A szervezet azonosító adatai név: Az ETO Jövőjéért Alapítvány székhely: 9027 Győr, Nagysándor József út 31. bejegyző határozat száma: Pk.A.KH.60.075/2006/4. nyilvántartási szám: Pk.A.KH.60.075/2006/4. képviselő neve: Dr. Tóth Lajos 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Fehér Miklós Gimnázium és Kollégium üzemeltetése 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közoktatási tevékenység és kollégiumi ellátás közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, 1993. év. LXXIX. törvény a közoktatásról jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: 12-20 éves korosztály a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 146 a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A kollégium 2007 január 15-től működik, mondhatjuk, hogy teljes kihasználtsággal. Zömében saját diákjaink laknak a kollégiumunkban, de kb. 25 kollégista tanulónk még általános iskolás. Az átlagon felüli körülmények (2-3 ágyas szobák fürdővel, WC-vel, mosdóval) nagy vonzerőt jelentenek az Akadémiánkra igyekvő tehetséges labdarúgó palánták számára. A gimnázium 2008 szeptember 1. óta működik öt évfolyamon, öt osztályban közel 120 gyereket nevelünk, oktatunk az egyesülettel egyeztetett napirend alapján, biztosítva a lehetőséget, hogy érettségi után továbbtanulhassanak főiskolán, egyetemen vagy szakmát tanuljanak. Az országos mérések alapján iskolánk a gimnáziumok közötti rangsorban az átlagnál jobb eredménnyel rendelkezik, amire büszkék lehetünk. 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja pénzeszköz 55.035 anyagjellegű ráfordítások pénzeszköz 31.906 személyi jellegű ráfordítások pénzeszköz 9.605 egyéb ráfordítások pénzeszköz 979 pénzügyi műv. ráfordításai pénzeszköz 5.312 rendkívüli ráfordítások pénzeszköz 37.119 beruházás 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése MÁK Normatíva 32.570 működési költségekre Egyéb támogatás ( vállalkozások ) 65.503 működési költségekre Tisztség 2011.év 2012.év Kuratórium elnöke 0 0 A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 0 0 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel 129.360 110.144 ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg időbeli elhatárolás 459 rendkívüli bevétel 371
D. közszolgáltatási bevétel 129.360 110.144 E. normatív támogatás 51.250 32.570 F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] 0 0 H. Összes ráfordítás (kiadás) 127.266 105.685 I. ebből személyi jellegű ráfordítás 41.866 31.906 J. Közhasznú tevékenység ráfordításai 127.266 105.685 K. Adózott eredmény 2.094 4.459 L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű 0 0 önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Igen Nem Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Igen Nem Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem