Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Szervezet címe: 8181 Berhida, Veszprémi út 1-3. Nyilvántartási szám: 2960 2010. évi Egyszerűsített éves beszámoló Berhida, 2011.április 22. Elnök
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 1/a melléklet MÉRLEG Fordulónap: 2010.12.31 adatok Eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosítá-sai Tárgyév a b c d e A. Befektetett eszközök 3750 3272 I. Immateriális javak 146 II. Tárgyi eszközök 3750 3126 III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök 1321-271 8739 I. Készletek II. Követelések 91-91 5 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 1230-180 8734 C. Aktív időbeli elhatárolások 9870 12573 Eszközök (Aktívák) összesen 14941-271 24584 adatok Eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosítá-sai Tárgyév a b c d e D. Saját tőke -6328-703 -3997 I. Induló tőke/jegyzett tőke 1054 34 1088 II. Tőkeváltozás/Eredmény -316-34 -8118 III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) -7066-703 3033 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 E. Céltartalékok 0 F. Kötelezettségek 21117 432 28129 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 179 432 2119 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 20938 26010 G. Passzív időbeli elhatárolások 152 452 Források (Passzívák) összesen 14941-271 24584 Berhida, 2011.április 22. Elnök
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 1/b melléklet EREDMÉNYKIMUTATÁS Fordulónap: 2010.12.31 Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév a b. c. d. e. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 31 567-611 50 267 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 30 486 0 50 092 a. alapítótól b. központi költségvetéstől 30 052 50 092 c. helyi önkormányzattól d. egyéb 434 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevételek 1 077-611 134 5. Egyéb bevételek 39 6. Pénzügyi műveletek bevételei 4 2 7. Rendkívüli bevételek 8. Aktivált saját teljesítmény értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele 0 0 0 1. Árbevételek 2. Egyéb bevételek 3. Pénzügyi műveletek bevételei 4. Rendkívüli bevételek C. Összes bevétel 31 567-611 50 267 D. Közhasznú tevékenység költségei 38 633 92 47 234 1. Anyagjellegű ráfordítások 857 21 886 2. Személyi jellegű ráfordítások 18 300 23 596 3. Értékcsökkenési leírás 2 201 1 445 4. Egyéb ráfordítások 16 422 92 4 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 853 303 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei 0 0 0 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 7. Aktivált saját teljesítmény értéke F. Összes tevékenység költségei (D+E) 38 633 92 47 234 G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 0 0 0 H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 0 0 0 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -7 066-703 3 033 Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások 18300 0 23596 1. Bérköltségek 12125 17400 a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak 560 708 2. Személyi jellegű költségek közterhei 3582 4729 3. Személyi jellegű egyéb költségek 2593 1467 B. Nyújtott támogatások 0 0 1. Továbbutalt, illetve átadott támogatás 0 0 Berhida, 2011.április 22. Elnök
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 2. sz. melléklet KIMUTATÁS a költségvetési támogatás felhasználásról 2010.év adatok Eft-ban Támogatásnyújtó neve Támogatás Felhasználás összege (Ft) Felhasználás célja időpontja összege (Ft) előző évi tárgyévi Átvitel összege (Ft) Elszámolás határideje Időbeli elhatárolásból MVH (Kifizetési kérelem) 2009.08.- 09. hó 9 870 303 működés 9 870 303 - - 9 870 303 2010.02.04 2009. évi bev. elhatárolás MVH (Kifizetési kérelem) 2009.10-11. hó 7 950 536 működés 7 950 536 - - 2010.04.22 MVH (Kifizetési kérelem) 09.12-2010.01.hó 6 769 560 működés 4 496 889 2 272 671-2010.06.10 MVH (Kifizetési kérelem) 2010.02-03.hó 7 239 577 működés 7 239 577-2010.07.19 MVH (Kifizetési kérelem) 2010.04-05. hó 6 354 916 működés 6 354 916-2010.09.09 MVH (Kifizetési kérelem) 2010.06-07. hó 9 388 831 működés 9 388 831-2010.12.11, 2011.03. MVH (Kifizetési kérelem) 2010.08-09. hó 6 588 260 működés 6 588 260-2011.01.20 MVH (Kifizetési kérelem) 2010.10-11.hó 5 787 712 működés 5 787 712-2011.03.28 MVH (Kifizetési kérelem) 2010.12.hó 6 683 514 működés 6 683 514 6 683 514 - Összesen: 66 633 209 22 317 728 44 315 481-3 186 789 Várhatókiutalás: 2011. 05.31.bevételek között 2010. évben nem szerepel
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról 2010.év 3. sz. melléklet % eft Induló tőke 1 054 1 054 - - Tőkeváltozás - 8 084-316 2 458-7 768 Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény 3 033 0 3 033 Közhasznú tevékenység tárgyévi vesztesége - 7 769-100 7 769 Vállalkozási tevékenység tárgyévi vesztesége - Egyéb Megnevezés Tárgyévi összeg (eft) Előző évi összeg (eft) Változás - - - Megjegyzés
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 4. sz. melléklet KIMUTATÁS a cél szerinti juttatásokról 2010.év Juttatás megnevezése Juttatás összege (Ft) Eltérés előző évi tárgyévi % Ft Megjegyzés Közhasznú tevékenység keretében nyújtott - - Pénzbeli juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Természetbeni juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Egyéb juttatások ÖSSZESEN: - - - - Egyéb célszerinti, de nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott 0 0 Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások ÖSSZESEN: - - - - MINDÖSSZESEN: - - - - A célszerinti támogatás nemleges.
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 5. sz. melléklet KIMUTATÁS a kapott támogatásokról 2010.év Juttatás megnevezése Központi költségvetési szervtől Támogatott cél Támogatás összege (Ft) Változás előző évi tárgyévi % Ft MVH működési támogatás 30 052 50 092 167 20 040 Elkülönített állami pénzalap Helyi önkormányzat és szervei Magánszemélyektől Egyéni vállalkozóktól Jogi személyiségű gazdasági társaságtól Jogi személyiség nélküli társaságtól Közhasznú szervezettől Egyéb ÖSSZESEN: 30 052 50 092 167 20 040
Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: 19383578-9499-569-19 6. sz. melléklet KIMUTATÁS Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások 2010.év Juttatás megnevezése Cél szerinti pénzbeni kifizetések Természetbeni juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Értékpapír juttatások Juttatás összege (eft) Eltérés előző évi tárgyévi % eft Megjegyzés Tiszteletdíjak, megbízási díjak 560 708 126 148 Költségtérítések Adott kölcsönök Egyéb juttatások ÖSSZESEN: 560 708 126 148
Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület 8181 Berhida, Veszprémi u.1-3. KIEGÉSZÍTŐ SZÖVEGES SZAKMAI BESZÁMOLÓ KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSHEZ 2010. január 1. -2010. december 31. 2010. Kelt: Berhida, 2011. április társadalmi szervezet képviselője 1
Az Egyesület neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Az Egyesület székhelye: 8181 Berhida, Veszprémi út 1-3. Az Egyesület tevékenységét a Magyar Köztársaság területén végzi, az Alkotmány keretei között. Az Egyesület jogi személy. Nyilvántartási száma 2960. Az Egyesület tevékenységét közhasznú szervezetként végzi. Az Egyesület célja: - A vidéki területeken történő változások támogatása a gazdálkodási tevékenységek nem mezőgazdasági tevékenységek felé történő diverzifikálása és a nem mezőgazdasági ágazatok fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, az alapszolgáltatások javítása, beleértve az információs és kommunikációs technológiákhoz való helyi hozzáférést, és a vidéki területeket vonzóbbá tévő beruházások végrehajtása révén a gazdasági és társadalmi visszaesés és a vidék elnéptelenedése felé mutató tendenciák visszafordítása érdekében. - Vidéki gazdaságra vonatkozó egyéb, helyi kezdeményezésen alapuló intézkedések bevezetése. - A szélesebb értelemben vett vidéki gazdaságra és lakosságra irányuló intézkedések közötti területi koherenciát és szinergiát megerősítése a helyi stratégiákon keresztül. Az Egyesület tevékenységei: A közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 26. c) pontja szerinti közhasznú tevékenységek: o tudományos tevékenység, kutatás, o nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, o kulturális tevékenység, o kulturális örökség megóvása, o természetvédelem, állatvédelem, o környezetvédelem, o gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúságvédelmi érdekképviselet, o hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése, o emberi és állampolgári jogok védelme, o a magyarországi nemzeti és etnikai kisebbségekkel, valamint a határon túli magyarsággal kapcsolatos tevékenység, 2
o o o munkaerőpiacon hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának elősegítése ideértve a munkaerő-kölcsönzést is és a kapcsolódó szolgáltatások, euroatlanti integráció elősegítése, közhasznú szervezetek számára biztosított csak közhasznú szervezetek által igénybe vehető szolgáltatások. A 6/1989. (VI.8.) IM rendelet szerinti tevékenységek: o o településfejlesztési tevékenység, nemzetközi tevékenység (pl. nemzetközi kulturális, baráti és cserekapcsolatok). A szakmai tevékenységet szabályozó jogszabályi háttér: 1698/2005 EK rendelet, 1290/2005 EK rendelet, 885/2006 EK rendelet, 1974/2006 EK rendelet, 1975/2006 EK rendelet 2007. évi XVII. Tv 23/2007 FVM rendelet, 93/2007 FVM rendelet, 147/2007 FVM rendelet, 83/2007 FVM rendelet, 141/2008 FVM rendelet 220/2009 Korm. rendelet A Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület LEADER Helyi Akciócsoport (HACS) fő tevékenysége az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program (ÚMVP) végrehajtásában való közreműködés. Az Irányító Hatósággal (IH) kötött együttműködési megállapodás alapján az egyesület az alábbi szakmai feladatokat végzi: - munkaszervezet irodájának működtetése, - projektgenerálás, - tanácsadás, - az ÚMVP kommunikációja. A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatallal (MVH) 2009-ben kötött delegálási szerződés alapján a munkaszervezet végzi a 4-es tengelyes LEADER jogcím, illetve a 3- as tengely nem horizontális intézkedéseinek pályázati, kérelemkezelési ügyintézését. 3
2010-ben 4 fővel kezdte meg működését a munkaszervezet, majd februártól a személyi állomány 2 fővel bővült annak érdekében, hogy a 2009. novemberben benyújtott LEADER kérelmek, illetve a 2009. decemberben benyújtott 3-as tengelyes támogatási kérelmek ügyintézése gördülékenyebb lehessen. A 6 fős létszám év végéig megmaradt, ebből 4 fő a 31 db LEADER és 30 db 3-as tengelyes kérelem kezelésével foglalkozott. A szakmai programok felvállalásában, lebonyolítását kiemelt feladatként kezeljük. Számos térségbeli rendezvényen jelentünk meg, népszerűsítve az ÚMVP-t és a HACS tevékenységét. Az adott esemény színvonalának emelése érdekében megbízások keretében új programelemek bekerülését ösztönöztük. Kommunikációs programot indítottunk 22 települési önkormányzat részvételével, illetve elindította a LEADER Karácsonyi vásár rendezvénysorozatot, a helyi termékek, hagyományok előtérbe helyezése és a helyi közösségi élet támogatása céljából. Ebben a programban 11 település vett részt. A szakmai feladatok teljesítésének ellenőrzését továbbra is az Irányító Hatóság végzi kéthavonta a kiadott munkaterv alapján, az elektronikus beszámoló-felületen keresztül. 2010-ben is minden beszámoló időszakban 100 %-os teljesítésigazolást kapott, ennek köszönhetően az elszámolható költségeink teljes mértékben megtérülésre kerülhettek. Hibás jogszabályi módosításból adódóan növekedett az el nem számolható költségek köre, ez a delegált feladatok ellátásához szükséges távfelügyeleti díj nem elszámolható, melyet 2010. júniusig visszamenőleg az MVH saját hatáskörben módosított határozatokkal levont. Az IH tájékoztatása alapján visszamenőlegesen ezeket a költségeket nem térítik meg, azonban a soron következő módosításkor ezt ismét visszaemelik a rendeletbe. Nem volt elszámolható az RFF hitelkeret meghosszabbításához szükséges értékbecslői költség sem. Továbbra sem számolhatók el a banki tranzakciók, a pénzügyi műveletek és a felmerülő kamatköltségek. A működés finanszírozásához az egyesület továbbra is az RFF Zrt-nél igénybe vett rulírozó hitelt használja. A kifizetési kérelmek több hónapos átfutási ideje miatt a hitelállomány az év végére jelentősen emelkedett, a teljes hitelkeret közel 70 %-át szükséges volt igénybe venni. 4
Szükségessé vált az év során az RFF Zrt-vel kötött szerződés módosítása, mivel a hitelintézet csak úgy vállalta a további finanszírozást, ha az egyesület a hitelkeret összegének megfelelő biztosítékot nyújt. Varga Mihály egyesületi tag nagyvonalú felajánlásával sikerült áthidalni a problémát, jelenleg saját ingatlana a fedezet a hitelszerződéshez. A probléma viszont végleges megoldást követel, az egyesületnek 2011-ben meg kell tennie a szükséges lépéseket a finanszírozás, a közös kockázat- és felelősségvállalása érdekében. Az egyesület 2010. évben közhasznú minősítést szerzett. Változott a tagság és az elnökség összetétele is: a 2008. és 2009. évi tagdíjat be nem fizető tagok az alapszabály értelmében kizárásra kerültek. Az új vállalkozói és civil szférabeli tagok jelentkezése azonban biztosította, hogy a jogszabályban előírt egyesületi összetétel 40-60 %-os aránya ne sérüljön. A nyár folyamán kilépett egy elnökségi tag a tagságból, egy újabb elnökségi tag szervezete pedig kizárásra került, az ő helyüket a tagságból választott új tisztségviselők töltötték be a II. félévben. A 2009 novemberében, a 4-es tengely működési költségeinek terhére felvett 20 % előleg törlesztését 2010 nyaráig folyamatosan teljesítettük, így az előlegtörlesztési egyenleget sikerült 6.813.378 Ft-ra csökkenten. 2010 decemberében az Irányító Hatóság az elszámolás határidejét 2010.12.31-ről 2011.12.31-re módosította, így az előleg törlesztését 2010 júniusától 2011 áprilisáig szüneteltetjük. Ezzel a hitel kamatterheinek csökkenését kívánjuk elérni. A LEADER Helyi Akciócsoport minősítést kapott szervezetek gazdálkodásának és támogatási forrás felhasználásának átláthatósága érdekében a szervezetek honlapjukon rendszeresen megjelentetik a támogatási forrásból fedezett költségeiket. Pergő Margit elnök 5